现金、现金等价物和短期投资情况 - 截至2024年12月31日，公司有现金、现金等价物和短期投资8.835亿美元，由有息货币市场基金、美国国债、美国政府机构债券和公司债务证券组成[795] - 公司目前存款超过保险限额，但认为相关金融机构有足够资产和流动性，至今未在现金、现金等价物和短期投资存款上有损失[797] - 截至2024年12月31日，公司现金、现金等价物和短期投资为8.835亿美元[836] 风险因素对财务报表影响 - 假设利率相对价值有10%的增减，不会对公司合并财务报表产生重大影响[795] - 假设美元相对其他货币价值有10%的增减，不会对公司合并财务报表产生重大影响[796] - 公司认为通货膨胀未对合并财务报表产生重大影响，但会增加劳动力成本和未来临床试验成本[798] 临床费用情况 - 截至2024年12月31日，公司已计提700万美元的临床费用[808] 公司运营与业务风险 - 公司有有限的运营历史，自成立以来产生重大运营亏损，预计在可预见的未来仍会有重大亏损[14] - 公司早期开发阶段只有4个产品候选药物处于早期临床开发，其他开发项目处于临床前或发现阶段[14] - 公司依赖第三方进行产品候选药物的制造、研究和试验等工作，存在相关风险[16] 财务数据关键指标变化 - 2024年末总资产903,330美元，2023年末为482,017美元[813] - 2024年末总负债38,487美元，2023年末为29,051美元[813] - 2024年末股东权益864,843美元，2023年末为452,966美元[813] - 2024年总运营费用158,228千美元，2023年为102,775千美元[815] - 2024年归属于普通股股东的净亏损122,526千美元，2023年为89,620千美元[815] - 2024年基本和摊薄后归属于普通股股东的每股净亏损0.78美元，2023年为0.81美元[815] - 2024年加权平均普通股股数157,922千股，2023年为110,198千股[815] - 2024年其他综合收益393千美元，2023年为631千美元[815] - 2024年综合亏损122,133千美元，2023年为88,989千美元[815] - 2024年末已发行和流通的普通股股数171,860股，2023年末为139,220股[813] - 2024年净亏损122,526美元，2023年为89,620美元[821] - 2024年经营活动净现金使用量为116,636美元，2023年为79,488美元[821] - 2024年投资活动净现金使用量为358,909美元，2023年为268,342美元[821] - 2024年融资活动净现金提供量为515,263美元，2023年为451,531美元[821] - 2024年现金及现金等价物期末余额为169,510美元，2023年为129,792美元[821] - 2023年首次公开募股净收益约1.667亿美元，2023年私募融资净收益约2.815亿美元，2024年后续发行净收益约5.127亿美元[830][833][834] - 截至2024年12月31日，公司累计亏损3.291亿美元[835] - 2024年总运营费用为158,228美元，2023年为102,775美元[841] - 2024年和2023年12月31日，公司可供出售证券的未实现损失总额不重大，未确认信用损失准备金[850] - 2024年和2023年，公司未确认任何长期资产减值费用[854] - 2024年12月31日和2023年12月31日，合并资产负债表上没有记录递延发行成本[855] - 2024年和2023年12月31日止年度折旧费用分别为100万美元和30万美元[877] - 2024年和2023年12月31日累计费用和其他流动负债分别为2629.9万美元和1855.8万美元[879] - 2024年和2023年12月31日金融资产总公允价值分别为8.75336亿美元和4.61974亿美元[884] - 2024年和2023年12月31日资产退休义务均为30万美元[891] - 2024年和2023年12月31日止年度经营租赁费用分别为250万美元和180万美元[895] - 2024年和2023年预留用于未来发行的普通股总数分别为26,694,000股和21,091,000股[907] - 2024年和2023年行使期权的总内在价值分别为1660万美元和390万美元[913] - 2024年和2023年归属期权的总公允价值分别为1980万美元和550万美元[914] - 2024年公司确认的股份支付费用为1879.4万美元，2023年为819.1万美元[923] - 2024年美国税前亏损1.13107亿美元，外国税前亏损910.9万美元，总计1.22216亿美元；2023年美国税前亏损7989.5万美元，外国税前亏损948.9万美元，总计8938.4万美元[927] - 2024年所得税费用为31万美元，2023年为23.6万美元[927] - 2024年和2023年有效税率均为 - 0.3%[928] - 2024年和2023年基本和摊薄后归属于普通股股东的净亏损分别为每股0.78美元和0.81美元[937] - 2024年和2023年公司401(k)计划的匹配缴款分别为60万美元和20万美元[938] - 