公司资产与业务布局 - 公司拥有得克萨斯州乔治韦斯特日产10万加仑和路易斯安那州艾伦港日产3万加仑的液化天然气工厂[173] - 公司通过其持股40%的中国合资企业BOMAY为中国能源行业建造电力和控制系统[282] 业务授权与合同 - 2022年第三季度获美国能源部授权，每年可向所有国家出口最多517.5亿立方英尺液化天然气，授权期限28年，剩余约26年[177] - 2023年第二季度，公司以600万美元收购日产10万加仑液化天然气列车的关键部件[180] - 2023年第四季度，公司与邮轮客户签订每年供应约2200万加仑液化天然气的合同[181] - 2024年，公司与工业电力供应商延长液化天然气供应协议，至2025年5月提供最多950万加仑液化天然气，产生约23兆瓦时电网弹性电力[182] 信贷与债务安排 - 公司与凯登斯银行有三年期循环信贷安排，最高额度1000万美元，可申请增加500万美元，2026年6月到期[179] - 截至2024年12月31日，公司有930万美元未偿还债务（净额）和租赁义务（其中240万美元将于2025年到期），信贷额度和贷款安排总可用额度为430万美元[204] - 公司于2022年4月提交的货架注册声明允许发行最多1亿美元的证券，有效期至2025年4月25日，2024年未进行发行[211] - 截至2024年12月31日，公司总债务（不包括租赁）为920万美元（净额890万美元，债务发行成本30万美元），预计2025年利息支付约50万美元，且遵守所有债务契约[214][215] - 2023年6月9日公司签订三年期循环信贷协议，最高额度1000万美元，借款基数为合格应收账款的80%，截至2024年12月31日未提款[340] - 2021年4月8日公司签订贷款协议，可借款最高1000万美元，截至2024和2023年12月31日已提款900万美元，年利率在不同阶段分别为5.75%和美国优惠贷款利率加2.5%[343] - 2024 - 2025年保险保费融资额为120万美元，2024年12月31日未偿还本金余额为90万美元，利率7.95%；2023 - 2024年未偿还余额为80万美元，利率7.95%[346] - 截至2024年12月31日，公司总负债净额为920万美元，预计到期情况显示2025 - 2029年及以后各期到期金额不同，2024年利息费用为30万美元，2023年为50.9万美元，2024和2023年分别资本化利息0.4百万和0.3百万美元[347][348] 财务数据关键指标变化 - 2024年总营收7.3293亿美元，较2023年增加17.9万美元，增幅0.2%[187] - 2024年营业费用6990.7万美元，较2023年减少401.9万美元，降幅5.4%[187] - 2024年净利润459.9万美元，较2023年增加447.4万美元，增幅3579.2%[187] - 2024年所得税费用48.5万美元，较2023年增加24.1万美元，增幅98.8%[187] - 2024年和2023年经营活动提供的净现金分别为1370万美元和670万美元，较上一年增加700万美元，主要归因于净收入增加、收款改善以及应付账款和应计负债支付减少[206][207] - 2024年和2023年投资活动使用的净现金分别为810万美元和890万美元，主要用于液化资产的收购和部署，2024年和2023年资产处置所得分别为80万美元和130万美元[206][209] - 2024年和2023年融资活动使用的净现金分别为190万美元和390万美元，主要用于偿还债务，较上一年减少是因为上一年已全额偿还对MG Finance的有担保本票[206][210] - 2024年末总资产为8558.4万美元，较2023年末的8129.9万美元增长5.27%[265] - 2024年净收入为459.9万美元，较2023年的12.5万美元增长3595.2%[268] - 2024年基本和摊薄后每股净收入为0.25美元，2023年为0.01美元[268] - 2024年综合总收入为403.9万美元，较2023年的2.5万美元增长15956%[271] - 2024年经营活动提供的净现金为1369.3万美元，较2023年的671.2万美元增长104.01%[277] - 2024年投资活动使用的净现金为812万美元，较2023年的891万美元减少8.87%[277] - 2024年融资活动使用的净现金为191.4万美元，较2023年的388.4万美元减少50.72%[277] - 2024年末现金及现金等价物为898.7万美元，较2023年末的537.4万美元增长67.23%[277] - 2024年和2023年总营收分别为7.3293亿美元和7.3114亿美元，其中LNG产品收入分别为5.7351亿美元和5.8517亿美元，租赁收入分别为727.3万美元和621万美元，服务收入分别为743.6万美元和688.6万美元，其他收入分别为123.3万美元和150.1万美元[319] - 2024年和2023年美国市场营收分别为6.9007亿美元和6.5487亿美元，墨西哥市场营收分别为428.6万美元和762.7万美元[319] - 2024年客户1和客户2营收分别为2459.9万美元和1411.5万美元，占比33.6%和19.3%；2023年分别为37.8万美元和1351.4万美元，占比0.5%和18.5%[323] - 2024年和2023年客户1和客户2应收账款分别为235.5万美元和149.8万美元，占比37.7%和19.3%[323] - 2024年和2023年天然气衍生品公允价值变动分别为31万美元和54.1万美元，净实现损益分别为 - 46.2万美元和 - 111.3万美元[326] - 2024年和2023年预付费用和其他流动资产分别为190.2万美元和167.7万美元[328] - 2024年和2023年物业、厂房及设备净值分别为5172.8万美元和4947.9万美元，折旧费用分别为710万美元和790万美元[329] - 