股权结构与合资企业 - 公司持有Computational Geosciences Inc. 94.3%的股份，持有VRB Energy Inc. 90.0%的控股权，VRB Energy Inc.持有VRB China Joint Venture 49%的股份[525] - 公司与沙特阿拉伯矿业公司Ma'aden成立50/50的合资企业，在沙特约48500平方公里的阿拉伯地盾进行矿产勘探[525] - 2024年2月，公司收购Kaizen Discovery Inc.剩余股份，收购前持有82.5%，收购后持有100%[532] - 2024年3月，公司在Sama Nickel Corporation的持股增加30%，总持股达60%[533] - 2024年10月，VRB Energy与Red Sun成立49%/51%的合资企业，VRB China Joint Venture将在2025年底前收到约3520万美元，VRB Energy将在2025年6月30日前收到2000万美元[536] - 截至2024年12月31日，公司对VRB Energy Inc.的所有权权益为90.0%[654] - 截至2024年12月31日，公司对Computational Geosciences Inc.的所有权权益为94.3%[654] - 截至2024年12月31日，公司对Cordoba Minerals Corp.的所有权权益为62.5%[654] - 公司持有与沙特阿拉伯矿业公司Ma'aden合资企业50%的权益[650] 项目进展与评估 - 亚利桑那州圣克鲁斯项目初步评估显示，年均开采550万吨，20年矿山寿命预计产铜160万吨，预计现金成本为每磅1.36美元[526] - 2024年8月，公司支付1000万美元获得亚利桑那州圣克鲁斯铜矿项目100%的矿权[535] 股票相关 - 2022年6月16日，公司进行1比3的反向股票分割[530] - 2024年公司授予员工220万份股票期权，其中3月11日发行180万份，行权价13.50美元，公允价值3.46美元/股；4月8日发行40万份，行权价13.50美元，公允价值4.72美元/股[571] - 2024年公司授予220万份股票期权，其中3月11日授予180万份，4月8日授予40万份[605][606] - 3月11日和4月8日授予股票期权的行使价均为13.50美元，布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型公允价值分别为3.46美元和4.72美元[606] - 3月11日和4月8日授予股票期权的无风险利率分别为4.2%和4.6%，估计波动率分别为61.6%和60.1%[606] - 2022年6月公司进行3比1反向股票分割[652] - 2022年初普通股股份为63,925,334股，金额6千美元，2024年末股份为120,612,112股，金额12千美元[645] 财务数据关键指标变化 - 2024年公司净亏损1.286亿美元（每股1.07美元），较2023年的1.994亿美元（每股1.95美元）减少7080万美元，勘探费用为1.309亿美元，较2023年增加420万美元[539][549][550] - 2024年一般及行政费用4470万美元，较2023年的4820万美元减少350万美元[553] - 2024年权益法投资亏损份额870万美元，较2023年的3600万美元减少2730万美元[554] - 出售子公司VRB China 51%股权获得5070万美元收益，剩余权益按3580万美元公允价值计量[555] - 2024年营收290万美元，较2023年的390万美元减少100万美元[556] - 2023年净亏损1.994亿美元，较2022年的1.498亿美元增加4960万美元[560] - 2023年勘探费用1.267亿美元，较2022年的1.053亿美元增加2140万美元[560][561] - 2023年一般及行政费用4820万美元，较2022年的2700万美元增加2120万美元[560][563] - 2023年权益法投资亏损份额3600万美元，较2022年的370万美元增加3220万美元[560][563] - VRB Energy 2023年毛利润10万美元，较2022年180万美元毛亏损增加200万美元，增幅106%[570] - 截至2024年12月31日，公司现金及现金等价物4100万美元，营运资金余额3590万美元，其中1120万美元由非全资子公司持有，不可用于公司一般用途[573] - 2025年2月14日，公司完成公开发行，发行11794872个单位，单价5.85美元，净收益约6600万美元[574] - 2024年经营活动净现金使用16210万美元，主要用于12650万美元勘探支出和3280万美元一般及行政成本[585] - 截至2024年12月31日，公司已知重大现金义务总计7788.9万美元，包括本票3660万美元、可转换债务3094.2万美元等[597] - 截至2024年12月31日，公司现金及现金等价物为40971千美元，2023年为205043千美元[640] - 截至2024年12月31日，公司总资产为374932千美元，2023年为487226千美元[640] - 截至2024年12月31日，公司总负债为94501千美元，2023年为110945千美元[640] - 2024年公司收入为2901千美元，2023年为3903千美元，2022年为8440千美元[643] - 2024年公司净亏损为140270千美元，2023年为216075千美元，2022年为160221千美元[643] - 2024年归属于普通股股东或母公司的基本和摊薄后每股净亏损为1.07美元，2023年为1.95美元，2022年为1.91美元[643] - 