收入和利润（同比环比） - 公司2017年营业收入为7.17亿元，同比增长19.16%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为7752.71万元，同比增长121.22%[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为4562.56万元，同比增长554.22%[21] - 基本每股收益为0.11元/股，同比增长112.77%[21] - 稀释每股收益为0.1089元/股，同比增长111.46%[21] - 加权平均净资产收益率为3.00%，同比增长0.45个百分点[21] - 2017年营业收入71,677.96万元，同比增长19.16%[45] - 归属于上市公司股东的净利润7,752.71万元，同比大幅增长121.22%[45] - 公司2017年总营业收入716,779,582.45元，同比增长19.16%[70] - 第四季度营业收入为2.44亿元，为全年最高季度收入[23] 成本和费用（同比环比） - 版权采购成本及分成比例持续上涨，存在盈利压力[6] - 销售费用同比增长67.53%至1.05亿元[82] - 财务费用因利息收入增加同比下降632.92%至-2278万元[83] - 研发投入1.15亿元占营业收入15.99%[84][85] - 教育行业版税成本同比增长11.57%至922.99万元，占营业成本2.56%[75] - 文化行业版税成本同比大幅增长35.88%至1.62亿元，占营业成本44.89%[75] - 数字出版运营服务版税成本激增3700.37%至2386.84万元[75] 各业务线表现 - 公司数字阅读产品收入为347.4697百万元人民币，同比增长16.42%[51] - 公司数字出版运营服务收入为95.0152百万元人民币，同比增长27.48%[54] - 公司数字内容增值服务收入为274.055百万元人民币，同比增长19.92%[58] - 文化行业收入611,931,317.71元，占比85.37%，同比增长22.53%[70] - 教育行业收入104,848,264.74元，占比14.63%，同比增长2.70%[70] - 数字阅读产品收入347,469,652.89元，占比48.48%，同比增长16.42%[70] - 数字内容增值服务收入274,054,984.86元，占比38.23%，同比增长19.92%[70] - 游戏《苍蓝境界》上线三天冲入App Store畅销榜TOP4[52] 各地区表现 - 华东地区收入262,482,689.26元，占比36.62%，同比下降25.74%[70] - 西北地区收入82,181,113.15元，同比增长456.58%[70] - 境外收入17,319,257.65元，同比增长900.57%[70] 资产和现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为2.39亿元，同比增长19.61%[21] - 资产总额为29.63亿元，同比增长3.88%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为26.64亿元，同比增长4.98%[21] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长19.61%至2.3925亿元[87] - 投资活动现金流入同比下降44.54%至99.84万元，主要因上年转让子公司股权[88] - 筹资活动现金流入同比下降77.62%至4.9938亿元，主要因上年非公开发行股票[88] - 现金及现金等价物净增加额同比下降152.32%至-6.9158亿元[88] - 货币资金占总资产比例下降23.99个百分点至25.63%[91] - 经营活动现金净流量2.3925亿元，高于净利润8109.23万元[89] - 长期股权投资占比上升0.39个百分点至16.36%[92] - 应收账款账面价值为15,985.60万元，较上年增长63.9%[7] - 最近三年应收账款分别为13,338.36万元、9,753.72万元、15,985.60万元[7] 子公司和投资表现 - 子公司香港公司报告期净利润为-20,251.83千元[109] - 子公司天津中文在线报告期净利润为24,881.60千元，营业收入67,225.76千元[109] - 新设子公司中文光之影报告期亏损974,228.34元[110] - 新设子公司爱看书网报告期盈利3,503,330.24元[110] - 新设子公司鸿鹭华阅报告期盈利4,890,660.14元[110] - 新设子公司邯郸中文在线报告期盈利15,586,871.32元[110] - 非同一控制合并广州迈步报告期盈利2,104,997元[110] - 子公司香港公司因投资损失亏损2,025.18万元 净利润同比下降31.82%[110] - 子公司天津中文在线净利润2,488.16万元 同比增长256.18%[110] - 参股公司JOINGEAR LIMITED亏损3,824.51万元 同比下降98.58%[110] - 参股公司晨之科实现归属于母公司股东净利润15,371.26万元[111] - 收购广州迈步100%股权完成支付1100万元[77] - 可供出售金融资产公允价值变动收益455.08万元[94] - 报告期投资额同比下降96.47%至200万元[95] 内容资源和知识产权 - 公司数字内容资源超400万种，与600余家版权机构合作[37][46] - 签约知名作家及畅销书作者2,000余位[37][46] - 自有渠道覆盖用户超8,000万[39] - 公司及子公司拥有专利11项，计算机软件著作权195项[40] - 网络文学市场占有率以作品总数计27.5%，作者总数计41.6%[46] - 维权诉讼近万起，涉案作品超十万部[41] - 17K小说网注册用户超5000万，驻站作者超100万，点击过亿IP超100部[47] - 17K小说网2017年新增作品19万部，新增签约作者2500余位[47] - 汤圆创作平台累计用户近2000万，驻站作者超270万，作品超350万部[47] - 四月天文学网女频作品累计约18万部，2017年新增作品近2万部[48] - 鸿达以太拥有有声读物资源18万集/部，时长5.8万小时[48] - 公司新增签约出版机构67家，新增重点作家31位，新签约出版作品2000余部[47] 募集资金使用 - 未使用募集资金9.8432亿元，其中6.4亿元用于补充流动资金[100] - 基于IP的泛娱乐数字内容生态系统建设项目承诺投资额94,634.65千元，实际投入62,139.64千元，投资进度达92.81%[104] - 在线教育平台及资源建设项目承诺投资额94,634.66千元，实际投入仅3,554.41千元，投资进度滞后为4.94%[104] - 补充流动资金承诺投资额6,000千元，实际投入6,000千元，完成进度100%[104] - 募集资金投资项目总计承诺投资额195,269.31千元，实际投入65,694.05千元，累计投入98,504.51千元[104] - 2016年8月以自筹资金预先投入募投项目金额88,675.61千元[105] - 2016年使用闲置募集资金暂时补充流动资金50,000千元，同年10月9日全部归还[105] - 2016年10月使用闲置募集资金115,000千元补充流动资金，2017年9月21日全部归还[105] - 2017年9月使用闲置募集资金84,000千元补充流动资金，同年11月提前归还20,000千元[105] 利润分配和分红 - 拟以775,674,085股为基数，每10股派发现金红利0.14元（含税）[10] - 公司2017年度现金分红总额为10,859,437.19元[136] - 现金分红占利润分配总额比例为100%[136] - 可分配利润为270,836,329.97元[136] - 每10股派息0.14元（含税）[136] - 分配股本基数为775,674,085股[136] - 现金分红比例符合公司章程规定的成长期企业最低20%要求[128][136] - 2017年度现金分红总额为10,859,437.19元，占合并报表归属于普通股股东净利润的14.01%[139] - 2016年度现金分红金额为11,390,103.08元，占合并报表归属于普通股股东净利润的32.50%[139] - 2015年度现金分红金额为2,399,999.00元，占合并报表归属于普通股股东净利润的7.68%[139] - 2017年利润分配以总股本775,674,085股为基数，每10股派发现金0.14元[138] - 2016年度利润分配以总股本284,525,220股为基数，每10股派发现金0.400319元并转增15.011986股[138] - 2015年度曾实施每10股转增9.856505股资本公积金转增方案[136] 风险因素 - 版权采购成本及分成比例持续上涨，存在盈利压力[6] - 应收账款主要源于与咪咕数字传媒业务，结算周期达4-5个月[7][8] - 数字出版行业与宏观经济波动存在相关性[5] - IP衍生开发存在审核不通过及市场竞争风险[9] - 公司通过IP管理委员会制度降低衍生业务风险[9] - 募集资金到位后股本和净资产将大幅增加[183] - 募集资金投资项目存在建设周期导致短期收益增长滞后[183] - 公司存在净资产收益率下降及每股收益摊薄风险[183] 客户和供应商集中度 - 前五名客户销售额占比25.59%，总额1.83亿元[79][80] - 前五名供应商采购额占比34.15%，总额1.97亿元[80] 非经常性损益和政府补助 - 2017年非经常性损益合计为31,901,486.02元，较2016年28,070,640.93元增长13.6%[26] - 计入当期损益的政府补助为30,167,205.38元，较2016年36,050,781.46元下降16.3%[26] - 公司2017年会计政策变更，政府补助列报从利润表"营业外收入"调整为"其他收益"，对财务状况无重大影响[191][196] 公司治理和承诺 - 交易对方朱明所持股份限售期至2021年3月28日[141] - 部分交易对方（上海贝琛网森等）所持股份限售期为12个月至2019年3月28日[143] - 交易完成后未经中文在线同意关联方不得从事与晨之科主营业务有竞争关系的业务[145] - 交易对方承诺尽量减少并规范与中文在线及其控制企业的关联交易[147] - 关联交易需遵循市场化原则以公允价格进行公平操作[147] - 交易对方承诺不得非法占用上市公司资金资产[147] - 童之磊承诺避免同业竞争直至不再处于控股股东或实际控制人地位[147] - 北京启迪华创等承诺避免同业竞争直至持股比例低于5%[149] - 主要股东承诺承担社保及住房公积金补缴和被追偿损失[149] - 