利润分配情况 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司以2014年12月31日总股本15840万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元人民币（含税），不进行资本公积金转增股本[78] - 2015年6月16日，公司2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施完毕[78] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[79] 整体财务关键指标变化 - 本报告期营业总收入40,517,980.34元，较上年同期增长12.90%[16] - 本报告期归属于上市公司普通股股东的净利润10,745,606.76元，较上年同期增长4.83%[16] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额5,908,674.75元，较上年同期减少5.12%[16] - 本报告期末总资产346,773,765.90元，较上年度末减少2.25%[16] - 本报告期末归属于上市公司普通股股东的所有者权益331,149,490.20元，较上年度末减少1.52%[16] - 2015年上半年公司实现营业收入40,517,980.34元，同比增长12.90%[32][35][36] - 营业成本为11,595,571.05元，同比增长25.43%[35] - 销售费用为9,957,442.05元，同比增长13.73%[35] - 管理费用为12,090,518.73元，同比下降10.10%[35] - 财务费用为 - 668,711.32元，同比增长62.33%[35] - 所得税费用为1,187,539.73元，同比增长7.09%[35] - 经营活动产生的现金流量净额为5,908,674.75元，同比下降5.12%[35] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 73,576,778.03元，同比减少2772.98%[35] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 14,208,470.95元，同比减少1971.71%[35] - 公司2015年上半年合并资产总计346,773,765.90元，较期初354,751,851.30元有所下降[119] - 公司2015年上半年合并流动资产合计241,382,623.55元，较期初249,322,797.06元减少[118][119] - 公司2015年上半年合并流动负债合计10,304,502.88元，较期初12,905,932.08元降低[120] - 公司2015年上半年母公司资产总计342,184,851.31元，较期初350,557,170.34元减少[124] - 公司2015年上半年母公司流动资产合计234,994,157.34元，较期初243,315,778.93元下降[122] - 公司2015年上半年母公司流动负债合计10,210,482.64元，较期初13,585,754.09元降低[124] - 公司2015年上半年合并货币资金期末余额39,423,207.67元，较期初121,299,781.90元大幅减少[118] - 公司2015年上半年母公司货币资金期末余额33,811,458.72元，较期初116,068,978.16元大幅减少[122] - 公司2015年上半年合并应收账款期末余额19,458,828.57元，较期初16,749,408.88元增加[118] - 公司2015年上半年母公司应收账款期末余额19,041,706.79元，较期初16,396,589.97元增加[122] - 公司本期营业总收入40,517,980.34元，较上期35,888,696.45元增长12.90%[127] - 本期营业总成本33,425,223.48元，上期为30,055,307.10元，增长11.21%[128] - 本期营业利润10,265,889.68元，上期8,153,855.10元，增长25.90%[128] - 本期利润总额11,933,146.49元，上期11,359,032.52元，增长5.05%[128] - 本期净利润10,745,606.76元，上期10,250,164.38元，增长4.83%[128] - 公司负债合计本期为15,530,255.46元，上期为19,187,789.87元，减少19.06%[125] - 所有者权益合计本期326,654,595.85元，上期331,369,380.47元，减少1.42%[125] - 母公司本期营业收入40,350,969.74元，上期33,528,568.11元，增长20.35%[131] - 母公司本期净利润11,125,215.38元，上期10,309,947.90元，增长7.91%[132] - 经营活动销售商品、提供劳务收到的现金本期43,274,292.99元，上期43,753,017.70元，减少1.09%[134] - 经营活动现金流入小计本期为44,947,127.39元，上期为46,852,269.08元；经营活动现金流出小计本期为39,038,452.64元，上期为40,624,562.11元；经营活动产生的现金流量净额本期为5,908,674.75元，上期为6,227,706.97元[135] - 投资活动现金流入小计本期为258,298,466.81元，上期为81,298,191.78元；投资活动现金流出小计本期为331,875,244.84元，上期为83,859,185.53元；投资活动产生的现金流量净额本期为 -73,576,778.03元，上期为 -2,560,993.75元[135][136] - 筹资活动现金流入小计本期为469,878.35元，上期为759,118.60元；筹资活动现金流出小计本期为14,678,349.30元，上期为0元；筹资活动产生的现金流量净额本期为 -14,208,470.95元，上期为759,118.60元[136] - 现金及现金等价物净增加额本期为 -81,876,574.23元，上期为4,425,831.82元；期初现金及现金等价物余额本期为121,299,781.90元，上期为126,386,318.45元；期末现金及现金等价物余额本期为39,423,207.67元，上期为130,812,150.27元[136] - 母公司经营活动现金流入小计本期为43,954,468.08元，上期为43,938,418.02元；经营活动现金流出小计本期为38,426,638.54元，上期为39,531,590.40元；经营活动产生的现金流量净额本期为5,527,829.54元，上期为4,406,827.62元[138][139] - 母公司投资活动现金流入小计本期为258,298,366.81元，上期为81,298,191.78元；投资活动现金流出小计本期为331,875,244.84元，上期为83,859,185.53元；投资活动产生的现金流量净额本期为 -73,576,878.03元，上期为 -2,560,993.75元[139] - 母公司筹资活动现金流入小计本期为469,878.35元，上期为759,118.60元；筹资活动现金流出小计本期为14,678,349.30元，上期为0元；筹资活动产生的现金流量净额本期为 -14,208,470.95元，上期为759,118.60元[139] - 母公司现金及现金等价物净增加额本期为 -82,257,519.44元，上期为2,604,952.47元；期初现金及现金等价物余额本期为116,068,978.16元，上期为122,502,939.84元；期末现金及现金等价物余额本期为33,811,458.72元，上期为125,107,892.31元[139] - 合并所有者权益上年期末余额和本年期初余额均为336,243,883.44元，本期增减变动金额为 -5,094,393.24元[141] - 综合收益总额为10,745,606.76元[141] - 公司本期期末归属于母公司所有者权益合计331,149,490.20元，其中股本158,400,000.00元，资本公积62,580,990.76元，盈余公积15,139,360.51元，未分配利润95,029,138.93元[143] - 本期利润分配中提取盈余公积1,112,521.54元，对所有者（或股东）的分配为 - 15,840,000.00元[143] - 上年期末归属于母公司所有者权益合计318,999,978.09元，其中股本88,000,000.00元，资本公积132,980,990.76元，盈余公积11,736,079.47元，未分配利润86,282,907.86元[146] - 本期归属于母公司所有者权益增减变动金额为10,250,164.38元，其中综合收益总额为10,250,164.38元[146] - 本期利润分配中提取盈余公积1,030,994.79元[148] - 母公司本期期末所有者权益合计326,654,595.85元，其中股本158,400,000.00元，资本公积62,580,990.76元，盈余公积15,139,360.51元，未分配利润90,534,244.58元[153] - 母公司本期所有者权益增减变动金额为 - 4,714,784.62元，其中综合收益总额为11,125,215.38元[151] - 母公司本期利润分配中提取盈余公积1,112,521.54元，对所有者（或股东）的分配为 - 15,840,000.00元[151][153] - 母公司上年期末所有者权益合计331,369,380.47元，其中股本158,400,000.00元，资本公积62,580,990.76元，盈余公积14,026,838.97元，未分配利润96,361,550.74元[151] - 母公司上年期末所有者权益合计313,741,785.50元，其中股本88,000,000.00元，资本公积132,980,990.76元，盈余公积11,736,079.47元，未分配利润81,024,715.27元[154] - 本年期初余额总计3.137417855亿元，本期期末余额总计3.240517334亿元，本期增减变动金额为1030.99479万元[156] 非经常性损益情况 - 非流动资产处置损益为 -2,564.48元，系处置固定资产损益[18] - 计入当期损益的政府补助为458,337.71元，系政府资助[18] - 委托他人投资或管理资产的损益为3,173,132.82元，系投资收益[18] 公司面临风险情况 - 国家教育部2011年颁布新课标，公司面临签署著作权合作和新版教材产品开发成本增加的风险[22] - 公司销售区域主要集中在珠三角、长三角及京津地区等大中城市，存在客户相对集中的风险[57] - 市场需求和教育技术不断变化，公司面临新产品开发和技术更新换代的风险[59] - 随着公司规模扩大，可能面临管理、营销和技术人才匮乏的风险[60] - 国家教育部2011年颁布新课标，公司面临签署著作权合作和新版教材产品开发成本增加的风险[56] 业务线收入及毛利率情况 - 金太阳教育软件营业收入30,826,007.95元，毛利率71.03%，同比增减14.90% [39] - 其他产品营业收入4,278,125.19元，毛利率37.68%，同比增减50.85% [39] - 渠道销售业务营业收入5,704,091.49元，毛利率83.38%，同比增减4.21% [39] - 直销业务营业收入12,649,783.89元，毛利率72.61%，同比增减7.76% [39] - 教育系统征订业务营业收入21,280,288.54元，毛利率66.74%，同比增减16.45% [39] 销售区域收入情况 - 华南、华东和华北地区销售收入占主营业务收入比例分别为60.98%、14.05%、18.52%[36] - 2015年