根据您提供的财报关键点，我已按照单一主题维度进行分组，并严格使用原文关键点，保留了对应的文档ID引用。 收入和利润（同比环比） - 营业收入23.396亿元人民币，同比增长16.74%[19] - 归属于上市公司股东的净利润6026.48万元人民币，同比增长17.06%[19] - 基本每股收益0.18元人民币/股，同比增长17.06%[19] - 加权平均净资产收益率2.60%，同比增加0.34个百分点[19] - 营业收入为23.4亿元人民币，同比增长16.74%[24][25][27] - 营业利润为1.12亿元人民币，同比增长37.68%[24][25] - 归属于上市公司股东的净利润为6026.48万元人民币，同比增长17.06%[24] - 营业总收入同比增长16.7%至23.4亿元[127] - 净利润同比增长46.6%至9702.7万元[128] - 归属于母公司所有者的净利润为6026.5万元，同比增长17.1%[128] - 基本每股收益为0.18元，较上年同期0.16元增长12.5%[128] - 母公司未分配利润从7239.6万元增至2.92亿元，增长303%[126] - 营业收入同比下降42.8%至3.58亿元（上期6.26亿元）[130] - 净利润大幅改善至2.86亿元（上期亏损1571万元）[131] - 投资收益贡献2.86亿元（上期亏损499万元）[130] - 营业成本同比下降46.2%至3.21亿元（上期5.97亿元）[130] - 所得税费用同比下降94.5%至11万元（上期206万元）[131] - 本期净利润为67,379,432.44元[145] - 本期净利润为人民币286,136,215.57元[151] - 本期净利润亏损9,083,498.14元[154] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为19.47亿元人民币，同比增长13.11%[27] - 销售费用为7523.34万元人民币，同比增长38.13%[27] - 管理费用为1.15亿元人民币，同比增长34.25%[27] - 财务费用为6280.64万元人民币，同比增长49.11%[27] - 研发投入为306.23万元人民币，同比增长106.14%[27] - 财务费用同比增加31.6%至1749万元（上期1329万元）[130] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-2.723亿元人民币，同比下降399.80%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.72亿元人民币，同比下降399.80%[27] - 投资活动产生的现金流量净额为-4.41亿元人民币，同比下降94.56%[27] - 经营活动现金流净流出2.73亿元（上期流出5449万元）[133] - 投资活动现金流净流出4.35亿元（上期流出2.27亿元）[134] - 筹资活动现金流净流入7.33亿元（上期流入1.11亿元）[134] - 期末现金余额2.16亿元（期初1.91亿元）[135] 各业务线表现 - 化肥业务营业收入15.06亿元，毛利率16.36%，同比增长2.24个百分点[41] - 化工业务营业收入6.65亿元，毛利率18.09%，同比增长1.76个百分点[41] - 品种盐业务营业收入2.05亿元，毛利率45.94%，同比下降2.49个百分点[41] - 复合肥产品营业收入15.01亿元，毛利率16.37%，同比增长1.90个百分点[41] 各地区表现 - 华东地区营业收入3.70亿元，毛利率17.57%，同比下降6.30个百分点[41] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[5] - 2014年1-9月归属于上市公司股东净利润预计区间为7200万元至9350万元[66] - 2013年1-9月归属于上市公司股东净利润为7194.43万元[66] - 品种盐产销量增加带动利润增长[66] - 复合肥募投项目及山东河南新建项目达产使产销量增加利润增长[66] - 2014年上半年募投项目未达预期收益因项目延期及化工市场低迷[58] - 湖北新楚钟肥业未达预期因磷酸一铵行情低迷及技改停产[58] - 公司复合肥产能及营销情况被多次问询[71][72][73] - 品种盐业务发展计划及品牌运营模式是关注重点[72][73] - 公司盐业生产基地布局及产能情况被多次提及[71][72][73] - 硝酸铵钙项目建设情况被提及[72] - 公司食用盐销售模式及对盐业体制改革的看法被讨论[72] - 水溶肥示范基地情况被介绍[72] - 公司与贵州盐业集团合作项目被提及[72] - 公司2014年广告费用投放情况被问询[71] - 募投项目投产对公司的影响被讨论[71] 投资与并购活动 - 公司于2013年12月以1.270182亿元人民币收购雷波凯瑞磷化工100%股权[19] - 公司与贵州盐业集团合资成立源鑫小贷公司，注册资本5000万元，公司持股15%出资750万元[37] - 公司通过增资扩股控股贵盐商贸，持股60%，注册资本从100万元增至3000万元[38] - 公司投资5000万元设立全资子公司嘉施利水溶肥公司，并建设10万吨/年硝酸铵钙复肥项目[45] - 公司拥有雷波凯瑞公司100%股权，取得磷矿普查探矿权以延伸上游产业链[45] - 公司报告期投资额为58,932,950元，较上年同期216,600,000元下降72.72%[52] - 