收入和利润（同比环比） - 营业收入为9.2927亿元人民币，同比下降64.61%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为2.8759亿元人民币，同比下降24.89%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2.8729亿元人民币，同比大幅增长130.08%[18] - 基本每股收益为0.5794元/股，同比下降25.43%[18] - 加权平均净资产收益率为14.31%，较上年同期增加7.48个百分点[18] - 2018年上半年公司实现营业收入9.29亿元，利润总额3.95亿元，净利润2.92亿元[30] - 公司营业总收入为9.29亿元人民币，较上期的26.26亿元人民币下降64.6%[109] - 净利润为2.92亿元人民币，较上期的4.22亿元人民币下降30.8%[111] - 归属于母公司所有者的净利润为2.88亿元人民币，较上期的3.83亿元人民币下降24.9%[111] - 基本每股收益为0.5794元，较上期的0.7770元下降25.4%[112] - 母公司营业收入从1086.37万元降至0元，同比下降100%[114] - 母公司营业利润从上期5943.17元转为亏损1408.91万元[114] - 母公司净利润亏损1400.88万元，较上期亏损49.35万元扩大1337.53万元[115] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为287,589,743.78元[126] - 综合收益总额为421,848,937.87元，其中归属于母公司所有者部分为382,869,555.56元[128] - 母公司综合收益总额为-14,008,778.63元[132] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降76.66%，主要因上年同期包含已置出水泥资产成本[32] - 销售费用同比下降94.02%，管理费用同比下降78.85%，均因上年同期包含已置出水泥资产费用[32] - 财务费用同比上升10.63%，主要因借款及融资租赁增加[32] - 营业总成本为5.44亿元人民币，较上期的21.02亿元人民币下降74.1%[109] - 支付的各项税费2.25亿元，较上年同期3.17亿元下降29%[118] - 支付给职工以及为职工支付的现金为8,132,223.55元[122] - 支付的各项税费为82,189,709.20元[122] 各条业务线表现 - 公司运营管理高速公路总里程255公里[25] - 许平南高速公路营业收入7.52亿元，同比增长13.71%，利润总额3.79亿元，同比增长9.22%，净利润2.84亿元，同比增长11.37%[30] - 高速公路业务毛利率66.13%，同比增长3.16个百分点[33] - 基础设施业务营业收入8139.54万元，同比增长130.10%，毛利率17.42%[33] - 公司主营业务已转变为高速公路开发运营和基础设施投资[136][137] - 收费高速公路通行费收入采用"最短路径收费、交通概率拆分"原则进行两次拆分[193] - 首次拆分收入根据拆分主管单位提供的拆账月统计表确认[193] - 二次拆分根据多路径交通分配模型对首次拆分收入进行调整[193] - 无法获取多路径拆分数据时按上期月算术平均数预估调整收入[193] - BT业务建造期间按建造合同准则确认收入和成本[192] 各地区表现 - 许平南高速子公司总资产为65.84亿元人民币，净资产为27.77亿元人民币，营业收入为7.55亿元人民币，营业利润为3.79亿元人民币，净利润为2.85亿元人民币[44] - 控股发展子公司总资产为25.21亿元人民币，净资产为7.38亿元人民币，营业收入为1.74亿元人民币，营业利润为3054.73万元人民币，净利润为2130.35万元人民币[44] 管理层讨论和指引 - 公司营业收入同比下降64.61%，主要因上年同期包含已置出水泥资产收入[32] - 公司面临国家政策变动风险，深化收费公路制度改革可能降低过路过桥费用，直接影响通行费收入[45] - 公司面临道路通行风险，许平南路段车流量较大，可能造成交通事故上升和道路拥堵[45] - 公司联合高速交警及施救单位制定保通措施，健全救援机制，确保道路安全畅通[45] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[49] 关联方交易和承诺 - 河南投资集团承诺避免同业竞争，减少关联交易，并承担与历史出资相关的罚款及违约金[50] - 河南投资集团承诺不从事与同力水泥主营业务相同或相近的业务[51] - 河南投资集团承诺确保上市公司人员、资产、财务、机构和业务独立，避免干预决策和经营[52] - 河南投资集团承诺不与上市公司进行同业竞争，赋予上市公司优先选择权[53] - 河南投资集团承诺减少关联交易，确保交易公平公正并履行信息披露义务[53] - 河南投资集团承担四家水泥公司股权过户前因出资产生的罚款及违约金等费用[54] - 河南投资集团承诺若上市公司先行承担罚款费用，将如数支付给同力水泥[54] - 承诺期内河南投资集团未违反关于四家企业出资的承诺义务[54] - 所有承诺均被报告为及时履行[55] - 关联租赁收入本期确认2,984,240.02元，上期确认2,836,372.18元[63] - 关联担保总额中河南投资集团为许平南高速担保2.2255亿元和2.3987亿元[64] - 关联担保总额中河南投资集团为展达公路公司担保1.88亿元[64] - 许平南高速为河南投资集团担保5亿元和15亿元[64] - 