财务报告内部控制情况 - 公司管理层评估认为截至2024年12月31日，公司的财务报告内部控制有效[407] - 安永会计师事务所对公司截至2024年12月31日的财务报告内部控制进行审计并发表无保留意见[411] - 公司财务报告内部控制旨在为财务报表的可靠性提供合理保证[406] - 公司财务报告内部控制存在固有局限性，可能无法防止或发现错报[427] 审计机构相关情况 - 安永认为公司合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[410] - 安永自1993年起担任公司的审计机构[419] 关键财务数据指标变化 - 2024年末总资产486.25亿美元，2023年末为461.58亿美元[429] - 2024年总利息收入22.52亿美元，2023年为19.73亿美元[430] - 2024年总利息支出9.72亿美元，2023年为6.56亿美元[430] - 2024年净利息收入12.8亿美元，2023年为13.17亿美元[430] - 2024年非利息收入3.16亿美元，2023年为2.54亿美元[430] - 2024年非利息支出9.61亿美元，2023年为9.15亿美元[430] - 2024年净利润4.65亿美元，2023年为4.85亿美元[430] - 2024年综合收益5.31亿美元，2023年为6.07亿美元[431] - 2024年末股东权益63.02亿美元，2023年末为60.5亿美元[429] - 2024年普通股基本每股收益1.27美元，2023年为1.32美元[430] - 2024、2023、2022年净利润分别为4.65亿美元、4.85亿美元、4.39亿美元[433] - 2024、2023、2022年经营活动提供（使用）的净现金流分别为6.42亿美元、4.23亿美元、12.18亿美元[433] - 2024、2023、2022年投资活动提供（使用）的净现金流分别为 - 17.03亿美元、 - 22.61亿美元、 - 30.55亿美元[433] - 2024、2023、2022年融资活动提供（使用）的净现金流分别为19.04亿美元、17.40亿美元、1800万美元[433] - 2024、2023、2022年现金及现金等价物净增加（减少）额分别为8.43亿美元、 - 9800万美元、 - 18.19亿美元[433] 公司运营情况 - 截至2024年12月31日，公司在七个州和哥伦比亚特区运营，有349家分行[435] 会计政策变更情况 - 公司于2020年10月1日采用参考利率改革（RRR），该指引于2024年12月31日终止，采用对合并财务状况和经营成果无重大影响[443] - 自2024年1月1日起，公司采用ASU 2023 - 02规定，选择对符合条件的历史和新市场税收抵免投资采用比例摊销法核算[444] - 公司于2024年1月1日采用ASU 2023 - 02，对符合条件的税收抵免计划按修改后追溯法处理，留存收益减少50万美元[515] 金融资产相关情况 - 截至2024年和2023年12月31日，公司不持有任何交易性债务证券[447] - 持有至到期（HTM）债务证券中，美国国债、房利美、房地美等证券预期信用损失为零，高等级市政证券组合预期信用损失不为零[448][449] - 2024年和2023年12月31日，可供出售（AFS）债务证券应计利息应收款分别为1430万美元和960万美元[516] - 2024年12月31日，AFS债务证券摊销成本为36.2亿美元，公允价值为34.66亿美元；2023年12月31日，摊销成本为34.6亿美元，公允价值为32.54亿美元[517] - 2024年和2023年12月31日，持有至到期（HTM）债务证券的预期信用损失准备（ACL）分别为25万美元和28万美元[518] - 2024年12月31日，HTM债务证券摊销成本为39.79亿美元，公允价值为36.44亿美元；2023年12月31日，摊销成本为39.11亿美元，公允价值为35.93亿美元[519] - 2024年公司出售2.314亿美元AFS证券，实现损失3400万美元，将所得款项再投资于平均收益率4.78%的证券；2023年出售6.487亿美元AFS证券，实现损失6740万美元[519] - 截至2024年12月31日，AFS和HTM投资组合的未实现损失归因于市场利率上升，85.7%的证券由美国政府支持或赞助[519] - 截至2024年12月31日，按合同到期日划分，AFS债务证券摊销成本36.2亿美元，公允价值34.66亿美元；HTM债务证券摊销成本39.79亿美元，公允价值36.44亿美元[520] - 2024年和2023年12月31日，为担保公共存款等目的质押证券账面价值分别为62.71亿美元和61.9亿美元[521] - 2024年和2023年12月31日，质押证券占总证券的比例分别为86.7%和89.9%[521] - 2024年12月31日可供出售（AFS）债务证券公允价值277400万美元，未实现损失15800万美元；2023年12月31日公允价值230500万美元，未实现损失21600万美元[522] - 2024年12月31日市政债券投资组合账面价值10亿美元，平均评级AA，99%的投资组合评级为A或更高，59%的证券来自主要业务所在州，平均持有规模250万美元[524] - 2024年12月31日公司债券投资组合账面价值5350万美元，平均持有规模340万美元[526] - 2024年12月31日持有至到期（HTM）投资组合的信用损失准备（ACL）为25万美元，其中市政债券组合7万美元，其他债务证券18万美元；2023年12月31日市政债券组合6万美元，其他债务证券22万美元[528] - 2024年12月31日非市场性权益证券总计33000万美元，2023年为36100万美元[531] 贷款和租赁相关情况 - 截至2024年12月31日，公司净贷款和租赁组合为339亿美元[416] - 截至2024年12月31日，公司相关的信贷损失准备（ACL）为4.228亿美元[416] - 信贷损失准备（ACL）由定量准备金、特定资产准备金和定性准备金三个部分组成[416] - 定性准备金考虑监管、法律、技术环境等因素[416] - 商业贷款和租赁在逾期90天、分期贷款在逾期120天、住宅抵押贷款和消费信贷额度一般在逾期180天被列入非应计状态[462] - 