2024年加权平均流通在外普通股股数（基本和摊薄）为120377904股，2023年为102491529股，2022年为78527539股[643] - 2022年净亏损160,221千美元，2023年为216,075千美元，2024年为140,270千美元[645][647] - 2022 - 2024年经营活动净现金使用分别为115,734千美元、150,515千美元、162,096千美元[647] - 2022 - 2024年投资活动净现金使用分别为48,384千美元、150,766千美元、14,470千美元[647] - 2022 - 2024年融资活动净现金提供分别为254,410千美元、366,454千美元、18,895千美元[647] - 2024年和2023年12月31日，分别有1120万美元和1500万美元的现金及现金等价物因由非全资子公司持有而无法用于公司一般用途[717] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年CGI软件许可和数据处理服务营收280万美元，占比98%，较2023年的130万美元增加150万美元[556][557][558] - 2024年VRB Energy储能系统营收10万美元，占比2%，较2023年的260万美元减少250万美元[556][557][559] - VRB Energy储能系统2023年营收260万美元，占全年营收67%，2022年营收70万美元，占比8%[569] 债务相关 - 2023年5月，公司为收购圣克鲁斯项目相关资产发行8260万美元有担保本票，2023年11月偿还3430万美元及应计利息，2024年11月偿还1210万美元及应计利息，剩余三笔1210万美元本金及利息待付[580] - 2021年7月8日，VRB Energy发行2400万美元可转换债券，年利率8%，2026年7月到期，若未转换需偿还本金和利息[581] - 2024年12月，Cordoba与JCHX签订500万美元过渡性贷款协议，前六个月年利率10%，剩余期限年利率12%[582] - 截至2024年12月31日，固定利率债务包括年利率8.0%的可转换债券和年利率10.0%的关联方贷款[613] - 截至2024年12月31日，可变利率债务为圣克鲁斯项目土地收购的有担保本票，年利率为美国优惠利率加1%，剩余三笔1210万美元及应计利息分别于2025、2026和2027年11月到期[614] - 2024年优惠利率不利变动100个基点，利息费用和净亏损将分别增加约50万美元[615] 汇率相关 - 截至2024年12月31日，哥伦比亚比索兑美元贬值13.7%，加元兑美元贬值8.8%[617] - 截至2024年12月31日，外币兑美元10%的贬值或升值将使公司净亏损减少或增加约50万美元（2023年为10万美元，2022年为80万美元）[617] 联盟协议 - 2024年5月，公司与BHP Mineral Resources Inc.达成勘探联盟协议，为期三年，BHP初始出资1500万美元，后续双方50/50出资[534] - 2024年5月7日，公司与必和必拓矿产资源公司达成勘探联盟协议，公司提供台风系统，必和必拓提供资金[624] - 2024年5月7日，公司与BHP签订为期三年的勘探联盟协议，BHP提供1500万美元初始资金，之后双方50/50出资[718][719] - 2024年8月19日，BHP提供600万美元初始资金用于联盟勘探活动，截至12月31日，受限现金余额为430万美元，已花费170万美元[720] 审计与内部控制 - 德勤自2021年起担任公司审计师[630] - 公司在2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[633] 会计政策与核算方法 - 公司VIE在附注16（收益权期权协议）和附注19（非控制性权益）中讨论[660] - 公司功能货币和报告货币为美元，各子公司根据经营的主要经济环境确定自身功能货币[660] - 贸易应收账款按成本记录且不产生利息，管理层定期评估并根据可用最佳事实计提坏账准备[663] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本采用加权平均成本法计算[664] - 设备和车辆折旧年限为3至10年，计算机设备为3至5年，租赁改良为使用寿命和剩余租赁期限两者较短者[675] - 专利和许可证无形资产估计使用寿命为5至20年，软件为1至5年，人工智能知识产权为5年[683] - 公司主要收入来源包括数据处理服务、软件许可证销售和可再生能源存储系统销售，一般付款条款为15天内付清[684] - 公司对短期单交付物合同在控制权转移给客户时确认收入，对长期数据处理服务按合同完成阶段确认收入[687][688] - 公司在销售产品时预提保修估计成本，该成本基于实际历史费用和当前销售相关的估计未来费用[694][695] - 公司将研发活动支出在发生当期确认为费用[696] - 公司确认股票结算的受限股票单位和递延股份单位的公允价值基于授予日公司股价，并在归属期内摊销确认为费用[697] - 公司对递延所得税资产和负债按预期适用的已颁布税率计量，税率变更影响在颁布当期计入收益[697] - 公司对勘探权益采用权益法核算，因其受共同控制[721] 会计准则更新 - 公司于2024年1月1日起采用ASU 2023 - 07，该更新对公司合并财务报表无重大影响[711][713] - FASB于2023年8月发布的ASU 2023 - 05，适用于2025年1月1日及以后成立的所有合资企业[714] - FASB于2023年12月发布的ASU 2023 - 09，公司需于2025年1月1日采用[715] - FASB于2024年11月发布的ASU 2024 - 03，公司需于2027年1月1日采用，目前正在评估对合并财务报表的预期影响[716]