产品与专利情况 - 公司功率半导体产品组合约有2700种产品，在2022 - 2024财年分别推出130、60和超100种新产品，2024年1 - 12月推出55种新产品[136] - 截至2024年12月31日，公司在美国拥有940项专利和58项专利申请，共有1050项外国专利[136] 合资公司股权与投资情况 - 截至2024年12月31日，公司拥有一家合资公司约42.8%的股权，2024年12月30日该合资公司获投资者5亿元人民币（约6850万美元）投资，2024年12月31日收到首笔4000万元人民币（约550万美元），2025年1月15日交易完成后公司持股降至约39.2%[139] - 自2021年12月2日起，公司对合资公司的股权降至50%以下并失去控制权，采用权益法核算投资[164] 许可协议收入情况 - 2023年2月公司与客户签订许可协议，总费用4500万美元，2024年1 - 12月和1 - 6月分别确认许可和开发收入540万美元和1100万美元，2023年同期分别为550万美元和1110万美元，截至2024年12月31日共确认4220万美元[152] - 2023年2月6日，公司与一家领先的功率半导体汽车供应商签订许可和工程服务协议，总费用4500万美元，已收到1800万美元、680万美元和900万美元，剩余金额待达成特定里程碑支付[190] 产品收入与成本相关情况 - 公司产品收入需扣除预计的库存轮换退货和价格调整影响，库存轮换退货受合同限制，价格调整根据分销商库存水平等因素估算[151] - 公司成本主要包括半导体晶圆、封装测试、人员等相关成本，随着销量增加成本预计上升，目标是降低利用率对市场波动的敏感性[153] 运营费用情况 - 公司运营费用包括研发和销售、一般及行政费用，预计运营费用占收入的百分比会随成本控制和收入水平调整而波动[154] - 公司研发费用主要包括薪资、奖金等，持续投资新技术和产品开发，预计费用会有波动[155] - 公司销售、一般及行政费用主要包括薪资、促销成本等，预计近期会因成本控制措施而波动[156] 市场影响情况 - 公司产品主要用于消费电子，全球和地区经济及PC市场状况变化会影响收入和运营结果，PC市场近年有适度下滑[141] 政策影响情况 - 2022年美国颁布《芯片与科学法案》，为半导体芯片制造商提供25%的制造投资抵免[160] - 自2025年起，百慕大可能对符合条件的公司征收15%的企业所得税，适用对象为年营收达7.5亿欧元以上的跨国公司[161] 财务关键指标变化情况 - 2024年Q4营收173156千美元，2023年同期为165285千美元；2024年前6个月营收355043千美元，2023年同期为345918千美元[167] - 2024年Q4毛利润40011千美元，占比23.1%；2023年同期为44001千美元，占比26.6%；2024年前6个月毛利润84537千美元，占比23.8%；2023年同期为94926千美元，占比27.4%[167] - 2024年Q4运营亏损5908千美元，占比-3.4%；2023年同期亏损1134千美元，占比-0.7%；2024年前6个月运营亏损6160千美元，占比-1.8%；2023年同期盈利8247千美元，占比2.4%[167] - 2024年Q4净亏损6614千美元，占比-3.8%；2023年同期亏损2923千美元，占比-1.7%；2024年前6个月净亏损9110千美元，占比-2.6%；2023年同期盈利2863千美元，占比0.8%[167] - 2024年Q4股份支付费用总计7950千美元，占比4.6%；2023年同期为8691千美元，占比5.3%；2024年前6个月总计14852千美元，占比4.2%；2023年同期为9609千美元，占比2.8%[168] - 2024年第四季度总营收1.732亿美元，同比增加790万美元，增幅4.8%；2024年下半年总营收3.55亿美元，同比增加910万美元，增幅2.6%[169][170] - 2024年第四季度商品销售成本1.331亿美元，同比增加1190万美元，增幅9.8%；2024年下半年为2.705亿美元，同比增加1950万美元，增幅7.8%[171][172] - 2024年第四季度毛利率降至23.1%，同比下降3.5个百分点；2024年下半年降至23.8%，同比下降3.6个百分点[171][172] - 2024年第四季度研发费用2400万美元，同比增加100万美元，增幅4.6%；2024年下半年为4640万美元，同比增加140万美元，增幅3.1%[173][174] - 2024年第四季度销售、一般和行政费用2200万美元，同比减少30万美元，降幅1.2%；2024年下半年为4430万美元，同比增加260万美元，增幅6.3%[175][176] - 2024年第四季度其他收入净额66.3万美元，同比增加113.5万美元，增幅240.5%；2024年下半年为1.3万美元，同比增加45.9万美元，增幅102.9%[177] - 2024年第四季度利息收入113.5万美元，同比减少18.8万美元，降幅14.2%；2024年下半年为240万美元，同比减少24.4万美元，降幅9.2%[179] - 截至2024年12月31日的三个月和六个月，利息费用分别为70.1万美元和151.3万美元，较去年同期分别减少33.2%和29.3%，主要因当期未偿还贷款余额减少[180] - 2024年和2023年截至12月31日的三个月，所得税费用分别约为120万美元和90万美元，变化34.8万美元，增幅38.9%；六个月分别约为230万美元和200万美元，变化25万美元，增幅12.3%[181][182] - 2024年截至12月31日的六个月，经营活动提供的现金净额为2512.6万美元，较去年同期增加3480万美元；投资活动使用的现金净额为1410万美元，较去年同期减少730万美元；融资活动使用的现金净额为373.2万美元，较去年同期增加160万美元[197] 业务线数据关键指标变化情况 - 2024年第四季度电力分立产品和电力IC产品销售额分别增加420万美元和340万美元；2024年下半年分别增加510万美元和360万美元[169][170] - 2024年第四季度电力分立和电力IC产品单位出货量增加18.8%，平均售价下降11.8%；2024年下半年单位出货量增加17.2%，平均售价下降12.4%[169][170] 税收相关情况 - 公司按季度更新年度有效税率估计，若估计变化会进行累计调整[157] - 公司根据更可能发生原则对不确定税务状况确认和转回进行应计处理[158] - 截至2024年12月31日，未确认税收利益总额约为1020万美元，其中700万美元若得到确认，将降低未来期间的有效所得税税率[185] 信贷与债务情况 - 2024年3月，交通银行向公司中国子公司提供最高约1.4亿人民币（按2024年12月31日汇率约合1920万美元）的信贷额度，到期日为2025年3月15日，截至2024年12月31日无未偿还余额[187] - 截至2024年12月31日，Jireh与金融机构的债务融资未偿还余额为790万美元，与银行的定期贷款未偿还余额为2470万美元[191][193] - 截至2024年12月31日，公司与汇丰银行的保理协议无未偿还余额，未使用信贷额度约为800万美元[194] 现金情况 - 截至2024年12月31日和2024年6月30日，公司现金、现金等价物和受限现金分别为1.828亿美元和1.755亿美元，其中分别有9950万美元和5500万美元存于美国以外金融机构[196] 现金流量变动原因情况 - 2024年截至12月31日的六个月，经营活动现金增加主要因库存采购减少2050万美元和其他应收款减少1320万美元；投资活动现金减少主要因购置物业和设备减少；融资活动现金增加主要因行使股票期权和员工股票购买计划所得款项减少110万美元和回购普通股以结算限制性股票归属相关预扣税增加40万美元[198][200][201] 市场风险情况 - 截至2024年6月30日财年的10 - K年度报告中先前披露的市场风险无重大变化[206]