收入和利润（同比环比） - 营业收入23.396亿元人民币，同比增长16.74%[19] - 归属于上市公司股东的净利润6026.48万元人民币，同比增长17.06%[19] - 基本每股收益0.18元/股，同比增长17.06%[19] - 加权平均净资产收益率2.60%，同比增加0.34个百分点[19] - 营业收入为23.396亿元人民币，同比增长16.74%[24][25][27] - 营业利润为1.119亿元人民币，同比增长37.68%[24][25] - 归属于上市公司股东的净利润为6026.48万元人民币，同比增长17.06%[24] - 主营业务收入为22.004亿元人民币，同比增长19.37%[25] - 公司合并净利润为97.03百万元，同比增长46.6%[128] - 归属于母公司所有者的净利润为60.26百万元，同比增长17.1%[128] - 基本每股收益为0.18元，同比增长12.5%[128] - 营业收入从上年同期20.04亿元增至本期23.4亿元，增长16.7%[127] - 归属于母公司所有者的净利润为6026.48万元[140] 成本和费用（同比环比） - 销售费用为7523.34万元人民币，同比增长38.13%[27] - 财务费用为6280.64万元人民币，同比增长49.11%[27] - 研发投入为306.23万元人民币，同比增长106.14%[27] - 营业成本从上年同期17.22亿元增至本期19.47亿元，增长13.1%[127] - 销售费用从上年同期5446.65万元增至本期7523.34万元，增长38.1%[127] - 财务费用从上年同期4212.2万元增至本期6280.64万元，增长49.1%[127] 各条业务线表现 - 化肥业务营业收入15.06亿元，同比增长10.99%，毛利率16.36%[40] - 化工业务营业收入6.65亿元，同比增长29.94%，毛利率18.09%[40] - 品种盐业务营业收入2.05亿元，同比增长112.83%，毛利率45.94%[40] - 其他业务收入2865.68万元，同比增长785.83%，毛利率16.06%[40] - 复合肥产品收入15.01亿元，同比增长13.96%，毛利率16.37%[40] - 联碱产品收入3.12亿元，同比下降13.67%，毛利率7.58%[40] 各地区表现 - 嘉施利（宁陵）化肥有限公司总资产为7.22亿元，营业收入为2.81亿元，净利润为1550万元[62] - 嘉施利（平原）化肥有限公司总资产为2.85亿元，营业收入为4346万元，净利润为325万元[62] - 应城市新都化工有限责任公司总资产为36.64亿元，营业收入为11.52亿元，营业亏损1924万元，净亏损965万元[62] - 嘉施利（应城）化肥有限公司总资产为3.03亿元，营业收入为1.94亿元，净利润为2194万元[62] - 嘉施利（眉山）化肥有限公司总资产为1.82亿元，营业收入为2.34亿元，净利润为937万元[62] - 益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司总资产为1.80亿元，营业收入为1.92亿元，净利润为5894万元[62] 管理层讨论和指引 - 公司2014年1-9月预计归属于上市公司股东的净利润区间为7200万元至9350万元，较2013年同期的7194万元增长0.08%至30%[66] - 业绩增长主要源于品种盐产销量增加及复合肥新建项目达产带来的利润增长[66] - 公司计划不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[5] - 2014年上半年募投项目未达预期因项目延后及化工市场低迷[57] - 湖北新楚钟肥业未达预期因磷酸一铵行情低迷及技改停产[57] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-2.723亿元人民币，同比下降399.80%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.723亿元人民币，同比下降399.80%[27] - 经营活动现金流量净额为-272.93百万元，同比恶化400.7%[133][134] - 投资活动现金流量净额为-434.51百万元，同比恶化91.7%[134] - 筹资活动现金流量净额为732.65百万元，同比增长562.6%[134][135] - 母公司经营活动现金流量净额为-192.02百万元，同比转负[136] - 投资活动产生的现金流量净额为5549.73万元，相比上年同期的-1.63亿元，由负转正，改善幅度达134%[137] - 筹资活动产生的现金流量净额为1.31亿元，相比上年同期的-1.55亿元，由负转正，改善幅度达184.3%[137] 资产和负债变化 - 总资产62.773亿元人民币，同比增长12.74%[19] - 归属于上市公司股东的净资产22.756亿元人民币，同比下降0.36%[19] - 货币资金期末余额为4.27亿元，较期初3.54亿元增长20.58%[121] - 应收账款期末余额为1.996亿元，较期初1.112亿元增长79.46%[121] - 存货期末余额为8.97亿元，较期初7.47亿元增长20.02%[121] - 预付款项期末余额为4.822亿元，较期初3.84亿元增长25.58%[121] - 流动资产合计期末余额为21.66亿元，较期初17.89亿元增长21.07%[121] - 应收票据期末余额为5791万元，较期初9757万元下降40.64%[121] - 