公司上市与股权相关 - 2021年5月27日，公司股票在新三板精选层公开发行2345万股，募集资金总额2.11亿元[3] - 2021年8月9日，公司通过定向发行的方式向11名激励对象授予限制性股票123万股[3] - 公司作为新三板精选层挂牌公司，于2021年11月15日平移北交所，成为北交所第一批上市公司[3] - 公司普通股总股本为102180000股，优先股总股本为0股[20] - 公司成立于2002年11月14日，上市于2021年5月27日[20] - 公司股票上市交易所为北京证券交易所，证券代码为831726，证券简称为朱老六[17][20] - 2021年末普通股总股本102,180,000股，较年初增长31.85%[33] - 公司董事长朱先明直接持有的公司股权比例超过50%[170] - 公司控股股东和实际控制人朱先明直接持有的公司股权比例超过50%[13] - 公司于2021年向11名员工以8元/股的价格授予123万股限制性股票，授予日为2021年8月9日[179][181] - 限制性股票解除限售比例分别为第一个解除限售期30%、第二个20%、第三个10%、第四个10%、第五个30%[180] - 报告期内高级管理人员1人获授30万股，核心员工10人获授93万股，解除限售数量和失效回购注销数量均为0[183] - 报告期末累计已授出但尚未解除限售的限制性股票总额为123万股[183] - 限制性股票授予日公允价值为9.08元/股，需摊销的总费用为132.84万元，其中2021年28.69万元、2022年52.25万元、2023年23.47万元、2024年13.87万元、2025年9.91万元、2026年4.65万元[188] - 本激励计划第一个限售期业绩考核条件为2021年扣非后归母净利润（调整后）不低于5202.56万元，公司实际为5214.79万元，业绩条件已达成[189] 财务数据关键指标变化 - 2021年营业收入281,662,196.49元，较2020年增长9.97%[27] - 2021年归属于上市公司股东的净利润57,570,243.43元，较2020年增长16.06%[27] - 2021年末资产总计521,220,263.33元，较年初增长89.45%[28] - 2021年末负债总计87,125,763.77元，较年初增长13.91%[28] - 2021年经营活动产生的现金流量净额37,430,645.65元，较2020年减少5.12%[30] - 2021年总资产增长率为89.45%，营业收入增长率为9.97%，净利润增长率为16.06%[31] - 归属于上市公司股东的净利润报告期审定数与快报数差异为 -432,338.29元，差异率 -0.75%[34] - 2021年非经常性损益合计7,464,470.21元[36] - 报告期内公司实现营业收入28166.22万元、营业利润7607.61万元、利润总额7607.47万元、归母净利润5757.02万元，分别同比增长9.97%、15.50%、16.00%和16.06%[47] - 报告期末公司资产总额为52122.03万元、归母净资产43409.45万元，分别较上年末增长89.45%、118.54%[47] - 货币资金期末8648.10万元，占总资产16.59%，较期初增长245.45%，因挂牌发行股票及实施股权激励募资[73][75] - 应收账款期末21.50万元，占总资产0.04%，较期初增长334.53%，因部分商超货款未结算[73][75] - 存货期末13989.72万元，占总资产26.84%，较期初增长36.01%，因增加大豆采购和半成品产量[73][75] - 在建工程期末133.60万元，占总资产0.26%，较期初增长1091.09%，因新增污水综合池工程未完工[73][75] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产期末14908.52万元，较期初增加14908.52万元，因闲置募集资金现金管理[74][76] - 营业收入本期28166.22万元，较上年同期增长9.97%[85] - 研发费用本期391.14万元，占营业收入1.39%，较上年同期增长96.70%[85] - 营业利润本期7607.61万元，占营业收入27.01%，较上年同期增长15.50%[85] - 净利润本期5757.02万元，占营业收入20.44%，较上年同期增长16.06%[85] - 股本期末10218.00万元，较期初增长31.85%；资本公积期末21710.42万元，较期初增长460.56%，因挂牌发行和股权激励募资[74][81] - 公司营业收入较上年同期增长9.97%，营业成本增长11.69%，毛利率下降0.99个百分点[86][87] - 研发费用较上年同期增长96.70%，其中工资费用增长84.77%，折旧及摊销增长112.79%，委托研发费用增长115.03%[88][89] - 财务费用较上年同期下降74.80%，信用减值损失下降115.53%，资产减值损失增加11.76万元[90][91] - 其他收益较上年同期增长58.45%，公允价值变动收益增加208.52万元，资产处置收益增长465.52%[92][93] - 营业外收入较上年同期下降44.52%，营业外支出下降96.83%[93][94] - 主营业务收入280,337,561.11元，增长9.92%，其他业务收入1,324,635.38元，增长22.58%[96] - 经营活动现金流量净额37,430,645.65元，下降5.12%，投资活动现金流量净额 -162,300,292.51元，下降1,071.76%，筹资活动现金流量净额183,316,688.49元，增长1,751.50%[106] - 净利润5,757.02万元高于经营活动现金流量净额3,743.06万元，主要因存货增加等因素导致[107] - 报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长1,751.50%，2021年5月精选层挂牌募资净额192,982,784.69元，8月股权激励募资984万元[108][109] - 以公允价值计量的金融资产初始投资成本147,000,000元，公允价值变动损益2,085,158.88元[110] - 银行理财产品发生额和未到期余额均为147,000,000元，资金来源为闲置募集资金[112] - 