税务相关 - 截至2024年12月31日，公司不确定税务状况相关的未确认税务利益总额约为12亿美元[311] - 截至2024年和2023年12月31日，未确认税收利益总额约为12亿美元，若确认将减少未来税收费用和有效税率[401] - 2024、2023、2022年公司分别确认潜在利息和罚款净税收费用约4000万美元、3200万美元、1400万美元[401] - 2016 - 2018年美国国税局提议调整公司应税收入约25亿美元，2023年第一季度公司达成和解[404] - 丹麦税务当局对公司子公司2004 - 2015年应计利息发出约28800万美元税收评估，公司积极抗辩[405] - 管理层估计未来12个月未确认税收利益可能减少约3.05亿美元[406] - 2024、2023、2022年公司从税收裁定和免税期获得税收利益分别为3300万美元、8300万美元、7100万美元[407] - 2024年所得税费用为7.47亿美元，2023年为8.23亿美元，2022年为8.18亿美元[396] - 截至2024年12月31日，递延所得税资产为22.92亿美元，递延所得税负债为40.83亿美元，净递延所得税负债为17.91亿美元；截至2023年12月31日，递延所得税资产为19.05亿美元，递延所得税负债为40.97亿美元，净递延所得税负债为21.92亿美元[396] - 与美国实体相关的递延所得税净负债在2024年和2023年12月31日分别为3.37亿美元和8.32亿美元；与非美国实体相关的递延所得税净负债在2024年和2023年12月31日分别约为15亿美元和14亿美元[396] - 截至2024年12月31日，在美国境外无限期再投资的投资基础差异总额约为142亿美元，相关递延所得税未计提，公司无计划使这些基础差异在美国或其他地方缴纳所得税[396] - 2024、2023、2022年持续经营业务有效所得税税率分别为16.1%、16.3%、11.4%，美国法定联邦所得税税率为21.0%[398] - 2024、2023、2022年公司所得税支付分别约为13亿美元、18亿美元、18亿美元[399] - 截至2024年12月31日，美国和非美国净运营亏损结转税收优惠总计3.15亿美元，一般业务和非美国税收抵免结转4.45亿美元[400] 财务报告内部控制及审计意见 - 公司管理层评估认为，截至2024年12月31日，公司财务报告内部控制有效[293] - 独立注册会计师事务所对公司截至2024年12月31日的财务报告内部控制有效性发表了无保留意见[297] - 独立注册会计师事务所对公司2024年和2023年的合并财务报表发表了无保留意见[305] 主要财务指标变化 - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司现金及等价物分别为20.78亿美元和58.64亿美元[315] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司应收账款净额分别为35.37亿美元和39.22亿美元[315] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司存货分别为23.30亿美元和25.94亿美元[315] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司总资产分别为775.42亿美元和844.88亿美元[315] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司总负债分别为279.92亿美元和309.98亿美元[315] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司股东权益分别为495.50亿美元和534.90亿美元[315] - 2024年销售额为238.75亿美元，2023年为238.9亿美元，2022年为266.43亿美元[318] - 2024年净利润为38.99亿美元，2023年为47.64亿美元，2022年为72.09亿美元[318][322][327] - 2024年基本每股收益为5.33美元，2023年为6.44美元，2022年为9.80美元[318] - 2024年综合收益为24.29亿美元，2023年为49.14亿美元，2022年为53.64亿美元[322] - 2024年末股东权益总额为495.5亿美元，2023年末为534.9亿美元，2022年末为500.9亿美元[325] - 2024年经营活动提供的净现金为66.88亿美元，2023年为71.64亿美元，2022年为85.19亿美元[327] - 2024年投资活动使用的净现金为19.81亿美元，2023年为70.81亿美元，2022年为22.34亿美元[327] - 2024年融资活动使用的净现金为83.85亿美元，2023年为2.73亿美元，2022年为25.7亿美元[327] - 2024年末现金及现金等价物余额为20.78亿美元，2023年末为58.64亿美元，2022年末为59.95亿美元[327] - 公司2024、2023和2022年持续经营业务的坏账费用分别为3700万美元、4300万美元和2000万美元[334] - 2024和2023年12月31日贸易应收账款和其他长期资产中净融资应收款分别为1.41亿美元和1.33亿美元[335] - 2024和2023年12月31日存货总额分别为23.3亿美元和25.94亿美元，其中成品分别为11.45亿美元和12.82亿美元，在制品分别为4650万美元和4590万美元，原材料分别为7.2亿美元和8.53亿美元[336] - 2024和2023年12月31日预付费用和其他流动资产主要包括预付费用分别为6.2亿美元和7.71亿美元，应收所得税和其他税款分别为8.53亿美元和7.15亿美元[336] - 2024和2023年12月31日物业、厂房及设备净值分别为49.9亿美元和45.53亿美元，总值分别为90.91亿美元和83.79亿美元[338] - 公司2024、2023和2022年对权益法投资和非上市股权证券的少数投资分别为3.31亿美元、1.72亿美元和5.23亿美元，其中对合伙企业的投资分别为1.74亿美元、7100万美元和2.83亿美元[339] - 