公司基本信息 - 公司普通股总股本为75,000,000股，优先股总股本为0股[19] - 公司于2022年3月4日在北京证券交易所上市[19] - 持续督导保荐机构为天风证券股份有限公司，持续督导期间为2022年3月4日 – 2025年12月31日[20] - 2024年2月22日公司披露《一致行动人变更公告》，一致行动人变更为北京德益诚投资发展中心（有限合伙）、北京英凯石英投资发展中心（有限合伙）、张凯轩[21] 公司荣誉与资质 - 2023年1月公司两项自主研发成果获《实用新型专利证书》[3] - 2023年4月公司荣获北方华创战略合作伙伴奖和“北京市共铸诚信企业”奖项，一项自主研发成果获《实用新型专利证书》[3] - 2023年5月公司高端石英制品产业化项目举行开工点火仪式[3] - 2023年6月公司成为北京集成电路学会会员单位[3] - 2023年7月公司入选第五批国家级专精特新“小巨人”企业[3] - 2023年10月公司一项自主研发成果获《发明专利证书》，一项获《实用新型专利证书》[3] 财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入259,688,508.36元，较2022年增长43.06%[25] - 2023年归属于上市公司股东的净利润37,959,324.61元，较2022年下降29.61%[25] - 2023年末资产总计953,240,689.27元，较2022年末增长11.92%[26] - 2023年末负债总计206,643,305.86元，较2022年末增长27.20%[26] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 13,665,354.94元，较2022年下降121.53%[26] - 2023年应收账款周转率为4.70，存货周转率为1.52[26][27] - 2023年年度报告与业绩快报相比，归属于上市公司股东的净利润差异率为 - 9.74%[28] - 2023年第一至四季度营业收入分别为60,639,424.02元、51,954,137.77元、72,160,682.35元、74,934,264.22元[30] - 2023年非经常性损益合计2,254,294.48元，非经常性损益净额1,733,336.64元[31] - 报告期内公司实现营业收入25,968.85万元，同比增长43.06%，归母净利润3,795.93万元，同比减少29.61%[38] - 截至2023年12月31日，公司总资产95,324.07万元，较年初上升11.92%，归母净资产69,554.62万元[38][39] - 货币资金较期初减少54.02%，主要因上期募资本期投入在建工程[41][44] - 应收票据较期初增加33.51%，因本期销售收入增长[41][44] - 存货较期初增加101.42%，因客户订单增加增加材料储备[41][44] - 固定资产较期初增加266.92%，因高端石英制品产业化项目部分厂房转固[41][44] - 在建工程较期初增加31.56%，因核心零部件验证等项目建设投入增加[41][44] - 短期借款较期初增加100%，因本期增加流动资金贷款[41][44] - 合同负债较期初增加231.17%，因报告期内光伏市场火热客户预付货款增加[43][45] - 营业收入2.5968850836亿元，较上期增加43.06%，主要因凯德芯贝纳入合并范围及产品结构变化[46][47][49][55] - 营业成本1.5866741873亿元，较上期增加68.34%，原因同营业收入增加[46][47][49] - 销售费用509.489302万元，较上期增加41.62%，因职工薪酬及业务招待费、差旅费增加[46][47] - 管理费用3437.427404万元，较上期增加59.24%，因凯德芯贝纳入合并范围及管理人员职工薪酬增加[46][47] - 研发费用1972.527217万元，较上期增加31.69%，因凯德芯贝纳入合并范围及研发人员职工薪酬增加[46][47] - 净利润4275.385531万元，较上期减少23.56%[46] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为-13,665,354.94元，较2022年的63,466,872.97元减少121.53%[60] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为-182,135,962.00元，较2022年的-230,749,113.29元减少21.07%[60] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为48,318,392.04元，较2022年的246,455,441.59元减少80.39%[60] - 报告期投资额为321,004,179.23元，较上年同期的595,500,000.00元减少46.10%[63] - 本期研发支出金额为19725272.17元，占营业收入的比例为7.60%；上期研发支出金额为14978282.42元，占比8.25%[78] - 2022年度扣除所得税后非经常性损益净额减少48,553.32元，归属于公司普通股股东的非经常性损益净额减少48,553.32元，计入当期损益的政府补助项目减少57,121.55元[88] - 2022年归属于公司普通股股东的非经常性损益调整前为10,034,811.33元，调整后为9,986,258.01元[89] - 2022年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润调整前为43,890,730.80元，调整后为43,939,284.12元[89] - 2023年度合并利润表营业收入为25968.85万元，收入确认被列为关键审计事项，审计未发现异常[84] - 截至2023年12月31日，合并资产负债表商誉账面原值为2190.27万元，减值准备为0元，账面价值为2190.27万元，商誉减值被列为关键审计事项，审计认为证据支持管理层判断[85][86] - 报告期末，公司应收账款账面价值为4867.27万元，占期末总资产比例为5.11%[98] - 2023年末存货账面价值为135083381.40元，占当期期末流动资产比例为32.01%，存货跌价准备余额为3103103.70元[99] - 