关联方资金拆借中从河南城市发展投资有限公司拆入5000万元和2700万元[64] - 2017年1-6月收取关联方委托贷款利息共计1610.72万元[65] - 2017年1-6月支付河南投资集团担保费543.07万元[65] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为5.3907亿元人民币，同比下降62.07%[18] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降62.07%，投资活动产生的现金流量净额同比下降865.54%[32] - 合并经营活动现金流量净额为5.39亿元，较上年同期14.21亿元下降62.1%[118] - 销售商品提供劳务收到现金9.35亿元，较上年同期25.35亿元下降63.1%[117] - 投资活动现金流出7.75亿元，其中投资支付现金6.48亿元[119] - 期末现金及现金等价物余额2.89亿元，较期初3.67亿元减少21.3%[119] - 取得借款收到现金1.3亿元，较上年同期8.72亿元下降85.1%[119] - 分配股利利润偿付利息支付现金8863.54万元，较上年同期13.54亿元下降93.5%[119] - 经营活动产生的现金流量净额为负，达-92,829,050.26元[122] - 投资活动产生的现金流量净额为负，达-418,511,333.33元[122] - 筹资活动产生的现金流量净额为正，达521,624,258.68元[123] - 销售商品、提供劳务收到的现金为7,755,935.30元[122] - 投资支付的现金为500,000,000.00元[122] - 吸收投资收到的现金为291,699,530.00元[123] - 取得借款收到的现金为290,000,000.00元[123] 资产和负债变动 - 货币资金期末余额为3.088亿元，较期初4.048亿元减少23.7%[100] - 应收账款期末余额为8667.27万元，较期初4541.32万元增长90.9%[100] - 存货期末余额为1126.85万元，较期初1727.63万元减少34.8%[100] - 流动资产合计期末为6.409亿元，较期初5.279亿元增长21.4%[100] - 非流动资产合计期末为72.712亿元，较期初75.738亿元减少4.0%[101] - 短期借款期末余额为1.130亿元，较期初2.000亿元减少43.5%[101] - 应付账款期末余额为6.659亿元，较期初7.719亿元减少13.7%[102] - 一年内到期的非流动负债期末为11.760亿元，较期初7.953亿元增长47.9%[102] - 长期借款期末余额为26.563亿元，较期初30.140亿元减少11.9%[102] - 负债合计为56.14亿元人民币，较期初的60.90亿元人民币下降7.8%[103] - 所有者权益合计为22.98亿元人民币，较期初的20.11亿元人民币增长14.3%[103] - 未分配利润为12.15亿元人民币，较期初的9.32亿元人民币增长30.3%[103] - 母公司长期股权投资期末余额为28.27亿元人民币，与期初持平[106] - 货币资金期末余额为8706.02万元人民币，较期初的7677.63万元人民币增长13.4%[105] - 应收票据及应收账款合并列示金额为86,672,733.77元[200] - 其他应收款包含应收利息和应收股利金额为7,637,610.14元[200] - 应付票据及应付账款合并列示金额为675,310,390.44元[200] - 其他应付款包含应付利息和应付股利金额为243,327,430.48元[200] 资本结构和股东信息 - 总资产为79.121亿元人民币，同比下降2.34%[18] - 归属于上市公司股东的净资产为21.486亿元人民币，同比增长15.15%[18] - 在建工程期末余额为3.195亿元人民币，较上期减少21.01%[26] - 货币资金占总资产比例3.90%，同比下降3.02个百分点[35] - 公司对外担保总额20.17亿元，占净资产比例93.87%[73] - 为资产负债率超70%的被担保对象提供担保余额1700万元[73] - 子公司许平南高速完成5亿元融资租赁业务，期限5年[77] - 公司前期非公开发行的69,582,700股股份全部解除限售[77][82] - 2017年年度权益分派方案：以总股本496,381,983股为基数，每10股派发现金0.1元[77] - 有限售条件股份减少21,582,700股至48,000,000股，占比从14.02%降至9.67%[82] - 无限售条件股份增加21,582,700股至448,381,983股，占比从85.98%升至90.33%[82] - 河南投资集团有限公司持股278,907,035股，占比56.19%，其中120,000,000股处于质押状态[85] - 中国联合水泥集团有限公司持股48,000,000股，占比9.67%[85] - 报告期末普通股股东总数为48,228户[85] - 新乡市经济投资有限责任公司持股4,013,153股，占比0.81%[85] - 公司股本从期初474,799,283.00元增加至期末496,381,983.00元，增长21,582,700.00元[134][135] - 资本公积从期初1,375,435,514.74元增加至期末1,643,934,535.65元，增长268,499,020.91元[134][135] - 未分配利润从期初517,339,657.84元减少至期末511,882,373.18元，下降5,457,284.66元[134][135] - 