收入和利润表现 - 营业收入21.64亿元人民币，同比增长43.79%[19][23][25] - 归属于上市公司股东的净亏损7481.93万元人民币，同比减亏33.51%[19] - 加权平均净资产收益率-3.18%，同比改善34.43%[19] - 营业总收入同比增长43.8%至21.64亿元[72] - 净利润亏损扩大至-7414.79万元[73] - 归属于母公司净利润为-7481.93万元[73] - 基本每股收益为-0.10元[73] - 营业收入大幅下降至8.52亿元，同比下降81.7%[75] - 净利润亏损6564.81万元，同比由盈转亏（上年同期盈利1.98亿元）[76] - 公司本期净利润为-74,819,250.64元[86] - 本期净利润亏损65,648,142.83元[93] - 上年同期净利润为342,839,979.00元[96] 成本和费用表现 - 营业成本17.84亿元人民币，同比增长61.43%[25] - 营业总成本同比增长41.2%至22.24亿元[72] - 营业成本为10.7亿元，同比下降69.1%[75] - 销售费用大幅下降至5834.75万元，同比下降94.8%[76] - 财务费用3548.15万元，同比下降32.0%[76] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额3.43亿元人民币，同比增长81.04%[19][25] - 经营活动现金流量净额3.43亿元，同比增长81.0%[79] - 投资活动现金流量净额流出1.98亿元，同比改善69.1%[79] - 筹资活动现金流量净额流出4.47亿元，同比由正转负（上年同期流入6.25亿元）[79] - 期末现金及现金等价物余额1.53亿元，同比下降73.0%[79] 业务线收入及毛利率 - 甲醇及下游产品营业收入为11.13亿元人民币，同比增长28.58%[29] - 煤炭业务营业收入为7.30亿元人民币，同比增长21.28%，但毛利率同比下降23.83个百分点至36.17%[29] - 化肥贸易营业收入为2.91亿元人民币，毛利率仅为0.46%[29] - 天然气业务收入824.05万元人民币，同比增长201.40%，但毛利率为负1.00%[29] - 运输收入同比增长169.63%，毛利率大幅提升318.59个百分点至81.56%[29] 产销量数据 - 甲醇销量44.36万吨，产量46.44万吨[27] - 煤炭产量222.87万吨，销量280.85万吨（含贸易量）[27] - 甲醇销量及售价均高于上年同期，甲醇及煤炭贸易量较上年同期增加[25] 资产和负债变动 - 总资产120.76亿元人民币，较上年度末增长2.72%[19] - 归属于上市公司股东的净资产23.14亿元人民币，较上年度末减少3.31%[19] - 货币资金期末余额为6.4339亿元人民币，较期初7.36亿元人民币减少12.6%[65] - 应收账款大幅增长至1.0892亿元人民币，较期初1266.46万元人民币增长760%[65] - 预付款项增至3.4084亿元人民币，较期初1.6652亿元人民币增长104.6%[65] - 存货增长至2.6485亿元人民币，较期初1.3065亿元人民币增长102.7%[65] - 在建工程增至43.3136亿元人民币，较期初40.003亿元人民币增长8.3%[66] - 短期借款降至12.55亿元人民币，较期初15.6亿元人民币减少19.6%[66] - 应付票据增至7.3907亿元人民币，较期初4.95亿元人民币增长49.3%[66] - 货币资金从2.20亿元锐减至1233.27万元[69] - 短期借款减少52.1%至2.30亿元[70] - 长期借款增加24.5%至20.33亿元[67] - 应收账款下降7.4%至108.72万元[69] - 存货新增1204.74万元[69] 子公司业绩 - 主要子公司博源煤化工实现营业收入4.63亿元人民币，净利润7379.16万元人民币[32] - 博源联合化工营业收入6.89亿元人民币，但亏损5131.43万元人民币[32] 管理层讨论和指引 - 公司预计1-9月累计净利润亏损1.3-1.4亿元人民币，同比下降25.00%-30.36%[35] - 甲醇售价和销量增长预计使利润增加约6500万元人民币[35] - 50万吨合成氨、80万吨尿素项目试车成功[35] 关联交易 - 与内蒙古伊高化学有限责任公司关联采购商品金额为96.65万元，占同类交易比例8.68%[39] - 与内蒙古博源工程有限公司关联接受劳务金额为240万元，占同类交易比例58.88%[39] - 关联交易总额为336.65万元[39] 担保情况 - 对内蒙古博源联合化工有限公司担保额度18,000万元，实际担保金额18,000万元[41][42] - 对内蒙古博源联合化工有限公司历史担保额度16,062.5万元，实际担保金额16,062.5万元[42] - 对内蒙古苏里格天然气化工有限公司担保额度4,000万元，实际担保金额4,000万元[42] - 对内蒙古远兴江山化工有限公司担保额度5,000万元，实际担保金额1,500万元[42] - 对内蒙古博大实地化学有限公司担保额度5,000万元，实际担保金额5,000万元[42] - 对内蒙古博大实地化学有限公司另一笔担保额度3,508万元，实际担保金额2,127万元[42] - 所有担保类型均为连带责任担保且均未履行完毕[42] - 报告期内公司对子公司担保实际发生额合计为人民币68,127千元[43] - 报告期末公司实际担保余额合计为人民币146,365千元[43] - 实际担保总额占公司净资产比例为63.24%[43] - 