2024年和2023年公司向Schrödinger分别支付320万美元和30万美元，截至2024年和2023年12月31日，应付余额分别为30万美元和50万美元[940] 业务线情况 - 公司运营和管理业务为一个可报告和运营的细分市场，即针对未满足医疗需求的慢性病药物研发业务[840] 会计政策与核算方法 - 公司财产和设备按成本减累计折旧列示，折旧采用直线法，资产估计使用寿命一般为两到五年[853] - 公司对员工和非员工的股份支付安排采用公允价值法核算，使用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型估计期权公允价值[861][862] - 公司授予中国员工的股票期权行使以流动性事件为条件，IPO完成后确认相关股份支付费用[863] - 公司授予某些员工的受限股单位分三批，相关补偿成本在里程碑实现可能性较大时确认为费用[864] 递延所得税资产情况 - 由于近年累计亏损，截至2024年12月31日，公司认为美国和某些外国递延所得税资产很可能无法实现[867] 每股净亏损情况 - 因公司各期均报告净亏损，稀释后每股净亏损与基本每股净亏损相同[870] 会计准则适用情况 - 2023年11月FASB发布的ASU 2023 - 07自2024年12月31日财年起适用于公司，采用该准则对公司合并财务报表及相关披露无重大影响[873] 投资期限情况 - 截至2024年12月31日，5.925亿美元投资剩余合同期限在1年内，1.215亿美元投资在1 - 2年内[884] 租赁协议情况 - 2023年6月上海寿体签订的办公室租赁协议年租金约70万美元，2023年7月开始，2026年12月31日到期[890] - 2023年6月StructureTx US签订的转租协议初始年租金约50万美元，每年递增3%，2023年7月开始，2027年8月31日到期[892] - 2023年6月上海寿体签订的实验室租赁协议年租金约30万美元，2023年12月开始，2027年1月31日到期[894] 股份转换与授权情况 - 上市前可赎回可转换优先股在IPO完成时自动转换为67,018,087股普通股[899] - 截至2024年12月31日，公司获授权发行500,000,000股普通股和100,000,000股未指定股份[900] - 2023年5月和9月，董事会分别指定7,410,518股和2,401,920股无投票权普通股[901] - 截至2023年12月31日，所有流通的无投票权普通股已转换为9,812,438股普通股[904] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，董事会均未宣布普通股股息[905] - 2023年计划初始预留12,000,000股普通股用于股份支付奖励，截至2024年12月31日，可发行的最大普通股数量为26,158,435股[909][911] - 2025年1月，2023年计划下可发行的普通股数量增加6,874,398股[912] - 2024年授予1103000份受限股单位（含基于绩效的受限股单位），2024年底流通1051000份，授予日公允价值为11.90美元[922] - 截至2024年12月31日，与未归属股票期权和受限股单位相关的未确认股份支付费用为5060万美元，预计在2.9年的剩余加权平均归属期内确认[924] 税收抵免与亏损结转情况 - 截至2024年12月31日，公司拥有美国联邦净运营亏损（NOL）9920万美元和联邦税收抵免结转570万美元，州NOL约1.478亿美元和州税收抵免结转130万美元[932] 合作协议情况 - 2020年10月Lhotse与Schrödinger达成合作协议，截至2024年12月31日公司已向Schrödinger支付总计80万美元[941][942] - Lhotse若开发并商业化相关产品，需向Schrödinger支付最高1700万美元的开发和监管里程碑付款，按低个位数百分比支付分层特许权使用费[942] - Lhotse与Schrödinger的协议除非提前终止，将持续三年，可经双方书面协议延长[943] - 2023年11月Aconcagua与Schrödinger达成合作协议，截至2024年12月31日公司已向Schrödinger支付总计330万美元[944][947] - Aconcagua若开发并商业化相关产品，首个达到特定里程碑事件的产品需向Schrödinger支付最高8900万美元的开发、监管和商业化里程碑付款，按低个位数范围支付分层特许权使用费[948] - Aconcagua与Schrödinger的协议除非提前终止，将持续三年，可经双方书面协议延长[949] 股份交换与购买协议情况 - 2023年5月公司与BVF达成交换协议，BVF交付7410518股普通股，公司交付等额新指定的无投票权普通股[950] - 2023年9月29日公司与购买方达成股份购买协议，向BVF发行2401920股新指定无投票权普通股，每股12.49美元，总收益约3000万美元[951][952] - 截至2023年12月31日，所有流通的无投票权普通股转换为9812438股普通股[952] 会计和财务披露变更及分歧情况 - 关于会计和财务披露的变更及分歧情况为无[954] 资产退休义务情况 - 资产退休义务初始确认时公允价值估计为40万美元，结算时间3.4年，折现率6.8%[891]