公司面临的风险 - 公司面临数据处理系统故障、客户等欺诈疏忽、网络安全等多种风险[16] - 通货膨胀对金融机构影响与工业公司不同，利率变化对公司业绩影响更大[314] - 公司市场风险主要来自存贷等业务的利率风险，管理层积极监控和管理[315] 利率风险管理 - 公司管理利率风险的主要目标是减少利率变化对净利息收入和资本的不利影响[317] - 资产敏感和负债敏感头寸对净利息收入有不同影响[319] - 公司通过改变资产负债组合等方式管理利率敏感性[320] - 公司使用利率敏感性分析等工具管理利率风险[321] - 截至2024年12月31日，利率上升300基点净利息收入变化 - 4.5%，上升200基点变化 - 3.0%，上升100基点变化 - 1.5%，下降100基点变化 - 1.3%，下降200基点变化 - 2.1%，下降300基点变化 - 2.1%[326] - 截至2024年12月31日，利率瞬时上升200基点经济价值的权益增加3.00%，下降100基点减少3.23%[326] 财务报表审计意见 - 独立注册会计师认为公司合并财务报表在所有重大方面公允反映财务状况等，且截至2024年12月31日保持了有效的财务报告内部控制[330][331] 关键财务指标变化 - 截至2024年12月31日，公司贷款信用损失准备（ACL - Loans）为4415.1万美元[339][344] - 2024年12月31日资产总计44.9506亿美元，2023年12月31日为42.21842亿美元[344] - 2024年12月31日负债总计38.55377亿美元，2023年12月31日为36.02044亿美元[344] - 2024年12月31日股东权益总计6.39683亿美元，2023年12月31日为6.19798亿美元[344] - 2024年利息收入2.06405亿美元，2023年为1.82483亿美元，2022年为1.16534亿美元[347] - 2024年利息支出6860.5万美元，2023年为4900.3万美元，2022年为1244.9万美元[347] - 2024年净利息收入1.378亿美元，2023年为1.3348亿美元，2022年为1.04085亿美元[347] - 2024年净利润6556.3万美元，2023年为7451.4万美元，2022年为4521.4万美元[347] - 2024年基本每股收益6.50美元，2023年为7.28美元，2022年为5.58美元[347] - 2024年综合收益6495.8万美元，2023年为8133.4万美元，2022年为2603.9万美元[349] - 2022年1月1日股东权益为322,653千美元，2022年12月31日为453,103千美元，2023年12月31日为619,798千美元，2024年12月31日为639,683千美元[352] - 2022年净收入为45,214千美元，2023年为74,514千美元，2024年为65,563千美元[352][355] - 2022年其他综合损失为19,175千美元，2023年其他综合收入为6,820千美元，2024年其他综合损失为605千美元[352] - 2022年购买库藏股14,314千美元，2023年10,046千美元，2024年31,928千美元[352] - 2022年现金股息7,822千美元（每股0.94美元），2023年11,959千美元（每股1.15美元），2024年15,562千美元（每股1.55美元）[352] - 2022年经营活动净现金为40,008千美元，2023年为52,945千美元，2024年为65,847千美元[355] - 2022年投资活动净现金为 - 177,806千美元，2023年为268,996千美元，2024年为 - 252,937千美元[355] - 2022年融资活动净现金为 - 39,711千美元，2023年为 - 193,824千美元，2024年为200,954千美元[357] - 2022年现金及现金等价物年末余额为119,351千美元，2023年为247,468千美元，2024年为261,332千美元[357] - 2022年支付利息11,311千美元、所得税14,135千美元，2023年支付利息44,145千美元、所得税23,806千美元，2024年支付利息65,970千美元、所得税14,086千美元[357] 公司股权及业务合并情况 - 公司子公司TVG持有Ansay 40.0%的股份，银行曾持有UFS 49.8%的股份，2023年10月1日将其100%的会员权益出售给第三方[361] - 2023年2月10日公司完成与Hometown Bancorp, Ltd.