公司战略目标 - 公司目标在2050年实现净零碳排放，到2030年将特种和Ketjen业务范围1和2的碳强度从2019年基线降低35%，并以碳中和强度方式发展储能业务[55] - 公司目标到2030年在高或极高水资源风险地区将淡水使用强度从2019年基线降低25%[56] 公司收购与重组 - 2023年10月18日，公司完成与MRL的MARBL合资企业重组，收购Kemerton氢氧化锂加工厂剩余40%所有权，四季度支付约3.8亿美元现金[60] - 2022年10月25日，公司以约2亿美元现金收购广西天元新能源材料有限公司全部股权，该厂设计年产能达2.5万公吨碳酸锂当量[61] - 2023年10月18日，公司完成与MRL的MARBL合资企业重组，将其在合资企业的所有权从60%降至50%[548] - 2023年第四季度公司支付约3.8亿美元完成MARBL合资企业重组，获得Kemerton锂加工厂剩余40%所有权，记录收益7120万美元[626][627] - 2022年10月25日，公司以约2亿美元现金收购广西天元新能源材料有限公司全部股权，其中约2900万美元为递延支付[601] - 收购价格分配中，固定资产1.066亿美元、其他无形资产1630万美元、净流动负债550万美元、长期负债710万美元，商誉7680万美元[602] 套期保值与外汇风险 - 2024年公司从套期保值余额重分类记录其他收入净损失2610万美元[512] - 截至2024年12月31日，公司外汇风险金融工具主要是名义价值69亿美元的外汇远期合约，公允价值净负债头寸700万美元[513] - 假设2024年12月31日选定外汇汇率瞬间变动10%，美元升值10%，外汇远期合约公允价值增加约1.029亿美元；贬值10%，减少约1.03亿美元[513] - 2024 - 2022年外汇交易和重估收益（损失）分别为6.75亿美元、3.99亿美元和 - 2.18亿美元[593] - 2024年公司从累计其他综合损失中重新分类对冲余额，在其他收入中记录了2610万美元的损失[596] 借款与利率风险 - 截至2024年和2023年12月31日，公司可变利率借款分别为2750万美元和6.502亿美元，分别占未偿债务总额1%和15%，平均利率分别为0.33%和5.76%[514] - 假设截至2024年12月31日借款平均利率提高100个基点，年化利息费用将增加约30万美元[514] 财务报告内部控制 - 管理层评估认为截至2024年12月31日，公司财务报告内部控制有效，普华永道审计也得出相同结论[518][522] 商誉相关 - 截至2024年12月31日，公司商誉余额为15.827亿美元，储能报告单元相关商誉13.876亿美元，精炼解决方案报告单元相关商誉1.625亿美元[529][532] - 2024年第三季度，公司确定对储能报告单元商誉进行减值审查的触发事件，10月31日进行年度商誉减值测试[529] - 2024年10月31日，公司对精炼解决方案报告单元进行年度商誉减值测试，采用现金流折现模型（收益）和收益倍数（市场）方法估算公允价值[532] - 2024年7月公司决定停止Kemerton转换厂3号生产线建设并将2号生产线置于维护保养状态，三季度对储能报告单元商誉进行减值测试，未记录减值[575] - 2024年10月31日公司进行年度商誉减值测试，未发现有商誉余额的报告单元存在减值迹象，但精炼解决方案报告单元调整后EBITDA或折现率估计值若负面变动10%，其公允价值将低于账面价值[576] - 2024年和2023年12月31日，商誉分别为15.82714亿美元和16.29729亿美元，2023年因所有权变更减少605.8万美元，因减值损失减少676.5万美元[637] 关键财务指标变化 - 2024年净销售额为53.77526亿美元，2023年为96.17203亿美元，2022年为73.20104亿美元[538] - 2024年净亏损1.135477亿美元，2023年净利润1.670543亿美元，2022年净利润2.815131亿美元[538] - 2024年归属于公司普通股股东的基本和摊薄后每股亏损均为11.20美元，2023年基本每股收益13.41美元，摊薄后每股收益13.36美元，2022年基本每股收益22.97美元，摊薄后每股收益22.84美元[538] - 2024年综合亏损13.48946亿美元，2023年综合收益17.02797亿美元，2022年综合收益26.46836亿美元[541] - 2024年归属于公司的综合亏损13.92985亿美元，2023年归属于公司的综合收益16.05612亿美元，2022年归属于公司的综合收益25.21604亿美元[541] - 2024 - 2022年从相关非合并关联方的采购额分别为17亿美元、23亿美元和6.567亿美元[538] - 2024年现金及现金等价物为11.9223亿美元，2023年为8.899亿美元[543] - 2024年贸易应收账款为7.42201亿美元，2023年为12.1316亿美元[543] - 2024年存货为15.02531亿美元，2023年为21.61287亿美元[543] - 2024年总资产为166.09649亿美元，2023年为182.70652亿美元[543] - 2024年应付第三方账款为7.93455亿美元，2023年为15.37859亿美元[543] - 2024年长期债务为31.18142亿美元，2023年为35.41002亿美元[543] - 2024年公司股东权益为99.61517亿美元，2023年为94.1218亿美元[543] - 2024年发行并流通的普通股为117560股，2023年为117356股[543] - 2024年发行并流通的A系列强制可转换优先股为2300股，2023年为0股[543] - 2024年留存收益为54.81692亿美元，2023年为69.87015亿美元[543] - 2022年1月1日普通股股数为117,015,333股，总权益为5,805,607千美元[545] - 