现金及现金流相关指标变化 - 截至2024年6月30日，公司现金为595,151美元，较2023年12月31日的55,014美元增长约981.89%[10] - 2024年前六个月经营活动净现金使用量为909,863美元，2023年同期为1,820,310美元[18] - 2024年前六个月融资活动净现金提供量为1,450,000美元，2023年同期为2,170,000美元[18] 净收入相关指标变化 - 2024年第二季度净收入为83,310美元，低于2023年同期的88,978美元[12] - 2024年前六个月净收入为164,854美元，低于2023年同期的227,015美元[12] - 2024年第二季度净收入降至83,310美元，较2023年同期的88,978美元减少5,668美元（6%）[150] - 2024年上半年净收入从227,015美元降至164,854美元，减少62,161美元（27%），主要因新业务开发人员减少[179] - 2024年上半年媒体业务收入为164,854美元，较2023年上半年的227,015美元有所下降[181] 净亏损相关指标变化 - 2024年第二季度净亏损为1,359,586美元，2023年同期为2,291,283美元[12] - 2024年前六个月净亏损为2,735,379美元，2023年同期为5,279,266美元[12] - 2024年第二季度净亏损为1,359,586美元，2023年同期为2,291,283美元[149] 股东权益相关指标变化 - 截至2024年6月30日，公司股东权益赤字为5,406,910美元，2023年12月31日为3,731,399美元[10] 公司资金状况及运营风险 - 公司认为自财务报表发布起至少十二个月内没有足够现金满足营运资金和资本需求[21] - 若无新贷款或其他股权支持，公司无法在财务报表发布后的十二个月内支持当前运营计划[22] - 2024年上半年公司亏损约270万美元，经营活动产生负现金流909,863美元[23] 资产负债相关指标 - 截至2024年6月30日，公司流动资产总额为705,644美元，其中现金为595,151美元；流动负债总额约为900万美元，其中约320万美元为应付可转换票据、应计利息和应付股东创始人款项[24] - 截至2024年6月30日，公司总流动资产约为705,644美元，其中现金为595,151美元，总流动负债约为900万美元[204] 可转换票据发行情况 - 截至2025年2月14日，公司出售了约130万美元的2024A应付可转换票据、约90万美元的2024B应付可转换票据和约20万美元的2025A应付可转换票据[25] - 公司完成约130万美元的2024A可转换票据发行，2024年曾提供最高200万美元的可转换票据发行，利率10% [84][85] - 截至2024年6月30日，可转换票据应付净额为2,830,423美元，包括2023B余额1,970,000美元和2024A发行1,300,000美元等[89] - 截至2025年2月14日，2024B可转换票据发行约90万美元，利率10%，附带100%认股权证覆盖[120] - 截至2025年2月14日，2025A可转换票据发行约20万美元，利率10%[122] 客户及供应商占比情况 - 截至2024年6月30日，3家媒体买家分别占应收账款的30%、29%和22%；4家客户分别占净收入的37%、28%、18%和10%；2家媒体卖家分别占应付账款的81%和10%[38] - 截至2023年12月31日，3家媒体买家分别占应收账款的34%、25%和18%；2家媒体卖家分别占应付账款的80%和10%[38] - 2023年上半年，2家客户分别占净收入的50%和11%[39] 信贷损失及应收账款核销情况 - 2024年上半年公司无预期信贷损失备抵，也无应收账款直接核销；2023年公司预期信贷损失备抵为106,959美元，无应收账款直接核销[41] 资产减值情况 - 截至2024年9月30日，公司确定账面价值为2,512,396美元的某些专利已减值，并全额注销这些专利[45] - 2024年第二季度和2023年全年，公司未对包括资本化软件开发成本在内的某些长期资产计提减值[48] - 2023年7月8日公司以400万美元（发行200万股普通股）购买专利组合，2024年9月30日全额减记其未摊销账面价值251.2396万美元[116][118] - 2024年9月30日，公司对专利组合全额减值，计提2,512,396美元费用[166] 股票期权及股份支付相关 - 公司基于Black - Scholes期权定价模型估算股票期权奖励的公允价值，并在损益表中确认相关费用[63] - 2024年和2023年6月30日结束的六个月，公司股份支付费用分别为247,004美元和307,734美元[83] - 2024年第二季度股份支付费用从149,467美元降至123,502美元，减少29,965美元，因部分奖励全部归属[168] - 2024年上半年股份支付费用降至247,004美元，较2023年上半年的307,734美元减少[191] 公司人员及薪酬相关 - 公司于2024年1月19日任命Teresa