贷款和租赁的信用损失准备（ACL）按当前估计的贷款组合终身信用损失计量，由定量、特定资产/个别贷款、定性三个部分组成[464] - 未使用贷款承诺的信用损失负债（AULC）计入合并资产负债表的其他负债，采用非折现现金流因子法估计预期信用损失[471] - 购买的信用恶化（PCD）贷款按支付金额记录，初始ACL采用与其他投资性贷款相同方法确定[473] - 2024年12月31日贷款和租赁应计利息应收款为12840万美元，2023年为12860万美元[532] - 2024年12月31日贷款和租赁净额339390万美元，2023年为323230万美元[533] - 2024年和2023年12月31日收购贷款的剩余可 accretable 折扣分别为3160万美元和4260万美元[534] - 2024年出售8亿美元间接汽车贷款，确认900万美元损失[534] - 2024年和2023年12月31日商业房地产贷款中业主自用比例均为29.0%，非业主自用比例均为71.0%[536] - 2024年关联方贷款期初余额为1200万美元，新增贷款100万美元，还款800万美元，其他100万美元，期末余额600万美元[538] - 商业房地产贷款中，评级为Pass的2024 - 2020年及Prior的金额分别为14.05亿美元、16.61亿美元、20.25亿美元、19.84亿美元、12亿美元、32.35亿美元、1.97亿美元，总计117.07亿美元[542] - 商业房地产贷款中，评级为Special Mention的总计5.65亿美元，Substandard的总计4.33亿美元，商业房地产贷款总计127.05亿美元[542] - 商业房地产贷款当期总冲销额为3860万美元[542] - 商业和工业贷款中，评级为Pass的总计70.32亿美元，Special Mention的总计2.73亿美元，Substandard的总计2.45亿美元，商业和工业贷款总计75.5亿美元[542] - 商业和工业贷款当期总冲销额为2090万美元[542] - 商业租赁贷款中，评级为Pass的总计7.46亿美元，Special Mention的总计200万美元，Substandard的总计1700万美元，商业租赁贷款总计7.65亿美元[542] - 商业租赁贷款当期总冲销额为30万美元[542] - 消费者贷款总计127.75亿美元，总贷款和租赁为339.39亿美元，总冲销额为8180万美元[543] - 公司使用内部风险评级监控贷款组合信用质量，包括Pass、Special Mention、Substandard、Doubtful类别[540] - 2023年12月31日商业贷款和租赁总额为33.71亿美元[544] - 2023年12月31日消费者贷款总额为21.15亿美元[546] - 2023年12月31日贷款和租赁总额为54.86亿美元[546] - 2023年总冲销额为0.8亿美元[546] - 2023年商业房地产当前期间总冲销额为0.2亿美元[544] - 2023年商业和工业当前期间总冲销额为0.1亿美元[544] - 2023年直接分期付款当前期间总冲销额为0[546] - 2023年住宅抵押贷款当前期间总冲销额为0[546] - 2023年间接分期付款当前期间总冲销额为0.4亿美元[546] - 2023年消费者信贷额度当前期间总冲销额为0.1亿美元[546] - 2024年12月31日总贷款和租赁为339.39亿美元，2023年12月31日为323.23亿美元[549] - 2024年12月31日非应计贷款为15.9亿美元，2023年12月31日为10.7亿美元[550] - 2024年12月31日不良贷款和租赁与总贷款和租赁比率为0.47%，2023年为0.33%[550] - 2024年12月31日约15.5亿美元商业贷款为抵押依赖型[551] - 2024年12月31日贷款修改应计利息应收款为0.2亿美元，2023年为0.4亿美元[552] - 2024年贷款修改未偿总额为5.33亿美元，2023年为5.92亿美元[554][556] - 2024年无额外资金承诺给贷款修改的借款人，2023年为0.1亿美元[556] - 2024年12月31日商业贷款修改特定准备金为8100万美元，2023年为5300万美元[557] - 2024年12月31日其他类别贷款修改的集合准备金为3400万美元，2023年为3800万美元[558] - 2024年和2023年12月31日住宅担保消费者其他不动产持有账面价值均为120万美元[550] - 2024年12月31日修改后随后违约的融资应收款摊余成本总计5.21亿美元，2023年12月31日为2.82亿美元[560] - 2024年12月31日贷款付款状态中当前总计4.94亿美元，30 - 89天逾期2400万美元，90 +天逾期1500万美元；2023年12月31日当前总计4.78亿美元，30 - 89天逾期1.13亿美元，90 +天逾期100万美元[562] - 2024年末商业房地产贷款和租赁的信贷损失准备金余额为16.69亿美元，2023年末为16.66亿美元[564] - 2024年末商业和工业贷款的信贷损失准备金余额为8.56亿美元，2023年末为8.78亿美元[564] - 2024年末商业租赁的信贷损失准备金余额为2.29亿美元，2023年末为2.12亿美元[564] - 2024年末直接分期付款贷款的信贷损失准备金余额为2.91亿美元，2023年末为3.38亿美元[564] - 2024年末住宅抵押贷款的信贷损失准备金余额为9.59亿美元，2023年末为7.05亿美元[564] - 2024年末间接分期付款贷款的信贷损失准备金余额为9500万美元，2023年末为1.28亿美元[564] - 2024年末消费者信贷额度的信贷损失准备金余额为8600万美元，2023年末为9200万美元[564] - 2024年末贷款和租赁的信贷损失准备金总计44.42亿美元，2023年末为42.71亿美元[564] - 2024年末贷款和租赁的ACL为4.228亿美元，较2023年末增加1720万美元，增幅4.3%[569] - 2024年末和2023年末的ACL覆盖率均为1.25%[569] - 2024年全年信贷损失拨备总额为7980万美元，2023年为71