公司基本信息 - 公司上市于香港联合交易所有限公司，股份代号为00157[11] - 注册办事处位于开曼群岛Grand Cayman的Ugland House，邮政信箱309，邮编KY1 - 1104[8] - 香港主要营业地点为香港铜锣湾希慎道33号利园一期19楼1916室[8] - 核数师为罗申美会计师事务所，位于香港铜锣湾恩平道28号利园二期29楼[10] - 香港法律之法律顾问为竞天公诚律师事务所，位于香港中环皇后大道中15号置地广场公爵大厦32楼3203至3207室[10] - 主要股份过户登记处为Maples Fund Services (Cayman) Limited，位于开曼群岛Grand Cayman的Cricket Square，Boundary Hall，邮政信箱1093，邮编KY1 - 1102[11] - 香港股份过户登记分处为香港中央证券登记有限公司，位于香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712 - 1716号铺[11] - 主要往来银行有香港上海汇丰银行有限公司等多家银行，包括京城商业银行、中国信托商业银行等[11][13] - 公司网址为www.ir - cloud.com/hongkong/00157/irwebsite[14] 公司人事变动 - 莫明慧女士于2024年10月28日辞任法定代表和公司秘书，郭彦廷女士于同日获委任[4][5] - 2024年林彦伶获任执行董事，并于1月1日获得上市规则第3.09D条所述法律意见[133] - 公司执行董事林燕玲于2025年1月16日及2024年11月1日辞任集团所有中国附属公司董事及副董事长[184] - 公司非执行董事陈守煌于2024年6月25日续聘为台湾证券交易所上市公司中国石油化学工业开发股份有限公司执行长[185] 公司财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入为3.537亿港元，较2023年的3.36亿港元增加5.2%，主要因产品销售增加1850万港元，该分部占总收入99.1%[25][28] - 公司整体毛利率从2023年的59.6%降至2024年的57.2%，主要因中国大陆产品收入组合变化[27][28] - 2024年公司经营亏损9716.2万港元，2023年亏损373.8万港元；本年度亏损1.03615亿港元，2023年亏损1511.1万港元[18] - 2024年每股基本亏损0.0518港元，2023年亏损0.0075港元；每股股利为0，与2023年相同[18] - 2024年公司总资产为7.72931亿港元，净资产值为4.47593亿港元；股本回报为 - 23.1%，资产回报为 - 13.4%[18] - 其他收益和利得从2023年的790万港元减少46.4%至2024年的420万港元[44][50] - 分销及销售开支占比从2023年的42.3%增至2024年的48.4%，开支从1.422亿港元增加2880万港元至1.71亿港元[45][51] - 总行政开支从2023年的6600万港元增加1440万港元至2024年的8040万港元[46][51] - 投资性房地产公允价值损失从2023年的580万港元增加1400万港元至2024年的1970万港元[55] - 公司税前利润率从2023年的 - 3.5%降至2024年的 - 29.7%，税前亏损从2023年的约1190万港元增至2024年的1.052亿港元[57] - 投资物业公平值亏损由2023年的580万港元增加1400万港元至2024年的1970万港元[59] - 其他支出和损失由2023年的210万港元增加170万港元至2024年的380万港元[60] - 除税前亏损由2023年的1190万港元增至2024年的1.052亿港元，税前利润率由2023年的 - 3.5%下降26.2%至2024年的 - 29.7%[61] - 所得税支出由2023年的320万港元减少480万港元至2024年的所得税抵免160万港元，2023年及2024年实际税率分别为27.3%及 - 1.5%[64][69] - 集团净亏损由2023年约1510万港元增至2024年约1.036亿港元[65][70] - 2024年经营业务使用现金约1370万港元（2023年：经营业务所得现金约2170万港元），2024年底现金及现金等价物约1.09亿港元（2023年底：1.587亿港元），银行借款约1.922亿港元（2023年底：1.718亿港元）[66][71] - 2023年及2024年资产负债率分别为29.9%及43.0%，2023年底及2024年底流动比率分别为1.21倍及1.54倍[67][71] - 2024年底一年内、第二至五年（无按要求偿还条款）及第二至五年（带有按要求偿还条款）到期的有抵押银行借款分别为5720万港元（2023年：3350万港元）、1170万港元（2023年：350万港元）及1.233亿港元（2023年：1.349亿港元），2024年净现金为 - 8320万港元（2023年： - 1310万港元）[68][72] - 2024年底有抵押银行借款以账面价值3.281亿港元的资产作抵押（2023年底：9620万港元）[73][77] - 2024年12月31日，集团银行结存及现金中约46.0%（2023年12月31日为46.8%）以人民币计值，约38.2%（2023年12月31日为40.7%）以新台币计值，15.8%（2023年12月31日为12.5%）以美元、港元及马来西亚币计值[79] - 2024年总酬金（不含董事酬金）约为1.484亿港元（2023年为1.052亿港元），其中退休福利相关成本为1100万港元（2023年为900万港元）[102][105] - 2024年集团资本开支为4120万港元，主要包括中国大陆新工厂建设2230万港元、新开店装修及设备1860万港元[103][106] - 截至2024年12月31日，集团使用权资产为3490万港元（2023年12月31日为3070万港元），租赁负债为1990万港元（2023年12月31日为1450万港元）[108][111] - 2024年使用权资产折旧费用共计540万港元、租赁负债利息费用共计60万港元[108][111] 