公司总资产从期初556.79亿元增长至期末627.74亿元，增幅12.7%[122][123] - 短期借款从期初7.2亿元大幅增加至期末13.93亿元，增幅93.5%[122] - 在建工程从期初4.17亿元增至期末4.42亿元，增长6%[122] - 长期股权投资从期初649.8万元增至期末199.95万元，下降69.2%[122] - 应付账款从期初4.12亿元增至期末6.75亿元，增长63.9%[122] - 预收款项从期初4.93亿元降至期末1.62亿元，下降67.2%[122] - 公司所有者权益合计为24.18亿元，较年初的23.99亿元增长0.8%[140][142] - 未分配利润为5.99亿元，较年初的6.05亿元减少1.0%[142] - 资本公积为12.82亿元，较年初的12.84亿元减少0.2%[140][142] - 少数股东权益为1.42亿元，较年初的1.15亿元增长23.5%[140][142] 投资和并购活动 - 公司于2013年12月以1.270亿元人民币收购雷波凯瑞磷化工100%股权[19] - 公司出资750万元参股15%成立源鑫小贷公司，注册资本5000万元[36] - 公司通过增资持有贵盐商贸60%股份，注册资本从100万元增至3000万元[37] - 公司投资5000万元设立全资子公司建设10万吨/年硝酸铵钙项目[44] - 公司拥有雷波凯瑞公司100%股权及磷矿探矿权，延伸上游产业链[44] - 报告期对外投资额58,932,950元，同比减少72.72%[51] - 公司收购成都土博士化工有限公司29%股权，交易价格为580万元[81] - 该收购贡献利润160.84万元，占公司净利润总额的1.66%[81] 募集资金使用 - 募集资金总额218,951.25万元，报告期投入837.56万元[54] - 累计投入募集资金217,976.05万元，剩余975.20万元[54] - 年产60万吨硝基复合肥项目累计投入61,032.75万元，进度100.01%[56] - 合成氨-联碱技术改造项目累计投入60,095.79万元，进度100.21%[56] - 并购湖北新楚钟肥业累计投入7,910万元，进度100%[56] - 公司首次公开发行实际募集资金净额为13.72亿元，超募7.62亿元[57] - 截至2014年6月30日超募资金已使用7.77亿元[57] - 合成氨-联碱技术改造项目使用超募资金4.50亿元[57] - 并购湖北新楚钟肥业使用超募资金7910万元[57] - 曾使用超募资金1亿元临时补充流动资金并于2012年归还[57] - 截至2014年6月30日募集资金余额为975.2万元[57] - 年产60万吨硝基复合肥项目使用超募资金增资9737.51万元[57] - 合成氨技改项目另获超募资金增资1.49亿元及自筹553.48万元[57] 产能和项目建设 - 宁陵80万吨/年新型复合肥项目投产[25][33] - 平原一期80万吨/年新型复合肥项目投产[33] - 母公司孝感广盐华源制盐有限公司年产精制盐100万吨[48] - 应城益盐堂公司自建4万吨食用氯化钾生产线[48] - 雷波凯瑞磷化工6万吨黄磷及20万吨磷酸盐项目累计投入4.33亿元，工程进度达75%[63] - 雷波凯瑞项目包含6万吨黄磷及20万吨磷酸盐产能[72] - 公司盐业务包含工业盐和品种盐，并拥有主要生产基地及产能[71][72] - 公司复合肥产能持续扩张，涉及新型复合肥及硝基复合肥项目建设[71][72] - 硝酸铵钙项目建设纳入公司产能规划[72] 销售和市场拓展 - 多品种盐产品进入14个省、300多个地级市市场[49] - 大颗粒井盐颗粒最高达1.2mm，纯度最高达99.7%[49] - 品种盐业务采用品牌运营模式，覆盖多省份销售并制定2014年发展计划[72][73] - 公司食用盐销售模式及对盐业体制改革的看法被机构关注[72] - 水溶肥示范基地作为新型肥料推广重点[72] - 公司与贵州盐业集团合作推进品种盐研发与营销[72] - 复合肥营销采用深度营销策略和邮政渠道拓展[71][72] - 广告费用投放情况被纳入机构调研讨论范围[71] 关联交易 - 关联交易采购氯化铵金额235.95万元，占同类交易比例12.12%[85] - 关联交易销售包装袋金额79.96万元，占同类交易比例0.80%[85] - 关联交易采购氯化铵参考市场价格为0.0521万元/单位，市场参考价为0.0528万元/单位[85] - 关联交易销售包装袋参考市场价格为0.0002万元/单位[85] - 公司预计全年向乐山科尔碱业采购氯化铵金额不超过3000万元，报告期实际发生235.95万元[85] 担保和借款 - 公司为应城市新都化工有限责任公司提供担保1100万元，担保期至2017年1月5日[89] - 公司为嘉施利（宁陵）化肥有限公司提供担保15000万元，担保期至2020年12月25日[89] - 公司为应城市新都化工有限责任公司提供担保4000万元，担保期至2016年7月16日[89] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为11.157亿元人民币[90] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为19.557亿元人民币[90] - 公司实际担保总额占净资产比例为85.94%[91] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为8,179.2万元人民币[91] - 报告期内审批对子公司担保额度合计为25亿元人民币[90] - 