2023年向关联方石英股份采购原材料金额为20701368.17元[99] - 报告期内诉讼仲裁累计金额为19,787.59元，占期末净资产比例为0.0028%[104] - 公司预计购买原材料等日常性关联交易金额为35,000,000元，实际发生金额为20,701,368.17元[107] - 2023年度合并利润表营业收入为25,968.85万元[196] - 截至2023年12月31日，合并资产负债表商誉账面原值为2,190.27万元，减值准备为0元，账面价值为2,190.27万元[197] 各条业务线数据关键指标变化 - 光伏太阳能行业用石英产品营业收入8321.425528万元，同比增加170.76%，营业成本7018.968702万元，同比增加164.82%，毛利率增加1.89个百分点[51] - 前五大客户销售金额合计1.8694845012亿元，占年度销售比71.99%[57] - 前五大供应商采购金额合计1.1354658178亿元，占年度采购比28.34%[58] - 华北地区营业收入1.7524365998亿元，同比增加103.61%，营业成本1.1829526833亿元，同比增加150.99%，毛利率减少12.74个百分点[53] 公司投资与项目进展 - 报告期内对朝阳凯美石英有限公司股权投资20,400,000元，持股比例51%[64] - 核心零部件验证项目本期投入76,959,994.78元，累计实际投入81,143,730.66元[65] - 交易性金融资产初始投资成本25,000,000元，本期购入127,000,000元，出售152,000,000元，投资收益191,668.53元[67] - 银行理财产品发生额127,000,000元，未到期余额为0[69] - 控股子公司北京凯芯新材料科技有限公司主营业务收入较上年增长100%，净利润较上年下降204.55万元[73] - 控股子公司朝阳凯美石英有限公司净利润较上年下降160.23万元，下降幅度187.82%[73] - 公司与F客户合作研发集成电路用超高纯耐高温石英零部件，项目总预算资金4550万元，F客户提供启动资金1550万元，可获产品销售收入6%作为技术授权收入，期限5年，授权收入1979 - 2100万元，知识产权双方共有[83] - 2023 - 2025年公司参与G项目投资不超8800万元，项目已基本完成[117] - 集成电路用超高纯耐高温石英零部件合作开发与产业化项目总预算资金4550万元，F客户提供启动资金1550万元[117] - 公司与关联方共同投资凯美石英，其注册资本90,000,000元，总资产90,698,729.23元，净资产70,091,559.66元，净利润 -2,455,361.61元[108] 税收优惠政策 - 公司2023 - 2025年享受15%的高新技术企业所得税优惠税率，2023 - 2027年集成电路企业增值税按当期可抵扣进项税额加计15%抵减应纳增值税税额[75] - 凯德芯贝2022 - 2024年度享受15%的企业所得税优惠税率，2023 - 2027年先进制造业企业增值税按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[75][76] - 公司2023 - 2025年享受高新技术企业15%的所得税优惠税率[98] 公司发展战略与行业趋势 - 我国石英材料行业有望加速进口替代，进入快速上行趋势[93] - 公司力争推动产业结构调整，从低端产品向高端产品转变[94] - 凯芯新材料等项目新增产能将逐步释放，12英寸半导体石英制品订单将放量[95] - 下游行业波动可能影响公司生产经营，公司主要收入来源行业受国家支持[97] - 原材料价格波动可能影响公司产品毛利率，公司与厂商保持合作并成立凯美石英生产原材料[97] - 国内石英材料生产企业未来将在高端石英管市场占据重要地位，行业原材料成本预期下降[98] 公司股权结构 - 张忠恕和王毓敏分别持有公司19.2587%和10.5947%股权，合计持有29.8534%，为公司共同实际控制人[98] - 无限售股份期初数量43909740股，占比58.55%，期末数量60968312股，占比81.29%[120] - 有限售股份期初数量31090260股，占比41.45%，期末数量14031688股，占比18.71%[120] - 截至2023年12月31日，张忠恕增持50147股，南舒宇增持5335股，陈强增持2000股[121] - 张忠恕期末持股14444047股，占比19.2587%[124] - 王毓敏期末持股7946000股，占比10.5947%[124] - 北京德益诚投资发展中心期末持股6840000股，占比9.1200%[124] - 截至2023年12月31日，张忠恕持有公司14444047股，占比19.2587%，为第一大股东[125] - 截至2023年12月31日，张忠恕持有公司19.2587%股权，王毓敏持有10.5947%股权，二人合计直接持有29.8534%股权[127] - 张忠恕期初普通股股数14393900股，期末14444047股，持股比例19.2587%；陈强期末持股5600股，比例0.0075%；南舒宇期末持股5335股，比例0.0071%[149] 公司风险与应对措施 - 公司可能面临技术人员流失、实际控制人控制不当、应收账款发生坏账、税收优惠政策不能持续享受、部分房屋建筑物未取得产权证书、存货跌价、关联采购占比较高等风险[98][99] - 公司采取积极措施应对原材料价格波动，注重管理团队和人才培养，建立规范治理结构和内部管理制度，谨慎提取坏账准备，继续申请高新技术企业认定，对库房统一规划，与客户保持沟通，严格履行关联采购制度[98][99] - 公司报告期内新增风险因素无[100] - 本期重大风险未发生重大变化[99] 公司资金募集与使用 - 2020年第一次股票发行募集资金1.118亿元，截至2023年12月31日已使用完毕[131][132] - 2022年公开向不特定合格投资者发行股票募集资金3亿元，扣除费用后净额2.6952688678亿元，截至2023年12月31日余额7088.033951万元[131][133] - 2020年公司向9名合格投资者发行860万股，每股发行价格13元[132] - 2022年公司向不特定合格