所有者权益合计从期初2,440,888,982.60元增长至期末2,725,513,418.85元，增加284,624,436.25元[134][135] - 综合收益总额为-493,464.83元，导致所有者权益减少[134] - 股东投入普通股及资本合计290,081,720.91元，其中股本增加21,582,700.00元，资本公积增加268,499,020.91元[134] - 对所有者分配利润4,963,819.83元，减少未分配利润[134][135] - 公司注册资本为49,638.1983万元[136] - 归属于母公司所有者权益期初余额为2,896,294,533.11元[128] - 同一控制下企业合增加资本公积1,462,788,174.75元及未分配利润1,234,291,367.03元[128] - 股东投入普通股增加股本21,582,700.00元及资本公积268,499,020.91元[128] - 对所有者分配减少未分配利润1,204,963,819.83元[128][129] - 专项储备本期提取2,356,777.42元，使用2,169,398.72元，净增加187,378.70元[129] - 母公司所有者权益期末余额为1,610,318,288.47元，较期初减少18,972,598.46元[132][133] - 母公司未分配利润期末余额为340,963,186.16元[133] - 母公司资本公积期末余额为699,658,592.29元[133] 法律和诉讼事项 - 公司涉及义煤集团诉讼，被要求偿还本金1.11亿元及利息3,296.7万元[78] 审计和内部控制 - 公司半年度财务报告审计报酬为50万元[56] - 审计意见为标准无保留意见[99] - 纳入合并报表范围的子公司共10户，包括100%控股的许平南高速等多家全资/控股子公司[139][140] - 合并财务报表范围包括所有子公司、被控制企业、可分割被投资单位及结构化主体[148] - 子公司与母公司会计政策或期间不一致时按母公司标准进行调整[148] - 非同一控制下企业合并取得的子公司以购买日可辨认净资产公允价值为基础调整[148] 会计政策和估计 - 现金等价物定义为三个月内到期、流动性强、易转换已知金额现金的投资[151] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益[152] - 金融资产初始分类包括以公允价值计量变动入损益、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产[153] - 金融负债初始分类为以公允价值计量变动入损益及其他金融负债[153] - 以公允价值计量金融资产及负债后续按公允价值计量[154] - 持有至到期投资及应收款项后续按摊余成本计量[154] - 金融资产减值测试在资产负债表日对非公允价值计量资产进行[155] - 单项金额重大的应收款项标准为账面余额在1000万元以上的款项[159] - 按账龄组合计提坏账准备的比例：1-2年10%、2-3年40%、3-4年60%、4-5年80%、5年以上100%[160] - 可供出售金融资产公允价值"严重下跌"量化标准为期末公允价值相对成本下跌幅度≥50%[158] - 可供出售金融资产"非暂时性下跌"量化标准为持续下跌时间≥12个月[158] - 存货跌价准备按单个项目或类别计提 采用成本与可变现净值孰低计量[163] - 持有待售资产减值计提标准为账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额[165] - 应收款项坏账准备组合分为账龄组合（账龄分析法）和其他组合（其他方法）[160] - 可供出售债务工具减值损失转回条件：期后公允价值上升且与减值后事项相关[157] - 存货可变现净值确定：产成品按估计售价减销售费用和相关税费[163] - 可供出售权益工具减值损失转回：以成本计量的不再转回 以公允价值计量的直接计入权益[157] - 长期股权投资初始成本确认依据包括同一控制下企业合并按被合并方净资产账面价值份额、非同一控制下按购买日合并成本、现金支付按实际支付价款、发行权益证券按公允价值确定[166] - 对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算 对控制子公司采用成本法核算[166] - 持有被投资单位20%至50%表决权资本时视为具有重大影响 不足20%但符合董事会代表参与政策制定等条件之一也认定重大影响[167] - 投资性房地产采用成本模式计量 包括出租土地使用权建筑物及持有待转让土地使用权[169] - 固定资产确认需满足单位价值3000元以上 使用寿命超一年且经济利益很可能流入企业[170] - 房屋建筑物折旧年限10-45年 残值率5% 年折旧率2.11%-9.50%[171] - 融资租入固定资产按租赁开始日公允价值与最低租赁付款额现值较低者入账[172] - 在建工程停建超3年且技术落后时计提减值 按可收回金额低于账面价值部分确认损失[174] - 借款费用资本化中断超3个月时暂停资本化[175] - 无形资产使用寿命不确定时不摊销 但需每年复核使用寿命证据[177] - 内部研究开发支出研究阶段费用计入当期损益 开发阶段满足条件可确认为无形资产[179] - 长期资产减值测试可收回金额低于账面价值时计提减值准备[180] - 商誉无论是否存在减值迹象至少每年进行减值测试[180] - 资产减值损失一经确认后期不予转回[181] - 长期待摊费用按受益期限分期摊销 不能带来收益时转入当期损益[182] - 短期薪酬在服务期间确认为负债并计入当期损益[183] - 设定提存计划按应缴存金额确认为负债计入当期损益[185] - 辞退福利在不能单方面撤回或确认重组成本时