财务数据关键指标变化 - 资产相关 - 本报告期末总资产28.29亿元，较上年度末增长8.28%；归属于上市公司股东的净资产17.77亿元，增长1.44%[8] - 本报告期末货币资金2.91亿元，较上年度期末下降32.77%，因购买理财产品增加；应收票据167.35万元，下降82.79%，因年初持有的票据到期结算[16] - 本报告期末应收账款6.20亿元，较上年度期末增长67.61%，因2014年秋季政府采购教材款未到结款期；其他流动资产6.13亿元，增长34.36%，因购买理财产品增加[16] - 应收账款从年初的1.32亿元增加至3.19亿元，增幅约140.00%[29] - 存货从年初的1.43亿元减少至0.98亿元，降幅约31.69%[29] - 资产总计从年初的17.86亿元增加至19.48亿元，增幅约9.06%[29] - 长期股权投资准则变动使可供出售金融资产增加218,952,055.39元，长期股权投资减少218,952,055.39元，对公司财务报表无重大影响[21] 财务数据关键指标变化 - 负债相关 - 本报告期末应付账款7.73亿元，较上年度期末增长37.43%，因2014年秋季政府教材采购等款项未到支付期；预收款项4740.99万元，下降41.50%，因本期结转了销售收入[16] - 公司负债合计从年初的8.58亿元增加至10.50亿元，增幅约22.28%[26] - 应付账款从年初的1.82亿元增加至3.35亿元，增幅约84.00%[29] - 流动负债合计从年初的2.51亿元增加至3.91亿元，增幅约55.60%[29][30] 财务数据关键指标变化 - 所有者权益相关 - 所有者权益合计从年初的17.54亿元增加至17.79亿元，增幅约1.40%[26] 财务数据关键指标变化 - 利润相关 - 年初至报告期末（1 - 9月）营业收入11.57亿元，增长12.86%；归属于上市公司股东的净利润4648.30万元，下降8.59%[8] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3003.06万元，较上年同期下降24.36%；加权平均净资产收益率2.62%，减少0.32个百分点；基本每股收益和稀释每股收益均为0.08元/股，下降11.11%[8] - 截至报告期末，公司实现营业收入11.57亿元，较上年同期增长12.86%；主营业务收入11.21亿元，增长13.09%；归属上市公司股东的净利润4648.30万元，下降8.59%[13] - 主营业务收入同比增长因教材教辅收入、印刷物资销售收入同比增加；归属上市公司股东的净利润同比下降因应收账款增加致计提资产减值损失同比增加及对外投资收益同比减少[13][14] - 营业总收入本期（7 - 9月）为4.31亿元，上期为4.54亿元，同比下降约5.14%；年初至报告期期末为11.57亿元，上年同期为10.25亿元，同比增长约12.86%[33] - 营业总成本本期（7 - 9月）为4.12亿元，上期为4.35亿元，同比下降约5.31%；年初至报告期期末为11.29亿元，上年同期为9.90亿元，同比增长约14.00%[33] - 营业利润本期（7 - 9月）为1890.03万元，上期为1915.51万元，同比下降约1.33%；年初至报告期期末为2906.13万元，上年同期为3741.71万元，同比下降约22.33%[33] - 2014年1 - 9月公司营业收入为501,175,353.66元，上年同期为420,736,939.14元[35] - 2014年1 - 9月公司净利润为46,257,490.51元，上年同期为51,048,857.43元[34] - 2014年1 - 9月基本每股收益为0.08元/股，上年同期为0.09元/股[34] - 2014年7 - 9月营业利润为25,787,436.54元，上年同期为19,372,034.76元[36] - 2014年1 - 9月利润总额为47,714,177.58元，上年同期为51,199,311.83元[34] 财务数据关键指标变化 - 现金流相关 - 年初至报告期末（1 - 9月）经营活动产生的现金流量净额1914.17万元，较上年同期增长117.73%[8] - 销售商品、提供劳务收到的现金为974,590,406.52元，较上年同期744,979,271.65元增加30.82%，因本期收回政府采购教材款增加[19] - 收到的税费返还为280,635.49元，较上年同期2,640,412.49元减少89.37%，因本期收到增值税退税减少[19] - 收回投资收到的现金为118,000,000.00元，因收回理财产品本金[19] - 投资支付的现金为272,850,000.00元，较上年同期9,410,989.82元增加2,799.27%，因本期购买理财产品增加[19] - 2014年1 - 9月销售商品、提供劳务收到的现金为974,590,406.52元，上年同期为744,979,271.65元[37] - 2014年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为19,141,659.48元，上年同期为 - 107,966,557.19元[38] - 2014年1 - 9月投资活动产生的现金流量净额为 - 137,073,651.56元，上年同期为3,871,537.79元[39] - 2014年1 - 9月筹资活动产生的现金流量净额为 - 21,505,218.56元，上年同期为 - 19,927,217.73元[39] - 2014年1 - 9月现金及现金等价物净增加额为 - 139,437,210.64元，上年同期为 - 124,022,237.13元[39] - 2014年1 - 9月销售商品、提供劳务收到的现金为452,099,388.30元，上年同期为190,062,977.08元[41] - 2014年1 - 9月收到其他与经营活动有关的现金为13,323,425.83元，上年同期为65,979,974.27元[42] - 2014年1 - 9月经营活动现金流入小计为465,422,814.13元，上年同期为256,042,951.35元[42] - 2014年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为72,000,470.22元，上年同期为 - 43,097,228.11元[42] - 2014年1 - 9月取得投资收益收到的现金为1,100,000.00元，上年同期为2,400,000.00元[42] - 2014年1 - 9月投资活动现金流入小计为1,100,000.00元，上年同期为2,400,000.00元[42] - 2014年1 - 9月投资活动产生的现金流量净额为 - 153,494,432.00元，上年同期为 - 7,416,651.82元[42] - 2014年1 - 9月筹资活动产生的现金流量净额为 - 21,505,218.56元，上年同期为 - 19,927,217.73元[43] - 2014年1 - 9月现金及现金等价物净增加额为 - 102,999,180.34元，上年同期为 - 70,441,097.66元[43] - 2014年1 - 9月期末现金及现金等价物余额为64,391,557.05元，上年同期为567,301,446.57元[43] 财务数据关键指标变化 - 其他收支相关 - 本期非流动资产处置损益4.23万元，年初至报告期末为0.33万元；计入当期损益的政府补助本期540万元，年初至报告期末1640万元[9] - 财务费用为-16,655,993.64元，较上年同期-12,348,111.38元减少34.89%，因本期资金理财收益高于上年同期[17] - 资产减值损失为15,494,269.35元，较上年同期8,527,678.19元增加81.69%，因本期应收账款增加导致计提的坏账准备增加[17] - 投资收益为1,183,705.00元，较上年同期2,436,991.91元减少51.43%，因本期收到铁岭新星村镇银行分红少于上年同期[17] - 营业外收入为19,150,891.98元，较上年同期14,661,963.50元增加30.62%，因本期计入搬迁补偿款增加[17] - 所得税费用为1,456,687.07元，较上年同期150,454.40元增加868.19%，因本期应税所得增加[17] 股东相关信息 - 截止报告期末股东总数48301户；辽宁出版集团有限公司持股3.75亿股，占比67.99%[11]