公司整体财务关键指标变化 - 本报告期末总资产40.62亿元，较上年度末增长21.52%[7] - 本报告期末净资产17.19亿元，较上年度末增长70.12%[7] - 年初至报告期末营业收入24.13亿元，较上年同期增长4.35%[7] - 年初至报告期末净利润1.27亿元，较上年同期增长8.29%[7] - 归属于上市公司股东的净利润1.27亿元，较上年同期增长14.35%[7] - 加权平均净资产收益率为10.82%，较上年增加9.63个百分点[8] - 基本每股收益0.40元/股，较上年增长5.26%[8] - 公司资产总计从年初的33.43亿元增长至期末的40.62亿元，增幅约21.52%[30][31][32] - 流动资产合计从年初的24.35亿元增长至期末的31.37亿元，增幅约28.86%[30] - 流动负债合计从年初的22.28亿元增长至期末的22.52亿元，增幅约1.06%[32] - 非流动负债合计从年初的1.04亿元减少至期末的0.90亿元，减幅约13.11%[32] - 所有者权益合计从年初的10.11亿元增长至期末的17.19亿元，增幅约70.09%[32] - 实收资本从年初的2.95亿元增长至期末的3.95亿元，增幅约33.90%[32][35] - 资本公积从年初的1.79亿元增长至期末的7.06亿元（合并）和7.08亿元（母公司），增幅显著[32][35] - 7 - 9月营业总收入为7.58亿元，上年同期为7.19亿元；1 - 9月营业总收入为24.13亿元，上年同期为23.13亿元[38] - 7 - 9月营业总成本为7.32亿元，上年同期为6.92亿元；1 - 9月营业总成本为23.36亿元，上年同期为22.30亿元[38] - 7 - 9月营业利润为5342.93万元，上年同期为4736.14万元；1 - 9月营业利润为1.36亿元，上年同期为1.28亿元[40] - 7 - 9月利润总额为5510.04万元，上年同期为4902.83万元；1 - 9月利润总额为1.43亿元，上年同期为1.32亿元[40] - 7 - 9月净利润为4922.28万元，上年同期为4271.99万元；1 - 9月净利润为1.27亿元，上年同期为1.17亿元[40] - 7 - 9月归属于母公司所有者的净利润为4899.44万元，上年同期为4027.43万元；1 - 9月为1.27亿元，上年同期为1.11亿元[40] - 基本每股收益7 - 9月为0.14元/股，上年同期为0.14元/股；1 - 9月为0.40元/股，上年同期为0.38元/股[40] 主要股东持股情况 - 中国四联仪器仪表集团有限公司期末持股1.36亿股，持股比例34.53%[12] - 重庆渝富资产经营管理集团有限公司期末持股5138.31万股，持股比例13.01%[12] - 横河电机株式会社期末持股2101.58万股，持股比例5.32%[12] 部分资产负债项目变化 - 货币资金期末数652,872,234.41元，较期初数264,030,617.80元增加147.27%，因上市募集资金增加[14] - 在建工程期末数10,440,305.36元，较期初数7,889,798.25元增加32.33%，因项目建设增加[14] - 应付票据期末数209,329,634.43元，较期初数124,124,799.04元增加68.64%，因应付货款中应付票据占比增加[14] - 应收账款从年初的12.50亿元（合并）和9.77亿元（母公司）增长至期末的14.51亿元（合并）和11.30亿元（母公司）[30][34] - 短期借款从年初的8.66亿元（合并）和8.19亿元（母公司）减少至期末的7.60亿元（合并）和7.13亿元（母公司）[31][32][34][35] - 存货从年初的4.95亿元（合并）和2.70亿元（母公司）增长至期末的5.00亿元（合并）和3.09亿元（母公司）[30][34] 利润表部分项目变化 - 财务费用本报告期51,254,231.49元，较上年同期29,421,816.55元增加74.20%，因2013年4季度新增借款较多[14] - 投资收益本报告期59,005,760.52元，较上年同期45,506,630.64元增加29.66%，因被投资单位利润增加[15] - 营业外收入本报告期7,914,080.48元，较上年同期5,431,224.32元增加45.71%，因政府补贴收入增加[15] - 营业外支出本报告期1,202,187.29元，较上年同期753,944.24元增加59.45%，因债务重组损失增加[15] 