公司持有成都土博士化工有限公司80%权益，嘉施利（越南）有限责任公司和嘉施利（应城）水溶肥有限公司各100%权益[52] - 公司收购成都土博士化工有限公司29%股权交易价格为580万元[81] - 被收购资产贡献净利润160.84万元占公司净利润总额比率1.66%[81] - 公司2013年12月收购雷波凯瑞公司100%股权，以避免控股股东非上市公司与上市公司同业竞争[95] 募集资金使用 - 公司募集资金总额为218,951.25万元，报告期投入837.56万元，已累计投入217,976.05万元[55] - 年产60万吨硝基复合肥、10万吨硝酸钠及亚硝酸钠项目累计投入61,032.75万元，投资进度达100.01%[57] - 合成氨-联碱（重质纯碱）技术改造项目累计投入60,095.79万元，投资进度达100.21%[57] - 以增资扩股方式并购湖北新楚钟肥业有限公司项目累计投入7,910万元，投资进度达100%[57] - 公司首次公开发行实际募集资金净额为137,228.25万元，超额募集76,203.25万元[58] - 截至2014年6月30日超募资金已使用77,743.30万元[58] - 超募资金投向包括合成氨联碱技术改造项目45,025.70万元[58] - 超募资金用于并购湖北新楚钟肥业有限公司7,910.00万元[58] - 曾使用超募资金临时补充流动资金10,000万元并于2012年归还[58] - 募集资金余额为975.20万元（含利息收入）[58] - 超募资金小计累计投入77,743.30万元[58] - 尚未使用募集资金未明确具体用途[58] 项目建设进度 - 雷波凯瑞磷化工6万吨黄磷及20万吨磷酸盐项目累计投入43328万元完工进度75%[64] - 眉山市45万吨新型复合肥项目累计投入1523万元完工进度10%[64] - 应城市20万吨硝酸铵钙复肥项目累计投入2971万元完工进度29%[64] - 非募集资金重大项目合计本期投入16807万元累计投入47822万元[64] - 黄磷项目设备安装完成50%土建完成90%[64] - 雷波凯瑞项目包含6万吨黄磷及20万吨磷酸盐产能[72] 关联交易 - 关联采购氯化铵交易金额235.95万元占同类交易金额比例12.12%[85][86] - 关联销售包装袋交易金额79.96万元占同类交易金额比例0.80%[86] - 报告期内日常关联交易实际发生总额315.91万元[86] - 报告期内未发生非经营性关联债权债务往来[87] 担保与合同 - 公司对子公司应城新都化工提供担保总额1.1亿元[89] - 公司对嘉施利(宁陵)化肥提供担保总额5.5亿元[89] - 报告期末公司对外担保余额为0[89] - 报告期末实际担保余额合计为195,570万元[90] - 实际担保总额占公司净资产比例为85.94%[90] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为81,792万元[91] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计111,570万元[90] - 报告期内审批对子公司担保额度合计250,000万元[90] - 与工商银行宁陵县支行签订15,000万元借款合同[91] - 与光大银行成都分行签订19,999万元授信合同[91] - 与民生银行成都分行签订10,000万元借款合同（已提前归还5,000万元）[91] - 与四川中源农资有限公司签订10,000万元采购合同[91] - 报告期末已审批担保额度合计250,000万元[90] - 公司子公司应城新都化工与广东天禾农资签订销售合同，已执行1850吨，剩余未完成部分作废，合同金额为1192万元[92] - 公司子公司嘉施利（应城）化肥向国投罗布泊钾盐采购钾盐，5月8日合同金额1462.5万元，已发完4500吨货[92] - 公司子公司嘉施利（应城）化肥5月26日与国投罗布泊钾盐签订另一采购合同，金额1155万元，已发完3500吨货[92] - 公司子公司嘉施利（平原）化肥向德阳昊华清平磷矿采购原料，合同金额2050万元，已发货8000吨，剩余2000吨未发[92] - 应城市新都化工向农业发展银行借款1.5亿元，合同正在执行中[92] - 嘉施利（宁陵）化肥向农业银行借款1亿元，合同正在执行中[92] - 成都市新都化工向建设银行两次各借款5000万元，合同均在执行中[92] 公司债券与信用 - 公司2012年发行5年期公司债券800万张，每张面值100元，总规模8亿元，票面利率7.35%[98] - 公司债券信用评级维持AA级，发行主体长期信用等级维持AA，评级展望稳定[99] - 公司债券规模为8亿元人民币，报告期内未发生变动[99][100][101] - 债券前十名持有人中华西证券金网1号资管计划持有500,000股[100] - 中国工商银行－中银稳健增利债券基金持有418,620股[100] - 全国社保基金二零七组合持有400,000股[100] 股东与股权结构 - 控股股东宋睿及其一致行动人股份锁定承诺已于2014年1月18日履行完毕，相关股份于1月20日解除限售[95] - 有限售条件股份减少30,708,293股至195,228,336股，占比下降至58.97%[104] - 无限售条件股份增加30,708,293股至135,811,664股，占比上升至41.03%[104] - 控股股东宋睿持股147,313,180股，占比44.50%，其中108,000,000股处于质押状态[108] - 