公司合作伙伴情况 - 截至2024年12月31日，公司合作伙伴包括超85家美国前100大会计事务所和7家美国前10大中小企业金融机构[109] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年和2023年截至12月31日的三个月，公司收入分别为3.626亿美元和3.185亿美元，增长4410万美元；六个月收入分别为7.21亿美元和6.235亿美元，增长9750万美元[110] - 2024年和2023年截至12月31日的三个月，公司净收入分别为3350万美元和净亏损4040万美元；六个月净收入分别为4250万美元和净亏损6830万美元[110] - 2024年Q4订阅和交易费用收入3.19616亿美元，较2023年同期增长4462.4万美元，增幅16%；2024年前6个月收入6.34559亿美元，较2023年同期增长9442.5万美元，增幅17%[149] - 2024年Q4客户资金利息收入4293.8万美元，较2023年同期减少56.5万美元，降幅1%；2024年前6个月收入8644.5万美元，较2023年同期增长309.9万美元，增幅4%[149] - 2024年Q4服务成本5629.8万美元，较2023年同期增长905.9万美元，增幅19%；2024年前6个月成本1.099亿美元，较2023年同期增长1775.7万美元，增幅19%[149] - 2024年Q4研发费用8478.4万美元，较2023年同期减少170.5万美元，降幅2%；2024年前6个月费用1.63469亿美元，较2023年同期减少1208.3万美元，降幅7%[149] - 2024年Q4销售和营销费用1.32534亿美元，较2023年同期增长1422.9万美元，增幅12%；2024年前6个月费用2.58856亿美元，较2023年同期增长2215.2万美元，增幅9%[149] - 2024年Q4一般和行政费用7112.2万美元，较2023年同期增长106.9万美元，增幅2%；2024年前6个月费用1.37893亿美元，较2023年同期减少541.1万美元，降幅4%[149] - 2024年Q4预期信贷损失拨备2135.8万美元，较2023年同期增长582.8万美元，增幅38%；2024年前6个月拨备4201.9万美元，较2023年同期增长1441.4万美元，增幅52%[149] - 2024年Q4其他收入净额5530.3万美元，较2023年同期增长2638.4万美元，增幅91%；2024年前6个月收入7318.1万美元，较2023年同期增长1495.4万美元，增幅26%[149] - 2024年Q4所得税拨备4.5万美元，较2023年同期减少162.1万美元，降幅97%；2024年前6个月拨备131.4万美元，较2023年同期减少87.5万美元，降幅40%[149] - 2024年Q4净利润3354.8万美元，较2023年同期增长7396.9万美元，增幅183%；2024年前6个月净利润4246万美元，较2023年同期增长1.10742亿美元，增幅162%[149] - 2024年Q4和H1总营收分别为3.63亿美元和7.21亿美元，较去年同期增长14%和16%，主要因交易手续费和订阅费收入增加[151] - 2024年Q4和H1成本收入分别为6660.8万美元和1.31亿美元，较去年同期增长14%和15%，主要因服务成本增加[153] - 2024年Q4和H1毛利润分别为2.96亿美元和5.90亿美元，较去年同期增长14%和16%，毛利率保持在82% [153][154] - 2024年Q4和H1研发费用分别减少170万美元和1210万美元，占营收比例从26%和28%降至22% [155][156] - 2024年Q4和H1销售和营销费用分别增加1420万美元和2220万美元，占营收比例在Q4保持37%，H1从38%降至36% [158] - 2024年Q4和H1一般及行政费用分别增加110万美元和减少540万美元，占营收比例从22%和23%降至20%和19% [159] - 2024年Q4和H1预期信贷损失拨备分别增加580万美元和1440万美元，主要因投资贷款拖欠率上升[160] - 2024年Q4和H1折旧和摊销分别减少530万美元和910万美元，主要因某些无形资产已完全摊销[161] - 2024年Q4和H1其他收入净额分别增加2640万美元和1500万美元，主要因奖励费用和广告支出增加[162] - 2024年Q4和H1所得税拨备主要与研发成本资本化产生的现金税负债有关，部分被递延税负债减少抵消[165] - 2024年第四季度和前六个月营收分别为3.63亿美元和7.21亿美元，2023年同期分别为3.18亿美元和6.23亿美元；2024年前六个月非GAAP毛利润为6.16亿美元，GAAP毛利润为5.90亿美元，2023年同期分别为5.36亿美元和5.09亿美元；2024年前六个月非GAAP毛利率为85.4%，GAAP毛利率为81.8%，2023年同期分别为86.0%和81.7%[170] - 2024年前六个月自由现金流为1.53亿美元，2023年同期为1.22亿美元；2024年前六个月经营活动提供的净现金为1.67亿美元，2023年同期为1.33亿美元[171] - 