本期研发支出金额3,911,423.18元，占营业收入比例1.39%，上期分别为1,988,545.51元和0.78%[116] - 报告期内研发费用较上年同期增长96.70%，工资费用增长84.77%，折旧及摊销增长112.79%，委托研发费用增长115.03%[117] 各条业务线数据关键指标变化 - 报告期内，经销收入占公司主营业务收入比重超过99%[11][157] - 报告期内，公司腐乳产品销售收入占主营业务收入79.58%[11][157] - 报告期内公司腐乳、酸菜产品销售收入分别同比增长2.61%和66.68%[47] - 报告期内公司华北、华东地区销售收入分别同比增长14.30%和15.88%[47] - 2021年公司净增加经销商37家，较年初增长17.45%，其中华北和华东地区新增19家[48] - 腐乳营业收入223,096,902.86元，增长2.61%，酸菜营业收入51,636,111.78元，增长66.68%[98] - 前五大客户销售金额合计34,482,484.73元，占比12.24%，前五大供应商采购金额合计101,616,163.81元，占比55.92%[102][104] 审计相关 - 大华会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告[8] - 公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为会计师事务所，签字会计师为李轶芳、丁月明[23] - 审计确定收入确认为关键审计事项[125] - 公司将收入确认识别为关键审计事项，因收入确认恰当性对经营成果影响重大[126] 行业数据 - 我国调味品行业营收从2014年2595亿元增至2020年3950亿元，年复合增长率为7.25%，预计2025年市场规模达5500亿元[52] - 2007年调味品行业餐饮、家庭和工业渠道比例为4:3:3，2020年变为50%、30%、20%[52] - 2013 - 2019年我国餐饮业收入从2.56万亿元增长至4.67万亿元，2020年受疫情影响降至3.95万亿元，2021年回暖至4.69万亿元[53] - “90后”餐饮消费群体占比由2016年的60.4%提高至2020年的66.1%[53] - 2013 - 2019年我国人均调味品支出由9美元增至14美元，年均复合增长率7.64%，2023年有望达20美元[55] - 21世纪初至现在，我国城镇化率由51.27%提升至59.58%，社科院预计2030年将达70%[56] - 2017年日本及韩国人均调味品消费支出平均值为81.15美元，我国为11.70美元，前者是我国的6.94倍[57] - 2019年日本人均调味品消费额为1182元/人/年，我国为295元/人/年，前者为我国的4倍[59] - 2017年我国腐乳行业市场规模60亿元，预计年均复合增长率6%，2020年有望达70亿元[61] - 2021年中国火锅行业市场规模4998亿元，预计2025年达6689亿元[62] - 2017年咸鲜口味菜品受欢迎程度占比23.30%，2021年67.1%用户偏好咸鲜味调味品[63] - 2021年Q2中式正餐中东北菜排名第五[63] - 2011 - 2015年我国酸菜行业市场规模年均复合增长率26.27%，2015年规模59亿元，预计2020年达83.3亿元[65] - 预计到2020年，东北酸菜市场规模将达到42亿元[65] 公司经营与战略 - 公司主营业务为东北特色调味品研发、生产和销售，主要采取经销模式[40] - 2021年公司已完成产品研发项目4项，新品料酒、麻辣腐乳等已或正要批量生产，骨汤酸菜等预制菜产品取得重大进展[48] - 公司秉承特定经营理念，坚守食品安全原则，对产品实行检验标准和检测技术[147] - 公司针对腐乳、料酒和酸菜产品制定差异化经营战略，腐乳和料酒在研发和生产方面有举措[147] - 2022年公司将扩建1万吨酸菜产能，开展腐乳募投项目建设[149] - 2022年预计新增经销商50个，截至一季度末，河北新增12个、内蒙古新增5个、河南新增1个[149] - 2022年公司将加强营销网络渠道下沉，提升空白区域市场覆盖度，重点开发河南市场[149] - 公司将加大研发费用投入，加强酸菜新产品研发，推进腐乳产品“年轻化”“多样化”，探索研发东北特色煎饼产品[150] - 公司未来将保持酸菜“品牌化”发展战略，把握大坑酸菜被取缔机遇发展酸菜产品[148] 公司风险与应对 - 公司面临食品安全控制、市场竞争、经营、财务等风险[10][11][151][152][153][160] - 公司面临食品安全控制、市场竞争、经营、财务等风险，并制定了相应应对措施[151][152][153][160] - 2022年3月长春疫情致公司停产停工，一季度发货受影响，但预计对全年生产经营无重大不利影响[150] - 公司股票在精选层公开发行后，总股本和净资产均增长，每股收益、加权平均净资产收益率等即期回报财务指标存在下降风险[161] - 公司材料库因未取得相关前置许可，研发办公楼及宿舍因建在租赁土地上，无法办理产权证书，存在被处罚或拆除风险[162] - 公司开发新产品存在失败风险，且核心技术有失密风险[165] - 公司生产经营规模扩大后，若管理人员经验不足、关键岗位人才流失，将影响日常经营管理[167] - 募集资金投资项目受市场环境等因素影响，存在实施进度、预期效果不佳及新增产能不能消化的风险[169] 公司社会责任与环保 - 公司报告期内积极承担社会责任，包括诚信经营、安置残疾人员就业、坚持绿色经营等[132][133] - 公司生产污染包括废气、废水、危险废物及固体废弃物，均有相应处理措施[135][136][137][138][139] - 公司污水处理站处理能力为800吨/天，锅炉废气处理设施处理能力为废气200,000立方米/小时[140] 公司产权相关 - 未办理权属证明的房屋建筑物建筑面积合计3368.50m²，占公司房屋建筑物总面积比例的4.34%[12][162] 公司保荐与督导 - 报告期内履行持续督导职责的保荐机构为九州证券股份有限公司，保荐代表人为任东升、施东，持续督导期间为2021年5月27日 - 2024年12月31日[23] 公司研发相关 - 研发人员期初15人，期末28人，占员工总量比例从2.43%提升至7.78%[11