股东牟嘉云持股65,284,800股，占比19.72%，其中48,000,000股处于质押状态[108] - 报告期末普通股股东总数为18,390户[108] - 公司注册资本为33104万元，股份总数33104万股[158] - 公司有限售条件流通A股195228336股，无限售条件流通A股135811664股[158] - 公司于2011年1月18日在深圳证券交易所挂牌上市[158] 主要财务数据变化（期末余额） - 货币资金期末余额为4.2679亿元人民币，较期初3.5395亿元增长20.58%[121] - 应收账款期末余额为1.9961亿元人民币，较期初1.1124亿元增长79.45%[121] - 存货期末余额为8.9687亿元人民币，较期初7.4723亿元增长20.01%[121] - 预付款项期末余额为4.8224亿元人民币，较期初3.8397亿元增长25.59%[121] - 短期借款期末余额为13.9297亿元人民币，较期初7.2亿元增长93.47%[122] - 固定资产期末余额为26.7294亿元人民币，较期初25.6858亿元增长4.06%[122] - 在建工程期末余额为4.4219亿元人民币，较期初4.1716亿元增长6.00%[122] - 应付账款期末余额为6.7499亿元人民币，较期初4.1165亿元增长63.98%[122] - 预收款项期末余额为1.6196亿元人民币，较期初4.9333亿元下降67.17%[122] - 资产总计期末余额为62.7735亿元人民币，较期初55.6790亿元增长12.74%[122] - 总资产62.773亿元人民币，较上年度末增长12.74%[19] - 归属于上市公司股东的净资产22.756亿元人民币，较上年度末下降0.36%[19] - 货币资金从1.57亿元减少至1.27亿元，下降19.1%[124] - 应收账款从1.28亿元增至3.04亿元，增长137.6%[124] - 短期借款从1亿元增至3.6亿元，增长260%[125] - 应付债券保持稳定在7.95亿元水平[125] - 资产总额从55.68亿元增至62.77亿元，增长12.7%[123] 子公司财务状况 - 嘉施利宁陵全资子公司总资产为人民币10,000万元，净资产为人民币7,217,995,204元，营业利润为人民币154,899,117元，净利润为人民币43,229.62元[63] - 嘉施利平原全资子公司总资产为人民币10,000万元，净资产为人民币2,856,457,246.82元，营业收入为人民币4,343,460,399.14元，净利润为人民币73,245,299.70元[63] - 应城市新都化工全资子公司总资产为人民币30,000万元，净资产为人民币-3,664,452,551.21元，营业收入为人民币-1,152,064,508.23元，净亏损为人民币-9,653,378.04元[63] - 嘉施利应城控股子公司总资产为人民币5,000万元，净资产为人民币303,233,396.21元，营业收入为人民币256,080,163.21元，净利润为人民币1,934,443.15元[63] - 嘉施利眉山控股子公司总资产为人民币3,000万元，净资产为人民币181,799,671.38元，营业收入为人民币234,231,144.13元，净利润为人民币9,373,292.44元[63] 非经常性损益与分红 - 非经常性损益项目中政府补助金额1486.58万元人民币[21] - 2013年度现金分红总额6620.8万元以总股本33104万股为基数每10股派2元[69] 技术、资产与行业地位 - 公司参与起草的水溶性肥料行业标准HG/T 4365-2012已于2013年6月正式实施[47] - 应城盐业公司拥有地下可采优质井矿盐许可开采区域6.2平方公里，年产精制盐100万吨[49] - 应城益盐堂公司自建4万吨食用氯化钾生产线，保证低钠盐所需钾原料的稳定低价供应[49] - 应城益盐堂公司多品种盐产品成功进入14个省、300多个地级市市场[50] - 公司首创大颗粒井盐制盐技术，颗粒最高达1.2mm，纯度最高达99.7%[50] - 公司属化肥及化工行业，主营复混肥料、复合肥料等新型肥料研发生产[159] 会计政策与报表编制 - 财务报表编制以持续经营为基础[160] - 合并财务报表范围包括母公司控制的所有子公司[167] - 现金等价物定义为期限短、流动性强、易于转换已知金额现金的投资[168] - 外币交易按中国人民银行授权中国外汇交易中心中间价折算[169] - 外币非货币性项目采用中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，差额计入当期损益或资本公积[170] - 资产负债表资产和负债项目采用资产负债表日即期汇率折算，所有者权益除未分配利润外采用交易发生日即期汇率折算[171] - 金融资产初始确认分为四类：以公允价值计量且变动计入当期损益、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产[172] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产和负债相关交易费用直接计入当期损益[173] - 持有至到期投资及贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成本计量[173] - 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积，持有期间利息按实际利率法计算计入投资收益[