各地区市场业务数据关键指标变化 - 2024年中国市场收入从2023年的2.378亿港元增加7.3%至2.552亿港元；台湾市场收入从2023年的8470万港元增加8.7%至9210万港元；其他地区收入从2023年的1350万港元减少52.9%至640万港元，占比仅1.8%[26][28] - 台湾市场营收从2023年的8470万港元增长8.7%至2024年的9210万港元，产品销售毛利率从53.5%提升至53.7%[38][41] - 2024年台湾市场电视购物、电商和电话营销渠道销售收入达1860万港元，占台湾产品销售额的20.2%[39][41] - 中国大陆市场营收从2023年的2.378亿港元增长7.3%至2024年的2.552亿港元，产品销售毛利率从60.9%降至58.8%[40] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年产品销售额达3.504亿港元，占总收入99.1%，较2023年增加1850万港元或5.6%，主要因中国大陆市场该分部收入增加7.9%至2.527亿港元[31][34] - 2024年服务收入较2023年的400万港元减少19.9%至330万港元[33][35] - 2024年培训收益为0，较2023年的1000港元减少100%；水疗/医疗美容服务收益为326.3万港元，较2023年的391万港元减少16.6%；其他收益为0，较2023年的16.1万港元减少100%[36] - 按业务划分，2024年产品营业额占比99.1%，服务占比0.9%；2023年产品占比98.8%，服务占比1.2%[21][29] - 2024年加盟/自资经营水疗中心等渠道营业额为3.158亿港元，较2023年增加2130万港元，占集团营业额89.3%（2023年为87.7%）[82][84] - 2024年电子商务等渠道营业额为3780万港元，较2023年下降370万港元，占集团营业额10.7%（2023年为12.3%）[83][84] 公司业务发展与运营 - 2024年12月31日，集团共有1780个销售点，较2023年12月31日的1562个增加[85] - 2024年集团新开324间店铺（2023年为213间），关闭106间店铺（2023年为68间）[87][90] - 2024年公司新品发布会推出12款护肤单品、2款护肤礼盒和9款健康食品，实现4300万港元业绩[88][91] - 2024年健康食品系列业绩达3370万港元，较2023年的1810万港元增长86.2%[89][91] - 2024年B.U.T. ESSE品牌在上海新世界开业，后在上海K11等开设专柜，在上海世纪联华等开设自资水疗中心[93] - 2024年公司对现有白藜芦醇系列产品全面升级，推出搭载AirSonic技术的新一代NMN温感水光仪[94][95][97] - 2024年B.U.T. ESSE品牌在上海新世界开幕，后又在上海K11、淮海百盛等开设专柜，在上海世纪汇、BFC等开设直营美容院[96] - 2024年公司在中国大陆市场实施双核战略，完成华中、华东、华西、华南和华北五大区域布局，10家深耕美容行业超20年的代理商加入[110] - 2024年健康食品销售额同比近乎翻倍增长[110] - 2024年大陆市场新增加盟店数同比增长50%[116][118] - 2024年健康食品业绩同比近翻倍增长[113] - 2025年公司将贯彻多渠道、多品牌策略，运用AI技术赋能竞争力[117][118] - 公司在大陆市场开放代理商展店合作，完成五大重点区域布局[113][116][118] - 公司在台湾延续多渠道销售策略，以健康食品销售为核心[115][118] - 公司以全新做法采取细耕线下穿透营销策略，推动加盟管道健康食品销售快速成长[116][118] 公司股份奖励计划 - 公司于2022年5月25日采纳两项股份奖励计划，有效期十年，2022年5月25日至2024年12月31日未授出股份奖励[78] 公司企业管治 - 公司董事会已采纳《企业管治指引》，可于公司网站查阅[123][127] - 2024年公司应用并全面遵守《企业管治守则》原则及所有守则条文[124][128] 公司董事会相关 - 公司董事会目前由8名成员组成，包括3名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事[132] - 2024年董事会举行了八次会议，每年至少举行四次[139][140] - 雷倩博士薪酬委员会会议出席率100%（3/3），提名委员会会议出席率100%（2/2），董事会会议出席率100%（8/8），股东周年大会出席率100%（1/1）[142] - 林家伟先生薪酬委员会会议出席率100%（3/3），提名委员会会议出席率100%（2/2），董事会会议出席率100%（8/8），股东周年大会出席率0%（0/1）[142] - 林燕玲女士董事会会议出席率100%（8/8），股东周年大会出席率100%（1/1）[142] - 林淑华女士审核委员会会议出席率100%（6/6），董事会会议出席率100%（8/8），股东周年大会出席率0%（0/1）[142] - 陈瑞隆先生薪酬委员会会议出席率约66.7%（2/3），审核委员会会议出席率约83.3%（5/6），提名委员会会议出席率100%（2/2），董事会会议出席率约87.5%（7/8），股东周年大会出席率100%（1/1）[142] - 公司一般提前至少14天发出董事会常规会议通知及议程初稿，会议议程及文件至少提前三天寄发[145][146][149] - 会议记录初稿一般在会议后14天内送交董事及委员会成员[152][156] - 执行委员会在2024年未举行会议[150] - 2024年12月26日董事会批准公司与各董事服务合约及委任函，2025年1月1日起生效，为期一年[186] - 公司执行董事林燕玲年度董事酬金2024年4月起调为每月194,082港元，11月起调为每月20,000港元[186] - 2024年公司安排一次有关国际财务报告准则的董事培训[188][192] - 2024年全体独立非执行董事为审核、薪酬及提名委员会成员，部分非执行董事为执行及审核委员会成员[191][193]