2024年前六个月，经营活动提供净现金1.67亿美元，2023年同期为1.33亿美元；投资活动使用净现金1.297亿美元，2023年同期提供净现金2.516亿美元；融资活动提供净现金4.325亿美元，2023年同期为7880万美元[180] 公司业务使用企业数量变化 - 截至2024年12月31日和2023年，使用公司解决方案的企业数量分别为481300家和473500家，增长2%[127] 公司支付及交易数量关键指标变化 - 2024年和2023年截至12月31日的三个月，总支付额分别为845亿美元和749亿美元，增长13%；六个月总支付额分别为1645亿美元和1451亿美元，增长13%[127] - 2024年和2023年截至12月31日的三个月，处理的交易数量分别为3000万笔和2560万笔，增长17%；六个月处理的交易数量分别为5890万笔和5030万笔，增长17%[127] - 2024年和2023年截至12月31日的三个月和六个月，后续被撤销的支付占总支付额均不到2%[130] 各业务线客户数量情况 - 截至2024年12月31日，BILL AP/AR客户约160600家，使用BILL Spend and Expense解决方案的企业约37800家，嵌入式解决方案及其他客户约282900家[128] 各业务线支付及交易数量情况 - 2024年截至12月31日的三个月，BILL AP/AR客户总支付额约719亿美元，使用BILL Divvy Corporate Cards的企业卡支付总额约52亿美元，嵌入式解决方案及其他客户总支付额约74亿美元；六个月，BILL AP/AR客户总支付额约1395亿美元，使用BILL Divvy Corporate Cards的企业卡支付总额约103亿美元，嵌入式解决方案及其他客户总支付额约147亿美元[128] - 2024年截至12月31日的三个月，BILL AP/AR客户执行的交易总数约1220万笔，使用BILL Divvy Corporate Cards的企业执行的交易总数约1610万笔，嵌入式解决方案及其他客户执行的交易总数约170万笔；六个月，BILL AP/AR客户执行的交易总数约2380万笔，使用BILL Divvy Corporate Cards的企业执行的交易总数约3140万笔，嵌入式解决方案及其他客户执行的交易总数约370万笔[128] 公司流动性及资金来源情况 - 截至2024年12月31日，公司主要流动性来源包括15.663亿美元现金及现金等价物、6.447亿美元可供出售短期投资和1.2亿美元未提取循环信贷额度；公司循环信贷额度总借款承诺为3亿美元，已提取1.8亿美元[173] 公司票据发行及回购情况 - 2024年12月，公司发行14亿美元2030年到期的0%可转换优先票据，扣除债务折价和发行成本后净收益约13.8亿美元；使用部分净收益回购1.308亿美元2025年票据、4.086亿美元2027年票据、2亿美元普通股，并支付9300万美元相关上限看涨期权交易成本[175] - 2024年8月，董事会批准一项最高3亿美元的股票回购计划；截至2024年12月31日，已回购并注销371.1246万股，花费2.014亿美元，剩余约1亿美元可用于未来回购；2024年12月，董事会批准额外最高2亿美元的股票回购计划，已回购226.0397万股，花费2.014亿美元[178] - 2024年12月6日，公司发行14亿美元2030年4月1日到期的0%可转换优先票据，初始转换价格为每股119.45美元，持有人可在特定情况下选择转换[187] - 2021年9月24日，公司发行5.75亿美元2027年4月1日到期的0%可转换优先票据，初始转换价格为每股414.80美元，持有人可在特定情况下选择转换[189] - 2024年12月，公司回购4.515亿美元2027年票据，支付4.086亿美元现金，回购后剩余1.235亿美元2027年票据未偿还[190] - 2020年11月30日公司发行本金总额11.5亿美元的0%可转换优先票据，2025年12月1日到期[191] - 2024年12月公司回购本金总额1.339亿美元的2025年票据，现金回购总价1.308亿美元；2024财年回购本金总额9.827亿美元的2025年票据，现金回购总价9.326亿美元，回购后剩余本金3350万美元[192][193] 公司信贷安排及未结算交易情况 - 公司循环信贷安排借款承诺总额3亿美元，截至2024年12月31日已借款1.8亿美元，贷款利率为SOFR利率或调整后的基准利率加2.65% - 2.75%的适用利差，2026年6月到期[194] - 截至2024年12月31日，公司未结算的授权交易总额4300万美元，未记录在合并资产负债表上[195] 公司发票融资产品信贷额度情况 - 截至2024年12月31日，公司与发行银行和发起银行合作，发票融资产品有33亿美元未使用信贷额度[197] 公司投资组合利率情况 - 截至2024年12月31日的三、六个月内，公司企业投资组合和客户资金的年化利率分别降至4.47%和4.75%，而2024财年同期为5.03%和5.02%[194][204] 利率及汇率变动对公司影响情况 - 假设利率上升或下降1.0% - 5.0%，不会对公司财务结果产生重大影响[206] - 公司认为美元相对其他外币价值变动10%，对现金流和经营业绩影响不大[215] 公司投资组合证券投资限制情况 - 公司投资组合中，单一公司发行的证券投资不得超过投资资金的5%[208]