2024年公司终止三份与经销商的合同，产生5600万美元终止成本，计入销售、一般及行政费用[348] - 2024年和2023年未审计备考持续经营业务净销售额分别为239.33亿美元和244.27亿美元[370] - 2024年和2023年未审计备考持续经营业务净利润分别为38.92亿美元和41.38亿美元[370] - 2024年和2023年未审计备考持续经营业务摊薄后每股净收益分别为5.28美元和5.54美元[370] - 2024年未审计备考持续经营业务净利润调整后排除2500万美元非经常性收购日存货公允价值调整的税前影响[371] - 2023年未审计备考持续经营业务净利润调整后排除6800万美元非经常性收购日存货公允价值调整、收购前股份支付奖励结算的税前影响以及2700万美元收购相关交易成本[371] - 2024年、2023年和2022年分别有130万、350万和140万份购股期权未纳入摊薄每股收益计算[378] - 2024年、2023年和2022年持续经营业务的基本每股收益分别为5.33美元、5.70美元和8.58美元[382] - 2024年、2023年和2022年公司总营收分别为238.75亿美元、238.90亿美元和266.43亿美元[384] - 2024年、2023年和2022年租赁收入分别为4.02亿美元、4.10亿美元和4.19亿美元[385] - 截至2024年12月31日，分配至剩余履约义务的交易价格总额约为43亿美元，公司预计未来12个月确认约47%的收入，随后12个月确认约27%，其余后续确认[387] - 截至2024年和2023年12月31日，合同负债分别约为15亿美元和17亿美元，2024年合同负债余额减少主要因确认为收入和外币影响，部分被预收现金支付抵消，2024年和2023年从年初合同负债余额中确认的收入约为13亿美元[389] - 2024年公司总销售额为238.75亿美元，2023年为238.90亿美元，2022年为266.43亿美元；2024年总营业利润为48.63亿美元，2023年为52.02亿美元，2022年为75.36亿美元[392] - 2024年公司可识别资产总额为775.42亿美元，2023年为844.88亿美元，2022年为843.50亿美元；2024年资本支出总额为13.92亿美元，2023年为13.83亿美元，2022年为11.18亿美元[393] - 2024年美国销售额为99.27亿美元，中国为28.05亿美元，其他地区为111.43亿美元；2024年美国物业、厂房及设备净值为25.85亿美元，英国为5.19亿美元，瑞典为3.84亿美元，德国为2.51亿美元，其他地区为12.51亿美元[394] - 2024年持续经营业务税前利润美国为10.02亿美元，非美国为36.44亿美元，总计46.46亿美元；2023年美国为13.10亿美元，非美国为37.34亿美元，总计50.44亿美元；2022年美国为25.27亿美元，非美国为46.19亿美元，总计71.46亿美元[395] - 2024、2023、2022年公司其他收入（费用）净额分别为 - 5600万美元、 - 1.75亿美元、 - 2.27亿美元[408] - 2024年总经营租赁费用为2.99亿美元，2023年为2.74亿美元，2022年为2.59亿美元[412] - 2024年公司商誉总额为404.97亿美元，2023年为416.08亿美元[416] - 2024年公司对一项无限期使用的商标权记录了2.22亿美元税前（1.69亿美元税后）的非现金减值费用，2023年记录了7700万美元减值费用，2022年无无形资产减值[419][420] - 2024 - 2022年无形资产摊销费用分别约为16亿、15亿和14亿美元，预计2025 - 2029年分别约为16亿、16亿、15亿、15亿和14亿美元[421] - 2024年可供出售债务证券为500万美元，2023年为500万美元；2024年权益证券投资为2.18亿美元，2023年为2.34亿美元；2024年交叉货币互换衍生合约为4.15亿美元，2023年为2.91亿美元[423] - 2024 - 2022年公司记录的权益证券投资和合伙企业投资公允价值变动的净实现和未实现损失分别为5700万、1.82亿和2.71亿美元[424] - 截至2024年12月31日，应付票据和长期债务当期部分账面价值为5.05亿美元，公允价值为5.02亿美元；长期债务账面价值为155亿美元，公允价值为131.09亿美元[426] - 截至2023年12月31日，应付票据和长期债务当期部分账面价值为16.95亿美元，公允价值为16.72亿美元；长期债务账面价值为167.07亿美元，公允价值为144.15亿美元[426] - 截至2024年和2023年12月31日，公司权益法投资中合伙企业的账面价值约为14亿美元[424] - 2024年12月31日，公司应计费用和其他负债中，流动负债为45.4亿美元，非流动负债为56.94亿美元；2023年同期，流动负债为48.13亿美元，非流动负债为60.17亿美元[428] - 2024年12月31日，公司总债务为160.05亿美元，长期债务为155亿美元；2023年同期，总债务为184.02亿美元，长期债务为167.07亿美元[429] - 2024年公司利息支付为3.7亿美元，2023年为3.92亿美元，2022年为3.47亿美元，2024年利息支付减少主要因未偿债务余额降低[443] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，净投资套期和现金流套期工具的名义价值及公允价值变动的税前影响不同，2024年总收益为3.73亿美元，2023年总损失为4.64亿美元[449] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司衍生资产中其他长期资产分别为4.15亿美元和2.91亿美元，非衍生套期工具中应付票据及长期债务当期部分分别为0和9.93亿美元，长期债务分别为30.42亿美元和32.7亿美元[451] - 美国养老金福利义务2024年末为 - 17.03亿美元，2023年末为 - 18.58亿美元；计划资产公允价值2024年末为19.14亿美元，2023年末为18.89亿美元[453] - 非美国养老金福利义务2024年末为 - 13.03亿美元，2023年末为 -