公司为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保金额为人民币9,500千元[43] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为人民币29,948千元[43] 重大资产重组 - 公司拟发行股份购买河南中源化学81.71%股权[44] - 配套募集资金总额不超过重组交易总额的25%[44] - 重大资产重组事项于2014年7月1日获证监会并购重组委有条件通过[46] - 证监会于2014年7月28日正式核准本次重大资产重组（证监许可[2014]772号）[46] - 公司股票因重组事项于2014年6月25日停牌，7月2日复牌[46] - 重大资产重组事项于6月25日进入证监会并购重组委审核阶段[82] 股东和股权结构 - 公司股份总数保持不变为767,813,983股，无限售条件股份占比100%[52] - 报告期末普通股股东总数97,718户[54] - 第一大股东内蒙古博源控股集团持股152,452,467股，占比19.86%[54] - 股东内蒙古博源控股集团持股中151,717,545股处于冻结状态[54] - 自然人股东王棻持股2,299,766股，占比0.30%[54] - 安信证券－浦发－安信证券持股1,808,500股，占比0.24%[54] - 控股股东内蒙古博源控股集团持有1.5245亿股无限售流通股，占比20.4%[55] - 股东刘艳国通过融资融券账户持有150.38万股，占总股本0.20%[56] - 公司副总经理董龙期末持股2800股，报告期内无增减持变动[59] - 内蒙古博源控股集团持有公司股份152,452,467股占总股本19.86%[102] 所有者权益变动 - 公司本期归属于母公司所有者权益合计为4,105,305,722.21元[87] - 公司本期专项储备减少4,346,660.07元[86] - 公司本期少数股东权益减少2,767,093.88元[86] - 公司本期所有者权益合计减少81,933,004.59元[86] - 公司上年同期归属于母公司所有者权益合计为4,187,238,726.80元[91] - 公司实收资本（或股本）保持稳定为767,813,983.00元[86][87][91] - 公司资本公积保持稳定为151,025,736.77元[86][87][91] - 公司盈余公积保持稳定为227,554,068.89元[86][87][91] - 实收资本（或股本）保持稳定为767,813,983.00元[93][94][96][97] - 资本公积从409,470,539.77元增至410,097,692.08元，增加627,152.31元[96][93] - 盈余公积从122,118,512.73元增至156,138,370.28元，增长27.9%[96][93] - 未分配利润从953,016,329.71元增至1,246,480,170.09元，增长30.8%[96][93] - 所有者权益合计从2,252,419,365.21元增至2,580,530,215.45元，增长14.6%[96][93] - 资本公积增加主要来自其他综合收益627,152.31元[96] - 盈余公积增加34,019,857.55元全部来自利润提取[96][97] 公司股本历史 - 公司总股本经转增和配股后增至46,900万股[98] - 公司于2008年3月14日向7名特定投资者发行42,875,989股股票募集资金632,712,117.40元[102] - 2008年非公开发行后公司总股本增至511,875,989股[102] - 2010年以资本公积金每10股转增5股后总股本由511,875,989股增至767,813,983股[102] - 截至2014年06月30日公司累计发行股本总数767,813,983股[102] 会计政策和估计 - 公司财务报表编制遵循财政部2006年颁布的企业会计准则体系[104] - 会计年度采用公历年度即每年01月01日至06月30日[106] - 记账本位币为人民币[107] - 合并成本大于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[110] - 非同一控制下企业合并的审计评估等中介费用计入当期损益[110] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定 包括公司及全部子公司[116] - 非同一控制下企业合并增加的子公司不调整合并财务报表期初数和对比数[116] - 同一控制下企业合并增加的子公司需调整合并财务报表对比数[116] - 子公司与公司会计政策不一致时按公司政策进行调整[117] - 非同一控制下企业合并取得的子公司按购买日可辨认净资产公允价值调整[117] - 集团内所有重大往来余额 交易及未实现利润在合并时予以抵销[117] - 丧失子公司控制权时剩余股权按公允价值重新计量[118] - 处置股权对价与剩余股权公允价值之和减去应享净资产份额的差额计入投资收益[118] - 现金及现金等价物包括库存现金 随时可支付存款及三个月内到期投资[119] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算 汇兑差额一般计入当期损益[120] - 可供出售金融资产持有期间利息及被投资单位现金股利计入投资收益[126] - 金融资产整体转移损益计入当期损益 涉及账面价值 对价及公允价值变动累计额[128] - 金融负债终止确认部分账面价值与支付对价差额计入当期损益[129] - 