收入和利润（同比环比） - 营业收入为13.00亿元人民币，同比增长11.93%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为8779.50万元人民币，同比增长47.02%[18] - 基本每股收益为0.11元人民币，同比增长37.50%[18] - 扣除非经常性损益的净利润为8422.83万元人民币，同比增长46.77%[18] - 公司实现销售收入13.00亿元人民币，较上年同期增长11.93%[24] - 公司营业收入13.00亿元，同比增长11.93%[25] - 归属于上市公司股东的净利润0.88亿元，同比增长47.02%[25] - 营业总收入同比增长11.9%至13.00亿元[107] - 净利润同比增长40.6%至8991.40万元[108] - 归属于母公司所有者的净利润同比增长47.0%至8779.50万元[108] - 基本每股收益从0.08元增至0.11元[108] - 营业收入为8.07亿元人民币，同比增长6.3%[110] - 净利润为4413.32万元人民币，同比下降27.2%[111] - 基本每股收益为0.06元，同比下降25.0%[111] - 归属于母公司所有者的净利润为87,795,029.42元[121] - 公司本期净利润为4413.32万元[127] 成本和费用（同比环比） - 研发投入0.50亿元，同比增长45.76%，主要因加大研发投入及并入郑州华威研发支出[25] - 资产减值损失同比增长182.9%至1683.09万元[107] - 财务费用同比下降25.7%至2163.47万元[107] - 营业成本为6.07亿元人民币，同比增长8.7%[110] - 销售费用为5930.33万元人民币，同比下降5.4%[111] - 财务费用为964.49万元人民币，同比下降59.2%[111] 各条业务线表现 - 定型耐火产品收入5.20亿元，同比增长56.10%，毛利率提升4.64个百分点至26.39%[30] - 不定型耐火产品收入3.23亿元，同比下降13.27%，毛利率微增1.00个百分点至28.70%[30] 各地区表现 - 国内销售收入9.82亿元，同比增长9.61%，毛利率28.11%[30] 管理层讨论和指引 - 预计2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润区间1.11亿元至1.28亿元，同比增长30%至50%[44] - 上半年销售收入完成全年计划的46.85%，净利润完成全年计划的56.44%[27] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为4771.01万元人民币，同比下降47.12%[18] - 经营活动产生的现金流量净额0.48亿元，同比下降47.12%，主要因销售回款率降低及上年同期收到政府补助0.17亿元[25] - 经营活动产生的现金流量净额为4771.01万元人民币，同比下降47.1%[114] - 投资活动产生的现金流量净额为-470.71万元人民币，同比改善56.3%[114] - 筹资活动产生的现金流量净额为-2801.89万元人民币，同比改善43.1%[115] - 期末现金及现金等价物余额为6697.46万元人民币，同比下降29.8%[115] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为78,476,933.62元[119] - 支付其他与筹资活动有关的现金为5,110,000.00元[119] - 筹资活动产生的现金流量净额为-25,881,572.62元[119] - 期末现金及现金等价物余额为37,000,269.38元[119] 收购和投资活动 - 公司完成收购郑州汇特及雨山冶金100%股权交易方案，配套融资1.38亿元[27] - 收购郑州汇特耐火材料有限公司交易价格为25,648.63万元[55] - 收购马鞍山市雨山冶金耐火材料有限公司交易价格为15,823.23万元[55] - 两起收购事项均未对公司经营及损益产生影响[55][56] - 公司拟向关联人刘百宽发行股份募集配套资金总额为1.38亿元，对应发行股票数量24,468,085股[66] 担保和关联交易 - 报告期内公司对子公司实际担保发生额合计5,706.11万元[72] - 报告期末公司实际担保余额合计5,706.11万元，占净资产比例2.99%[73] - 公司为子公司营口濮耐提供担保金额2,000万元（2013年9月）[72] - 