现金流量表项目变化 - 经营活动产生的现金流量净额本报告期 -90,241,540.99元，较上年同期 -234,600,704.70元增加61.53%，因加大货款催收和商业汇票运用[15] - 投资活动产生的现金流量净额本报告期 -311,871,641.32元，较上年同期 -64,721,881.16元减少381.86%，因使用闲置募集资金现金管理[15] - 筹资活动产生的现金流量净额本报告期446,410,499.90元，较上年同期3,715,493.22元增加11914.84%，因上市募集资金增加[15] - 年初至报告期期末（1 - 9月），公司销售商品、提供劳务收到的现金为21.40亿元，上年同期为19.14亿元，同比增长11.80%[46] - 年初至报告期期末（1 - 9月），公司收到的税费返还为294.39万元，上年同期为750.48万元，同比下降60.77%[46] - 年初至报告期期末（1 - 9月），公司经营活动现金流入小计为21.70亿元，上年同期为19.90亿元，同比增长9.02%[46] - 年初至报告期期末（1 - 9月），公司经营活动现金流出小计为22.60亿元，上年同期为22.25亿元，同比增长1.58%[46] - 年初至报告期期末（1 - 9月），公司经营活动产生的现金流量净额为 - 9024.15万元，上年同期为 - 2.35亿元，亏损幅度收窄61.53%[46] - 年初至报告期期末（1 - 9月），公司投资活动现金流入小计为5053.00万元，上年同期为2837.40万元，同比增长78.09%[47] - 年初至报告期期末（1 - 9月），公司投资活动现金流出小计为36.24亿元，上年同期为9.31亿元，同比增长289.26%[47] - 年初至报告期期末（1 - 9月），公司投资活动产生的现金流量净额为 - 3.12亿元，上年同期为 - 6472.19万元，亏损幅度扩大381.71%[47] - 年初至报告期期末（1 - 9月），公司筹资活动现金流入小计为13.19亿元，上年同期为6.40亿元，同比增长106.14%[47] - 年初至报告期期末（1 - 9月），公司筹资活动产生的现金流量净额为4.46亿元，上年同期为371.55万元，同比增长11995.81%[47] 母公司财务数据变化 - 母公司7 - 9月营业收入为5.05亿元，上年同期为4.94亿元；1 - 9月为16.39亿元，上年同期为15.38亿元[43] - 母公司7 - 9月营业利润为2688.46万元，上年同期为1735.38万元；1 - 9月为1.63亿元，上年同期为1.01亿元[43] - 母公司7 - 9月净利润为2591.60万元，上年同期为1763.15万元；1 - 9月为1.64亿元，上年同期为1.04亿元[43] 长期股权投资与可供出售金融资产调整 - 2014年修订《企业会计准则第2号 - 长期股权投资》准则，公司将年初37,188,624.92元不具控制等影响的长期股权投资调整至可供出售金融资产，对归属于母公司股东权益影响为零[23] - 2013年1月1日至12月31日，中冶赛迪工程技术股份有限公司长期股权投资减少1,188,624.92元，可供出售金融资产增加1,188,624.92元[22] - 2013年1月1日至12月31日，重庆银行股份有限公司长期股权投资减少20,000,000.00元，可供出售金融资产增加20,000,000.00元[22] - 2013年1月1日至12月31日，重庆农村商业银行股份有限公司长期股权投资减少16,000,000.00元，可供出售金融资产增加16,000,000.00元[22] 公司相关承诺与准则变更 - 若招股说明书有虚假记载等致投资者损失，四联集团依法赔偿，以投资者实际直接损失为限[18] - 若四联集团及控制企业侵害川仪股份及其他股东利益，除承担赔偿责任外，将按认定损害利益两倍追加赔付[19] - 2014年采用新会计准则，包括八项准则及基本准则，未变更部分仍采用2006年相关准则，对当期财务状况和经营成果无重大影响[20] - 2014年新修订《企业会计准则第9号－职工薪酬》准则，第三季度报告暂无法披露定量调整数据，预计对当期无重大影响[25] 公司基本信息 - 公司法定代表人为向晓波，报告日期为2014年10月30日[26] - 合并资产负债表日期为2014年9月30日，编制单位为重庆川仪自动化股份有限公司，未经审计[28][29]