金融资产减值测试采用公允价值下跌超20%或连续下跌超12个月标准[132] - 单项金额重大应收款项标准为人民币600万元以上[135] - 应收款项坏账准备按信用风险组合计提 依据历史损失经验及经济状况评估[136] - 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产后按成本或摊余成本计量[133] - 金融资产转移终止确认条件包括风险报酬转移及控制权放弃[127] - 金融负债终止确认需现时义务全部或部分解除[129] - 应收款项坏账准备转回后账面价值不超过不计提减值情况下的摊余成本[136] - 单项金额重大的应收款项标准为人民币600万元[137] - 账龄1年以内（含1年）的应收款项坏账计提比例为5.00%[138] - 账龄1-2年的应收款项坏账计提比例为15.00%[138] - 账龄2-3年的应收款项坏账计提比例为30.00%[138] - 账龄3-4年的应收款项坏账计提比例为80.00%[138] - 账龄4-5年的应收款项坏账计提比例为100.00%[138] - 存货计价采用加权平均法[140] - 低值易耗品采用一次摊销法摊销[143] - 包装物采用一次摊销法摊销[143] - 长期股权投资成本法核算时以初始投资成本计价[146] - 投资性房地产房屋建筑物预计残值率5% 预计使用寿命25至38年 年折旧率2.50%至3.80%[152] - 投资性房地产土地使用权预计残值率0% 预计使用寿命30至50年 年折旧率2.00%至3.33%[152] - 固定资产房屋建筑物折旧年限25至38年 年折旧率2.50%至3.80%[157] - 机器设备折旧年限12至19年 年折旧率5.00%至7.92%[157] - 电子设备折旧年限8至12年 年折旧率7.92%至11.88%[157] - 运输设备折旧年限5至8年 年折旧率11.88%至19.00%[157] - 非正常中断超过3个月暂停借款费用资本化[166] - 专门借款资本化金额按实际利息减未动用资金收益计算[167] - 一般借款资本化按超出专门借款的加权平均支出乘以资本化率计算[167] - 外币专门借款汇兑差额全部资本化[167] - 无形资产减值测试以可收回金额与账面价值差额计提减值准备可收回金额为公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者[171] - 开发阶段支出在满足5项条件时确认为无形资产否则计入当期损益条件包括技术可行性使用意图产生经济利益方式资源支持及支出可靠计量[174] - 股份支付分为权益结算和现金结算权益结算按授予日公允价值计量现金结算按负债公允价值计量等待期内按最佳估计确认成本[178][179][180] - 亏损合同确认预计负债当履行成本超过预期经济利益且义务满足现时义务很可能流出及金额可靠计量[177] - 收入确认需满足风险报酬转移无继续管理权收入可靠计量经济利益很可能流入成本可靠计量[184] - 提供劳务收入按完工百分比法确认资产负债表日按已发生成本占估计总成本比例确定完工进度[186] - 资产减值损失一经确认以后期间不予转回[172] - 长期待摊费用按直线法在预计受益期间摊销[175] - 内部研发支出无法区分研究阶段与开发阶段时全部计入当期损益[174] - 预计负债计量考虑风险不确定性及货币时间因素按最佳估计数确认[177] - 公司采用完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入，依据合同完工进度确定收入[188] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类，货币性补助按收到或应收金额计量，非货币性补助按公允价值计量[189][190] - 递延所得税资产不确认与特定交易相关的可抵扣暂时性差异，除非很可能取得应纳税所得额抵扣[191] - 递延所得税负债不确认与商誉初始确认及特定交易相关的应纳税暂时性差异[192] - 经营租赁租金支出在租赁期内按直线法计入损益，初始直接费用计入当期损益[193] - 融资租赁租入资产按公允价值与最低租赁付款额现值孰低入账，未确认融资费用采用实际利率法摊销[194] - 持有待售资产按账面价值与公允价值减处置费用孰低计量，且需满足一年内完成转让条件[195] - 持有待售资产终止确认时按划归前账面价值或不再出售日可收回金额孰低计量[196] - 报告期内公司未发生会计政策、会计估计变更及前期会计差错更正[197] - 坏账准备和存货跌价准备的计提基于管理层判断和估计，可能因实际情况变化调整[199] - 公司对投资性房地产、固定资产和无形资产采用直线法计提折旧和摊销[200] - 公司定期复核资产使用寿命以确定各报告期折旧摊销费用[200] - 资产使用寿命基于同类资产经验和预期技术更新确定[200] - 若使用寿命估计发生重大变化将调整未来期间折旧摊销费用[200] - 公司在有足够应纳税利润限度内确认未利用税务亏损的递延所得税资产[200] - 递延所得税资产确认需管理层判断未来应纳税利润时间和金额[200] - 递延所得税资产金额需结合纳税筹划策略确定[200] - 公司部分经营活动的税务处理存在不确定性[200] - 部分税务列支项目需税收主管机关审批[200] - 税务认定结果与初始估计的差异将影响当期和递延所得税[200] 其他财务数据 - 报告期投资额为6.10亿元人民币，较上年同期下降0.85%[30] - 投资收益亏损233.67万元，同比由盈转亏（上年同期收益2.82亿元）[76] 报告披露信息 - 公司2014年第一季度报告于