控股股东童之磊承诺若招股书存在虚假记载将依法回购全部首次公开发行新股[161] - 控股股东童之磊承诺若招股书存在虚假记载将购回IPO时转让的全部限售股份[161] - 股东启迪华创锁定15,024,247股股份自上市日起36个月内不转让[163] - 股东文睿公司承诺除公开发售股份外锁定所持股份自上市日起36个月内不转让[163] - 控股股东童之磊承诺每年转让股份不超过所持股份总数的25%[163] - 高级管理人员谢广才、原森民承诺限售期满后第一年减持文睿公司股权不超过25%[165] - 高级管理人员谢广才、原森民承诺限售期满后第二年减持文睿公司股权不超过剩余25%[165] - 股份回购价格确定为二级市场价格[161] - 股份锁定期限在股价低于发行价时可自动延长6个月[163][165] - 董事、监事、高级管理人员在职期间年转让文睿公司出资不超过总数的25%[167] - 董事、监事、高级管理人员离职后半年内不得转让持有文睿公司出资[167] - 公司股票上市之日起6个月内申报离职的，18个月内不得转让文睿公司出资[167] - 公司股票上市之日起第7至12个月申报离职的，12个月内不得转让文睿公司出资[167] - 未履行承诺时，相关责任人需在10个交易日内停止领取薪酬并冻结股份转让[167] - 控股股东及文睿公司承诺若未履行赔偿责任，其持有的IPO前股份不得转让[169] - 启迪华创等股东限售期满后第一年减持股份不超过持股总数的40%[171] - 启迪华创等股东限售期满后第二年减持股份不超过持股余额的40%[171] - 减持价格不得低于发行价的80%[171] - 减持需提前3个交易日公告，并在6个月内完成[171] - 限售期满后第一年减持文睿公司股权不超过所持有股权的25%[175] - 限售期满后第二年减持文睿公司股权余额不超过25%[175] - 限售期满后两年内减持直接持有的中文在线股份数量合计不超过持有股份的10%[173] - 减持所持有的中文在线股份数量总计不超过持有股份余额的40%[173] - 减持时点中文在线股票的二级市场价格不得低于发行价[173][175] - 减持前需提前三个交易日公告并在公告之日起6个月内完成[173][175] - 若未履行减持承诺则相关股东持有的中文在线股份6个月内不得减持[175] - 因未履行承诺致使投资者遭受损失将依法赔偿[177] - 公司承诺招股说明书无虚假记载，若存在虚假记载将依法赔偿投资者损失[187] - 公司承诺履行情况正常，无超期未履行承诺[188] 行业和市场数据 - 2016年中国数字出版产业整体收入5,720.85亿元 2017年预计突破7,000亿元[113] 会计政策和审计 - 公司2017年合并范围新增6家企业：广州迈步信息科技、霍尔果斯中文光之影文化科技、浙江东阳光之影文化传媒、霍尔果斯爱看书网信息科技、霍尔果斯鸿鹭华阅文化传播、邯郸中文在线文化发展[198] - 公司聘任信永中和会计师事务所，审计报酬90万元，审计服务连续年限7年[199] - 公司2017年不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金情况[190] - 公司2017年未发生破产重整事项[200] - 公司2017年无重大诉讼仲裁事项[200] - 公司2017年无盈利预测相关事项[189] - 公司2017年无"非标准审计报告"相关情况[191] 股价稳定措施 - 公司上市后稳定股价措施启动条件包含预警条件[149] - 公司股票连续20个交易日收盘价低于最近一期经审计每股净资产的120%时需在10个工作日内召开投资者见面会[151] - 公司回购股份资金不少于上一会计年度经审计归属于母公司股东净利润的20%[153] - 控股股东增持资金不少于其自公司上市后累计获得现金分红金额的20%[155] - 董事及高管买入股份资金不少于其上一会计年度从公司领取税后薪酬额的30%[157] - 单一会计年度公司回购股份资金上限为上一会计年度经审计归属于母公司股东净利润的50%[157] - 单一会计年度控股股东增持资金上限为其自公司上市后累计获得现金分红金额的50%[157] - 单一会计年度董事及高管买入股份资金上限为其上一会计年度从公司领取税后薪酬额的50%[157] - 未履行稳定股价措施时控股股东不得参与现金分红且股份不得转让[159] - 未履行稳定股价措施时董事及高管将被停发薪酬且持有股份不得转让[159] - 股价稳定措施实施后公司股权分布必须符合上市条件[151][153][155][157] 利润分配政策 - 股东大会对利润分配政策调整需经出席股东所持表决权的2/3以上通过[179] - 公司承诺建立持续稳定的现金分红机制并综合考虑盈利规模及资金需求[177] - 公司未来三年以现金方式累计分配的利润不少于年均可分配利润的60%[181] - 每年现金分红不低于当年实现的可供分配利润的20%[181] - 利润分配中现金分红比例不低于20%[183] - 股利派发需在股东大会后2个月内完成[183] - 公司处于业务发展关键时期需保留经营所需资金[183] - 公司章程规定现金分红比例不低于当年可分配利润的20%[128] - 重大现金支出标准为超过净资产50%且超5,000万元或超总资产30%[130] - 利润分配方案需经2/3以上独立董事及半数以上监事表决通过[126][132] 其他重要事项 - 公司将加大优质版权采集力度以提高营业收入[185] - 募集资金将专款专用存放于董事会决定的专户[185]