2022年净收入为2,815,131千美元，其他综合损失为168,295千美元[545] - 2022年12月31日普通股股数为117,168,366股，总权益为8,190,847千美元[545] - 2023年净收入为1,670,543千美元，其他综合收入为32,254千美元[545] - 2023年12月31日普通股股数为117,356,270股，总权益为9,665,099千美元[545] - 2024年净损失为1,135,477千美元，其他综合损失为213,469千美元[545] - 2024年发行强制可转换优先股，股数为2,300,000股，金额为2,235,105千美元[545] - 2024年12月31日普通股股数为117,559,774股，总权益为10,199,688千美元[545] - 2022 - 2024年分别宣布普通股股息为每股1.58美元、1.60美元、1.61美元[545] - 2022 - 2024年股票薪酬分别为31,390千美元、38,957千美元、33,062千美元[545] - 2024年末现金及现金等价物为11.9223亿美元，年初为8.899亿美元；2023年末为8.899亿美元，年初为14.99142亿美元；2022年末为14.99142亿美元，年初为4.39272亿美元[547] - 2024年经营活动提供的净现金为7.02068亿美元，2023年为13.25321亿美元，2022年为19.07849亿美元[547] - 2024年投资活动使用的净现金为15.74438亿美元，2023年为27.8116亿美元，2022年为14.22649亿美元[547] - 2024年融资活动提供的净现金为12.41735亿美元，2023年为6.23911亿美元，2022年为6.11887亿美元[547] - 2024年和2023年贸易应收账款中分别约有7.058亿美元和12亿美元来自与客户的合同[556] - 2024年商品销售成本包含1740万美元的前期错误更正收入，2023年商品销售成本多计1740万美元[549] - 2024 - 2022年收购、整合和潜在剥离相关成本分别为620万美元、2680万美元和1630万美元[605] - 2024 - 2022年现金支付所得税（净额）分别为2.62845亿美元、3.19391亿美元和2.48143亿美元[606] - 2024 - 2022年现金支付利息（净额）分别为1.50689亿美元、1.01978亿美元和9209.5万美元[606] - 2024 - 2022年应付账款中包含的资本支出分别为1.97951亿美元、4.94029亿美元和2.96294亿美元[606] - 2024 - 2023年12月31日其他应收账款分别为2.38384亿美元和5.09097亿美元[610] - 2024年12月31日存货总额为15.02531亿美元，2023年为21.61287亿美元；存货储备余额2024年为1.04亿美元，2023年为6.041亿美元[611][612] - 2024年和2023年12月31日约3%的存货采用后进先出法估值；国内后进先出法计价的存货2024年为4450万美元，2023年为6040万美元，分别低于重置成本约6710万美元和6010万美元[613] - 2024年12月31日其他流动资产总额为1.66916亿美元，2023年为4.43475亿美元[615] - 2024年12月31日财产、厂房和设备成本总额为125.23368亿美元，2023年为122.33757亿美元；2024 - 2022年折旧费用分别为5.614亿美元、3.985亿美元和2.73亿美元，资本化利息分别为4900万美元、7270万美元和3110万美元[616][618] - 2024年公司收到1240万美元政府拨款，用于减少财产、厂房和设备成本[619] - 2024年12月31日投资总额为11.17739亿美元，2023年为13.69855亿美元[620] - 公司在重要非合并合资企业的权益2024年为7.122亿美元，2023年为8.415亿美元；未分配收益2024年约为4.646亿美元，2023年约为9730万美元[622] - 2024 - 2022年从重要非合并投资收到的股息分别为3.468亿美元、20亿美元和8.009亿美元[623] - 2024 - 2022年公司持有的公开股权证券未实现按市值计价（损失）收益分别为 - 3700万美元、 - 4140万美元和430万美元；2024年1月出售公开公司股权证券收益约8150万美元，实现损失3370万美元[631][632] - 2024年和2023年12月31日，福利保护信托持有的可交易证券分别为3820万美元和3360万美元[635] - 2024年和2023年12月31日，其他资产分别为5.04711亿美元和2.97087亿美元[636] - 2024年和2023年12月31日，其他无形资产净值分别为2.30753亿美元和2.61858亿美元，2024年、2023年和2022年摊销额分别为2300万美元、2800万美元和2470万美元[642][644] - 2024年和2023年12月31日，应计费用分别为4.67997亿美元和5.44835亿美元[645] - 2024年和2023年12月31日，长期债务分别为35.16165亿美元和41.66763亿美元，扣除一年内到期部分后分别为31.18142亿美元和35.41002亿美元[647] - 截至2024年12月31日，长期债务年度到期金额分别为2025年3.985亿美元、2026年6000万美元、2027年7.1亿美元、2028年5.815亿美元、2029年2.316亿美元、之后16.231亿美元[647] - 2024年12月31日有额外无承诺信贷额度约1.822亿美元，未偿借款2750万美元，平均利率约0.3%[660] - 2024 - 2022年，公司环境负债年末余额分别为2.0023亿美元、3.4149亿美元和3.8245亿美元，预计