2024年和2023年BOMAY营收分别为1.17459亿美元和1.02981亿美元，盈利分别为410.1万美元和441.8万美元[332][334] - 2024年和2023年BOMAY总资产分别为1.33749亿美元和1.3822亿美元，总负债分别为1.01562亿美元和1.0476亿美元[334] - 2024年末累计负债为356.6万美元，2023年末为416.6万美元[338] - 2024年末债务账面价值净额为885.8万美元，2023年末为942.9万美元，长期债务净额2024年末为684.8万美元，2023年末为774.7万美元[339] - 2024年12月31日租赁资产总额为49.8万美元，2023年为4.3万美元；租赁负债总额2024年为48.5万美元，2023年为18.5万美元[351] - 2024和2023年办公室租金费用分别约为16.9万美元和18.8万美元[353] - 2024年12月31日，公司未来最低租赁付款总额为53.1万美元，租赁负债现值为48.5万美元[354] - 2024年和2023年，公司经营租赁加权平均剩余租赁期限分别为2.9年和1.2年，融资租赁分别为1.0年和0.1年；经营租赁加权平均折现率分别为9.5%和5.8%，融资租赁分别为8.5%和10.7%[355] - 2024年和2023年，公司向The Modern Group采购物资、服务和租金分别为20万美元和40万美元，无销售业务[357] - 2024年和2023年，公司所得税费用分别为48.5万美元和24.4万美元[360] - 2024年和2023年，公司经营租赁的经营现金流分别为18.7万美元和18.1万美元，融资租赁的融资现金流分别为7.6万美元和2万美元[355] - 2024年和2023年，公司向Chart E&C采购额分别为60万美元和70万美元[358] - 公司2024年和2023年分别确认了120万美元和210万美元的基于股份的薪酬成本[368] 成本影响因素 - 本年度天然气价格下降使收入成本减少850万美元，最低照付不议成本减少140万美元，服务和租赁成本减少90万美元；但LNG交付量增加820万加仑使收入成本增加650万美元，液化和运输成本增加使收入成本增加140万美元[197] - 2024年公司持续面临通胀压力，燃料、维修、维护、电力、熟练劳动力工资和保险成本持续增加，虽提高客户定价但无法转嫁所有成本[200] 业务风险与应对 - 2024年公司未因季节性因素在LNG交付量上出现显著变化，但收入易受天然气价格波动影响，天然气价格通常在冬夏旺季较高[199] - 截至2024年12月31日，公司有天然气衍生工具管理商品价格风险，未指定为套期，公允价值变动损益计入合并运营报表[244][248] - 截至2024年12月31日，公司外国权益投资和子公司外币折算累计调整额为60万美元，计入合并资产负债表累计其他综合收益（损失）[249] - 截至2024年12月31日，公司非美元计价负营运资金余额约为30万美元，外币汇率不利变动10%将使营运资金余额减少约2.8万美元[250] - 公司面临商品价格、外币汇率和市场风险，通过合同定价和衍生工具管理部分风险[246][247][248][249] 财务会计政策 - 公司收入分为液化天然气产品、租赁、服务和其他四类，收入确认原则因业务而异[228] - 公司对长期资产和商誉进行减值测试，长期资产在特定情况下评估，商誉每年第三季度测试[237][238] - 公司所得税计算复杂，采用资产负债法核算递延所得税，根据情况记录估值备抵[239] - 公司确定公允价值时区分可观察和不可观察输入值，分为三个层次[241][242] - 公司按客户合同交付商品或服务时确认收入，收入分为LNG产品、租赁、服务和其他四类[314] - 包含多种商品或服务的合同有多个履约义务，公司按各商品或服务独立售价最佳估计分配合同价格[314] - 公司确定只有一个运营和报告部门，首席运营决策官为首席执行官，基于合并层面评估业绩和决策[311] 审计与报表情况 - 独立注册会计师事务所认为公司2024年和2023年合并财务报表在所有重大方面公允反映财务状况和经营成果[257] 其他财务事项 - 2023年12月31日，公司将420万美元从应计费用重新分类至应付账款[284] - 2024年和2023年12月31日，公司信用损失备抵金额不重要，2024年和2023年分别记录了0.1百万美元和0.0百万美元的坏账费用[287] - 公司在2024年和2023年12月31日有天然气衍生工具，未将其指定为套期工具，公允价值变动产生的损益计入合并运营报表[290] - 2024年和2023年公司长期资产无减值情况[293] - 公司所有商誉于2019年第三季度业务收购时确认，不进行摊销，2024年和2023年测试未发现减值[294] - 公司确定固定和浮动利率债务在2024年12月31日的公允价值约为860万美元[306] - 公司自2024年年报起采用ASU 2023 - 07，因仅涉及披露，对合并财务报表无重大影响[312] - 公司将于2027年1月1日采用ASU 2024 - 03，预计对合并财务报表无重大影响[313] - 截至2024年12月31日，公司持有的天然气看涨期权总计0.3百万MMBtu，公允价值为20.7万美元；2023年无[324] - 公司对BOMAY的初始投资与按权益法计算的份额存在差异，2024和2023年的摊销额均约为0.1百万美元，2024年末净剩余基础差异为46.3万美元，2023年末为59.2万美元[335] - 截至2024年12月31日，公司对BOMAY的投资余额为1165.9万美元，2023年末为1200.9万美元[337] - 截至2024年12月31日，公司递延所得税资产和负债均为542.9万美元，净递延所得税负债为0[360] - 截至2024年12月31日，公司约有5320万美元的净经营亏损结转可用于抵消未来应纳税所得额，8110万美元预计不符合抵消条件[361] - 截至2024年12月31日，公司有未完成的资本支出采购订单约100万美元[213][367]