Gallo为首席执行官，其年薪400,000美元，获授100,000美元受限股票单位，IPO时或获200,000份激励股票期权和200,000份RSU [76][78][79] - 2024年5月4日公司与Ainbinder先生签订为期1年的雇佣协议，年薪22.5万美元，另有最高达基本工资20%的酌情奖金[96] - 截至2024年6月30日，部分创始人等同意递延35.3295万美元薪酬，该递延薪酬将被永久放弃[97] - 2024年第二季度某些现任和前任高管放弃45,213美元递延薪酬，2024年上半年创始人与员工递延薪酬放弃总额为353,295美元，2023年为769,839美元[161] - 2024年5月1日公司董事会任命Teresa Gallo等为董事，Bruce Cooperman和Paul Richardson于12月辞职[124] 股本及股份转换情况 - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司授权股本为135,000,000股，分别发行和流通15,690,719股和15,611,827股普通股，无优先股发行[81] - 2024年上半年，315,562美元应付股东创始人款项（含利息）转换为78,892股普通股[82] - 2024年上半年，31.5562万美元应付股东创始人的可转换票据（含利息）转换为78,892股普通股[100] 法律纠纷及合作相关 - 投资者为购买公司普通股支付122.75万美元，现寻求127.75万美元补偿性损害赔偿及三倍惩罚性损害赔偿等[102] - 公司与Boustead合作期间私募约1000万美元，应计佣金约58.8万美元，还向其发行23,538份认股权证[110] - Boustead称公司欠其私募佣金约100万美元，若公司与其他承销商完成IPO还将欠约120万美元[111] 媒体业务合同相关指标变化 - 2024年第二季度完成161份媒体合同，平均每份合同补偿517美元；2023年同期完成163份，平均每份补偿546美元[151] - 2022年全年完成1,116份媒体合同，收入1,324,305美元，平均每份1,187美元；2023年全年完成690份，收入656,101美元，平均每份951美元[152] - 2024年上半年完成298份媒体合同，平均每份553美元；2023年上半年完成333份，平均每份682美元，平均补偿减少因佣金率和合同总值降低[180] 业务开发团队人数变化 - 业务开发团队人数从2022年3月31日的13人降至2024年6月30日的1人[154] - 业务发展团队人数从2021年12月31日的11人降至2024年6月30日的1人[182] 成本及费用相关指标变化 - 2024年第二季度销售成本为141,708美元，2023年同期为168,223美元[149] - 2024年第二季度毛利润为 - 58,398美元，2023年同期为 - 79,245美元[149] - 2024年第二季度总运营费用为1,154,698美元，2023年同期为1,872,540美元[149] - 2024年第二季度运营亏损为1,213,096美元，2023年同期为1,951,785美元[149] - 2024年第二季度基本和摊薄后每股净亏损为 - 0.09美元，2023年同期为 - 0.17美元[149] - 2024年第二季度技术与开发费用从288,811美元降至79,977美元，减少208,834美元（72%），因公司削减开支和暂停平台开发[157] - 2024年第二季度销售、一般和行政成本从1,583,324美元降至822,203美元，减少761,121美元（48%），主要因上市相关费用减少[159] - 2024年第二季度折旧和摊销从405美元增至297,731美元，源于专利组合摊销[163] - 2024年第二季度利息和债务净费用从339,498美元降至146,490美元，减少193,008美元，因可转换票据转换为股份[169] - 2024年第二季度调整后EBITDA亏损从约180万美元降至约83.7万美元，减少约100万美元（54%），归因于销售和营销人员及相关费用减少和行政成本降低[176] - 2024年上半年技术和开发费用降至325,046美元，较2023年上半年的687,662美元减少362,616美元[184] - 2024年上半年销售、一般和行政费用降至1,813,704美元，较2023年上半年的3,131,154美元减少1,317,450美元（42%）[186] - 2023年3月公司注销了848,531美元的递延发行成本[189] - 2024年上半年折旧和摊销费用增至595,461美元，较2023年上半年的810美元大幅增加[190] - 2024年上半年利息和债务费用净额降至208,749美元，较2023年上半年的447,480美元减少238,731美元[192] - 2024年上半年调整后EBITDA亏损为2,037,460美元，较2023年上半年的3,674,711美元基本持平[199] 会计政策变更相关 - 公司于2024年1月1日采用ASU 2020 - 06标准，记录过渡调整，借记额外实收资本并贷记留存亏损352,486美元[75]