嘉施利（宁陵）化肥有限公司获得工商银行1.5亿元人民币借款[92] - 公司与光大银行成都分行签订1.9999亿元人民币授信合同[92] - 公司与民生银行成都分行签订1亿元人民币借款合同（已提前归还5,000万元）[92] - 嘉施利（宁陵）化肥有限公司获得农业银行1亿元人民币借款[92] - 报告期末已审批的担保额度合计为25亿元人民币[90] - 工商银行应城支行向应城市新都化工提供两笔各5000万元人民币借款[93] - 招商银行武汉分行向应城市新都化工提供5000万元人民币借款[93] - 四川中源农资有限公司与成都市新都化工签订暂定价1亿元人民币采购合同[93] - 农业银行宁陵县支行向嘉施利（宁陵）化肥有限公司提供1亿元人民币借款[93] - 建设银行成都新都支行向成都市新都化工提供两笔各5000万元人民币借款[93] - 农业发展银行应城支行向应城市新都化工提供1.5亿元人民币借款[93] - 国投新疆罗布泊钾盐向嘉施利（应城）化肥供应8000吨货物 价值2617.5万元人民币[93] - 德阳昊华清平磷矿向嘉施利（平原）化肥供应8000吨货物 价值2050万元人民币[93] 公司债券 - 公司2012年发行公司债券总额8亿元，每张面值100元，共发行800万张[98] - 公司债券票面利率为7.35%，期限五年[98] - 2014年跟踪评级维持公司债券信用等级AA和发行主体长期信用等级AA[99] - 截至2014年6月30日，公司债券前十大持有人中华西证券金网1号资管计划持有最多，达50万张[101] 股东和股权结构 - 报告期内有限售条件股份减少30,708,293股，持股比例从68.25%降至58.97%[104] - 无限售条件股份增加30,708,293股，持股比例从31.75%升至41.03%[104] - 控股股东宋睿等人所持股份中182,663,080股转为高管锁定股，30,867,540股转为无限售流通股[105] - 原副总裁李海波离职后159,247股股份由无限售转为有限售条件股[105] - 报告期末普通股股东总数为18,390户[108] - 第一大股东宋睿持股比例为44.50%，持股数量为147,313,180股[108] - 第二大股东牟嘉云持股比例为19.72%，持股数量为65,284,800股[108] - 公司注册资本33,104万元，股份总数33,104万股，其中有限售条件A股195,228,336股[158] 母公司财务表现 - 母公司营业收入为358.11百万元，同比下降42.8%[130] - 母公司投资收益为285.72百万元，扭转上期-4.99百万元亏损[130] - 母公司本期净利润为285,561,367.21元，同比增长3,142%（上年同期为-9,083,498.14元）[149][154] - 母公司本期向所有者分配利润66,208,000元，较上年同期82,760,000元减少20%[149][154] - 母公司未分配利润期末余额291,749,442.3元，较年初72,396,075.09元增长303%[149][153] - 母公司上年同期所有者权益减少91,846,110.82元，主要因净利润亏损9,083,498.14元及利润分配82,760,000元[154] - 母公司资本公积本期减少2,612.68元，因其他所有者权益变动[154] 会计政策和会计估计 - 公司采用人民币为记账本位币，会计年度自1月1日至12月31日[162][163] - 公司合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[166] - 公司合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额经复核后计入当期损益[166] - 外币货币性项目资产负债表日按中间价折算汇兑差额计入当期损益[169] - 以公允价值计量的外币非货币性项目折算差额计入当期损益或资本公积[170] - 金融资产分为四类：以公允价值计量且变动计入当期损益、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产[172] - 金融负债分为两类：以公允价值计量且变动计入当期损益、其他金融负债[172] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产公允价值变动计入公允价值变动损益[175] - 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积持有期间利息计入投资收益[175] - 金融资产转移满足终止确认条件时账面价值与对价差额计入当期损益[176] - 金融资产减值测试对单项金额重大资产单独测试其他可组合测试[179] - 单项金额100万元以上（含）的应收款项被确定为重大并单独进行减值测试[183] - 按账龄组合计提坏账准备的应收款项中1年以内（含1年）的计提比例为5%[184] - 1-2年账龄的应收款项坏账计提比例为10%[184] - 2-3年账龄的应收款项坏账计提比例为20%[184] - 3年以上账龄的应收款项坏账计提比例为50%[184] - 5年以上账龄的应收款项坏账计提比例为100%[184] - 存货跌价准备按单个存货成本高于可变现净值的差额计提[188] - 可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括公允价值发生严重或非暂时性下跌[181] - 可供出售债务工具投资减值后公允价值上升可转回并计入当期损益[181] - 长期股权投资