财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 截至2024年12月31日和2024年3月31日，公司总资产分别为12,002,703美元和11,393,873美元[13] - 截至2024年12月31日和2024年3月31日，公司总负债分别为23,564,566美元和14,459,499美元[13] - 截至2024年12月31日和2024年3月31日，公司股东赤字分别为14,935,915美元和13,992,478美元[13] - 截至2024年12月31日和3月31日，公司现金分别为0美元和1044美元，现金等价物均为0美元[85] - 截至2024年12月31日和3月31日，信托账户资产分别为1197.54万美元和1136.3873万美元[86] - 截至2024年12月31日，可能赎回的普通股为337.4052万美元[90] - 截至2024年12月31日和2024年3月31日，未偿还贷款总额分别为1,921,768美元和1,062,232美元[137] - 截至2024年12月31日和2024年3月31日，应付关联方金额均为656,913美元[138] - 截至2024年12月31日和2024年3月31日，公司为首席财务官协议计提服务费用360,000美元[148] - 截至2024年12月31日和2024年3月31日，公司为与Priyanka Agarwal的咨询协议计提咨询费162,000美元[155] - 截至2024年12月31日和3月31日，公司欠Morrow的债务为23,147美元，最终以9,630美元结清[160] - 截至2024年12月31日和3月31日，欠款分别为232,978美元和329,503美元[165] - 截至2024年12月31日和3月31日，应计未付发票为23,617美元[166] - 截至2024年12月31日和3月31日，信托账户货币市场投资公允价值分别为11,975,400美元和11,363,873美元，私人认股权证负债公允价值分别为179,302美元和31,079美元[182] 财务数据关键指标变化 - 亏损相关 - 2024年第四季度和2023年第四季度，公司净亏损分别为160,073美元和476,928美元[15] - 2024年前九个月和2023年前九个月，公司净亏损分别为485,243美元和548,568美元[15] - 2024年第四季度和2023年第四季度，公司基本和摊薄后普通股每股净亏损分别为0.02美元和0.06美元[15] - 2024年前九个月和2023年前九个月，公司基本和摊薄后普通股每股净亏损均为0.06美元[15] - 2024年前九个月净亏损485,243美元，2023年同期为548,568美元[22] - 2024年和2023年截至12月31日的三个月，净亏损分别为160073美元和476928美元；九个月分别为485243美元和548568美元[102] - 2024年和2023年截至12月31日的三个月，基本和摊薄每股净亏损均为 - 0.02美元和 - 0.06美元；九个月均为 - 0.06美元和 - 0.06美元[102] 财务数据关键指标变化 - 费用相关 - 2024年第四季度和2023年第四季度，公司一般及行政费用分别为147,668美元和681,139美元[15] - 2024年前九个月和2023年前九个月，公司一般及行政费用分别为521,515美元和1,266,195美元[15] 财务数据关键指标变化 - 税率相关 - 2024年和2023年截至12月31日的三个月，公司有效税率分别为 - 14.42%和 - 14.52%；九个月分别为 - 20.14%和 - 33.88%[95] 财务数据关键指标变化 - 股份相关 - 截至2024年12月31日和2024年3月31日，可能赎回的普通股分别为289,694股和975,530股，赎回价值分别为每股11.65美元和11.20美元[13] - 2024年12月30日年度股东大会上，股东赎回685,836股普通股，赎回价值7,919,296美元，约每股11.55美元[40] - 2024年1月特别会议批准将初始业务合并截止日期延长12个月至2025年1月2日，股东赎回93.4193万股，赎回价格约为每股11.43美元[55] - 2024年12月股东大会上，股东批准章程和信托修正案，将完成首次业务合并的截止日期从2025年1月2日延长24个月至2027年1月2日；股东赎回685,836股普通股，赎回价值7,919,296美元，约每股11.55美元[61] - 截至2024年12月31日，有23,000,000份公开认股权证和796,900份私人认股权证流通在外[167] - 公司授权发行5,000,000股优先股，截至2024年12月31日和3月31日，无发行或流通在外股份；授权发行500,000,000股普通股，截至上述日期，分别有6,546,900股发行和流通在外（分别排除289,694股和975,530股可能赎回股份）[177][178] - 截至2024年12月31日和3月31日，分别有23,000,000份公开权利和796,900份私人权利流通在外[180] 首次公开募股及相关交易 - 2021年8月2日完成首次公开募股，发售20,000,000个单位，每个单位10美元，总收益2亿美元[26] - 首次公开募股同时，向赞助商发售714,400个私人单位，每个单位10美元，总收益714.4万美元[27] - 2021年8月6日，承销商行使超额配售权，发售3,000,000个单位，总收益3000万美元[28] - 行使超额配售权同时，向赞助商发售82,500个私人单位，每个单位10美元，总收益82.5万美元[30] - 首次公开募股和私人单位发售完成后，2.3亿美元存入信托账户[31] - 2021年8月2日公司完成首次公开募股，发售2000万股，每股10美元，总收益2亿美元[111] - 2021年8月6日，承销商行使超额配售权，公司额外发售300万股，每股10美元，总收益3000万美元[112] - 