公司为子公司云南濮耐提供担保金额1,530万元（2014年1月）[72] - 公司为子公司云南濮耐提供担保金额864.11万元（2014年3月）[72] - 报告期内审批对子公司担保额度合计4.5亿元[72] - 报告期末已审批对子公司担保额度合计4.5亿元[72] - 公司对外担保（非子公司）实际发生额为0[72] - 与福建三钢闽光日常关联交易金额579.62万元占同类交易比例0.45%[62] - 2014年度日常关联交易预计总额1,374.10万元实际发生金额占比42.18%[62] - 公司不存在关联债权债务往来[65] 股权和股东情况 - 有限售条件股份减少101,972,465股至374,372,223股，占比从60.08%降至47.26%[84] - 无限售条件股份增加101,699,665股至418,142,012股，占比从39.92%升至52.74%[84] - 股份总数减少272,800股至792,514,235股[84] - 股权激励计划第一个解锁期解除限售1,602,000股[84] - 回购注销不符合解锁条件的限制性股票272,800股[85] - 报告期末普通股股东总数为40,030户[87] - 第一大股东刘百宽持股比例为14.95%，持股数量为118,527,007股[87] - 第二大股东刘百春持股比例为14.22%，持股数量为112,742,266股[87] - 第三大股东郭志彦持股比例为13.34%，持股数量为105,796,804股[87] - 限制性股票回购价格调整为3.55元[59] - 股票期权行权价格调整为7.37元[59] - 报告期内股权激励成本摊销金额为163.16万元[60] - 股份支付计入所有者权益金额为163.16万元[127] 利润分配和资本变动 - 2013年度利润分配以总股本792,787,035股为基数每10股派发现金0.50元[45] - 半年度不进行利润分配或资本公积金转增股本[47] - 对所有者分配利润为3963.94万元[127] - 所有者投入和减少资本净额为663,160.00元[122] - 利润分配金额为-39,639,351.75元[122] - 公司支付"12濮耐01"债券利息5.80元(含税)/张[79] 资产和负债变动 - 总资产为39.72亿元人民币，较上年度末增长4.98%[18] - 归属于上市公司股东的净资产为19.06亿元人民币，较上年度末增长2.55%[18] - 货币资金期末余额为83,139,583.22元，较期初增长37.4%[100] - 应收账款期末余额为1,414,928,574.98元，较期初增长19.1%[100] - 存货期末余额为809,348,554.01元，较期初下降7.8%[100] - 短期借款期末余额为510,000,000.00元，较上年度末增长11.5%[101] - 应付账款期末余额为835,104,264.37元，较上年度末增长2.1%[101] - 资产总计期末余额为3,971,694,283.68元，较上年度末增长5.0%[101] - 应收账款从8.75亿元增至10.12亿元[104] - 短期借款从4.01亿元增至4.40亿元[105] - 应付债券保持稳定约为2.97亿元[102][105] - 未分配利润从4.95亿元增至5.43亿元[102] - 公司所有者权益合计期末余额为17.16亿元[128] - 资本公积期末余额为5.16亿元[128] - 未分配利润期末余额为3.45亿元[128] - 实收资本（或股本）期末余额为7.93亿元[128] - 盈余公积期末余额为6253.78万元[128] 专项储备和综合收益 - 专项储备本期提取额为934,198.92元[122] - 专项储备本期使用额为-788,150.55元[122] - 其他综合收益为-1,649,809.66元[121] - 专项储备本期提取额为325.02万元[125] - 专项储备本期使用额为207.79万元[125] 会计政策和核算方法 - 同一控制下企业合并采用权益结合法 合并对价账面价值与初始投资成本差额调整资本公积和留存收益[144] - 非同一控制下企业合并采用购买法 合并成本大于可辨认净资产公允价值差额确认为商誉[146] - 非同一控制合并成本小于可辨认净资产公允价值差额计入营业外收入[146] - 分步处置股权一揽子交易 丧失控制权前处置价款与净资产份额差额计入其他综合收益[148] - 丧失控制权时处置对价与剩余股权公允价值之和减去净资产份额差额计入投资收益[148][149] - 