首次公开募股结束时，发起人以每股10美元的价格购买71.44万股私募股份，总花费714.4万美元[113] - 行使超额配售权结束时，公司向发起人私募发售8.25万股，每股10美元，总收益82.5万美元[115] - 2021年2月9日，发起人为公司支付2.5万美元费用，获得575万股创始人股份，占首次公开募股后已发行和流通股份的20%[116] - 首次公开募股完成后，承销商获得现金承销折扣0.20美元/单位，总计4,600,000美元；递延承销佣金0.35美元/单位，总计8,050,000美元[146] 业务合并相关 - 公司最初需在首次公开募股结束后12个月（最多18个月）内完成业务合并，经过多次延期[36][37][38][39] - 2024年12月30日年度股东大会批准将完成初始业务合并的截止日期延长至2027年1月2日，每次延长需向信托账户存入2000美元[39] - 若公司未能在第二次修订合并期内完成业务合并，将赎回100%已发行公众股份，权利和认股权证将到期无价值[41] - 若未完成业务合并，承销商将放弃信托账户中递延承销佣金，可能导致每股资产分配价值低于首次公开募股每单位价格10美元[42] - 公司与Risee和目标公司签订股票购买协议，收购目标公司100%已发行和流通股本，总购买价1.02亿美元，还将进行3800万美元的主要投资[44] - 最初公司需在2022年8月2日前完成初始业务合并，经两次延期至2023年2月2日，每次延期需存入信托账户35万美元，期间有大量公众股东行使赎回权[54] - 2024年1月特别会议批准将初始业务合并截止日期延长12个月至2025年1月2日，股东赎回93.4193万股，赎回价格约为每股11.43美元[55] - 2024年12月30日年度会议批准将初始业务合并截止日期再延长24个月至2027年1月2日，每次延期需存入信托账户2000美元[49] - 2023年2月3日，发起人向公司信托账户存入385,541美元以将截止日期从2023年2月2日延至2023年5月2日；2023年6月1日，发起人存入128,513美元将截止日期从2023年5月2日延至2023年8月2日[57] - 2023年6月23日、7月11日，公司分别向信托账户存入128,513美元将截止日期从2023年5月2日延至2023年8月2日；2023年8月2日至2024年1月2日，公司每月存入128,513美元用于延期[58] - 2024年1月2日至11月27日期间多个日期，公司每次向信托账户存入20,000美元，将完成首次业务合并的时间从2024年1月2日延至2025年1月2日[59] - 2024年12月30日和2025年1月24日，公司每次向信托账户存入2,000美元，将完成首次业务合并的时间从2025年1月2日延至2025年3月2日[62] - 2025年1月24日，公司向信托账户存入2,000美元，将完成首次业务合并的时间从2025年2月2日延长至2025年3月2日[187] 证券交易相关 - 2023年11月10日，公司与JC Unify等签订证券购买协议，发起人出售412.5万股创始人股份和65.7675万个私募单位，占其持有的公司证券总数的76%，总价1美元[46] - 2024年1月31日，公司发行最高本金130万美元的无担保本票，买方同意贷款，本票可按10美元/单位转换为私募单位，公司将在业务合并结束时发行10万个新单位和84.7675万股普通股[50] - 2024年2月27日，公司分别发行最高本金53万美元和47万美元的无担保本票B和C，可按10美元/单位转换为私募单位[51][52] - 2024年6月28日，公司对之前的本票进行修订，JC Unify有权在业务合并结束前将本票转换为转换证券[53] - 2024年1月31日，公司向JC Unify发行最高130万美元的无担保本票，可转换为私募股份，公司还将在业务合并结束时向其发行10万个新单位和84.7675万股普通股[132] - 2024年2月27日，公司向JC Unify发行最高53万美元的无担保本票，可转换为私募股份，所得款项用于支付公司各项费用和营运资金[134] - 2024年2月27日，公司向JC Unify Capital (Holdings) Limited发行最高47万美元的无担保本票，可转换为私募股份，所得款项用于支付公司各项费用和营运资金[135] - 2023年11月10日，发起人同意以1美元的总价向买方出售412.5万股创始人股份和65.7675万个私募股份，占发起人持有的公司证券总数的76%[123] 其他财务事项 - 公司因首次公开募股产生发行成本1524.2385万美元，其中1385.0689万美元作为临时股权的减项，138.677万美元作为永久股权的减项，4926美元与分类为负债的认股权证相关费用立即计入费用[91] - 因2023年8月、2024年1月和12月公众股东赎回股份，截至2024年12月31日，公司记录205,592美元的消费税负债（含12,506美元估计罚款）[79] - 若公司无法全额支付消费税义务，将自2024年11月1日起按未付金额承担每年10%的利息和每月最高达总负债25%的5%欠缴罚款[79] - 公司为“新兴成长公司”，可享受某些报告要求豁免，且选择不放弃延长过渡期，采用与私人公司相同时间的新或修订会计准则[81][82] - 截至2024年12月31日，公司现金为0，营运资金赤字15,328,537美元；2024年12月31日和2024年3月31日累计亏损余额分别为14,936,774美元和13,993,133美元[74] - 2024年1月31日、2月27日，公司向JC Unify发行三张无担保本票，本金总额分别达1,300,000美元、530,000美元和470,000美元[74] - 截至2024年12月31日和3月31日，所有本票的未偿还金额均为244.5万美元[113] - 2023年1月26日，公司与发起人及贷款人签订贷款协议，发起人可借初始贷款385,541美元及每月128,513美元的贷款[139] - 作为贷款人向发起人提供