合并财务报表编制以控制为基础 表决权资本高于50%或实质性控制纳入合并范围[150] - 非同一控制合并子公司 收购日可辨认资产负债按公允价值调整后编制合并报表[150] - 合并成本大于收购时可辨认净资产公允价值份额差额确认为商誉[151] - 现金流量表现金包括库存现金及可随时支付存款 现金等价物指三个月内到期投资[154] - 外币报表折算差额在资产负债表所有者权益项目下单独列示[156] - 单项金额100万元以上的应收款项被认定为重大并单独进行减值测试[171] - 按账龄组合计提坏账准备的应收账款及其他应收款1年以内计提比例5%[172] - 1-2年账龄的应收款项坏账计提比例10%[172] - 2-3年账龄的应收款项坏账计提比例20%[172] - 3-4年账龄的应收款项坏账计提比例50%[172] - 4-5年账龄的应收款项坏账计提比例80%[172] - 5年以上账龄的应收款项坏账计提比例100%[172] - 单项金额100万元以下但存在减值客观证据的应收款项需单独测试[173] - 金融资产初始确认均按公允价值计量[160][161] - 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积[161] - 存货计价方法采用加权平均法[176] - 存货跌价准备按单个存货项目成本高于可变现净值的差额提取[177] - 存货盘存制度采用永续盘存制[178] - 低值易耗品采用一次摊销法于领用时一次性摊销[179] - 包装物采用一次摊销法于领用时一次性摊销[179] - 长期股权投资初始投资成本按企业合并类型区分确定[180][181][182] - 对子公司长期股权投资采用成本法核算[184] - 长期股权投资减值准备按可收回金额低于账面价值的差额计提且不得转回[188] - 投资性房地产后续计量采用成本模式并按年限平均法摊销或计提折旧[192] - 投资性房地产减值准备确认标准与固定资产相同[194] - 固定资产折旧采用年限平均法，房屋及建筑物年折旧率4.75%，机器设备9.5%，电子设备及运输设备均为19%[197] - 融资租赁认定标准包括租赁期占资产使用寿命75%以上或最低付款额现值达公允价值90%以上[196] - 固定资产减值按可收回金额低于账面价值的差额计提且不予转回[198] - 在建工程成本按实际支出计量，包括自营工程直接费用及出包工程应付款项[200] - 固定资产确认需满足经济利益很可能流入且成本可靠计量[195] - 融资租入固定资产按公允价值与最低付款额现值较低者入账[196] - 固定资产折旧年限设定为房屋及建筑物20年、机器设备10年、电子及运输设备5年[197] - 残值率统一设定为5%适用于各类固定资产[197] - 融资租赁资产所有权转移或购买价款远低于公允价值时认定为融资租赁[196] - 在建工程类别涵盖自营工程、出包工程和设备安装工程[200] 公司设立和股本历史 - 公司2002年1月28日成立时注册资本为人民币1亿元[132] - 2007年4月30日公司净资产为331,988,509.79元折合注册资本331,800,000元[133] - 2007年7月新增注册资本9,745,619元后总股本达341,545,619元[134] - 2008年首次公开发行6,000万股A股后注册资本增至401,545,619元[135] - 2009年资本公积转增股本120,463,685股后总股本达522,009,304股[135] - 2010年定向发行39,886,914股后股本增至561,896,218元[136] - 2011年资本公积每10股转增3股增加股本168,568,865元[136] - 2013年回购注销2,254,404股后注册资本变更为728,210,679元[137] - 2013年授予限制性股票428.5万股增加注册资本4,285,000元[137] - 2014年非公开发行60,291,356股后总股本达792,787,035元[138] 其他重要事项 - 计入当期损益的政府补助为542.21万元人民币[20] - 加权平均净资产收益率为4.63%，同比上升0.20个百分点[18] - 上海濮耐国际贸易有限公司注册资本为人民币100万元整[79] - 2014年第一季度基本每股收益从0.0529增至0.0530[85] - 2014年第一季度稀释每股收益从0.0529增至0.0530[85] - 2014年第一季度归属于普通股股东的每股净资产从2.3470增至2.3478[85]