的合并，Hometown Bank当时在威斯康星州有10家分行[419] - 合并对价约1.30452亿美元，公司发行1450272股股票，价值约1.15079亿美元，现金1537.3万美元[420] - 2023年2月10日收购资产公允价值为6.15105亿美元，承担负债公允价值为5.49564亿美元，商誉经调整后为6488.1万美元[421][422] - 公司于2023年10月1日出售UFS 49.8%股权，获得3890万美元收益[457] - 2023年2月收购Hometown，获得其全资子公司普通股证券，承担的向Trust I和Trust II发行的次级从属债券分别为410万美元和820万美元，2023年12月赎回Trust II相关债券，2024年1月8日赎回Trust I相关债券[469] 公司未保险余额情况 - 2024年12月31日和2023年12月31日，公司持有的未保险余额分别约为160万美元和310万美元[365] 公司贷款政策 - 公司商业房地产贷款中，贷款与价值比率通常不超过成本或评估价值的85%，借款人现金流需超过每月债务偿还义务的110%[366] - 公司建设和开发贷款的最高贷款与价值比率保持在成本或评估价值较低者的85%或以下[378] - 公司住宅1 - 4户家庭贷款中，一般将信贷额度限制在每个房产可用权益的90%[380] 公司会计政策 - 公司会计和报告政策符合美国公认会计原则和金融机构行业惯例[360] - 公司合并财务报表包括公司及其全资子公司的账户，消除了所有重大公司间余额和交易[361] - 公司按收购法核算业务合并，若对价超过购买资产公允价值减去承担负债公允价值，记录商誉；反之记录收益[364] - 公司现金及现金等价物包括手头现金、其他金融机构的生息和无息账户以及联邦基金出售，原始期限均为三个月或更短[365] - 公司使用当前预期损失模型评估贷款信用损失准备，考虑历史损失率、定性调整和前瞻性因素[386] - 折旧费用采用直线法计算，建筑物及改良物估计使用寿命40年，土地改良物20年，家具、固定装置及设备2 - 7年[391][392] - 无形资产包括核心存款价值、抵押贷款服务资产和商誉，核心存款价值按成本减累计摊销列示，在1 - 10年内按年数总和法摊销[395][396] 会计准则变更影响 - 2020年3月FASB发布ASU 2020 - 04，原有效期至2022年12月31日，后延期至2024年12月31日，公司已无受此改革影响的产品[414] - 2023年11月FASB发布ASU 2023 - 07，2023年12月15日后的年度期间生效，采用该修订对合并财务报表披露无重大影响[415] 证券相关情况 - 2024年12月31日，可供出售证券摊余成本为23.5909亿美元，公允价值为22.3061亿美元；持有至到期证券摊余成本为11.0756亿美元，公允价值为10.9424亿美元[423] - 2024年12月31日，处于未实现损失状态的可供出售证券公允价值为11.9256亿美元，未实现损失为1.2855亿美元；持有至到期证券公允价值为7.7778亿美元，未实现损失为1556万美元[424] - 截至2024年12月31日，公司未对处于未实现损失状态的可供出售证券确认信贷损失准备[424] - 2024年，按合同到期日划分，可供出售证券摊余成本为23.5909亿美元，公允价值为22.3061亿美元；持有至到期证券摊余成本为11.0756亿美元，公允价值为10.9424亿美元[426] - 2024 - 2022年，可供出售证券销售所得分别为1.0206亿美元、7.6038亿美元、0；销售总收益分别为0、122万美元、0；销售总损失分别为34万美元、8023万美元、0[426] - 2024年和2023年与净实现损失相关的税收优惠分别可忽略不计和170万美元[426] - 2024年和2023年12月31日，为担保公共存款等目的质押证券的账面价值分别约为2.734亿美元和2.048亿美元[427] - 2024年末和2023年末，除美国政府及其机构外，无单一发行人证券持有量超过股东权益的10%[427] 贷款相关数据 - 2024年12月31日贷款总额为3518925000美元，2023年为3345219000美元[428] - 2024年12月31日贷款损失准备（ACL - Loans）为44151000美元，2023年为43609000美元[428] - 2024年12月31日贷款净额为3473017000美元，2023年为3299365000美元[428] - 2024年贷款的信贷损失拨备为100000美元，2023年为4292000美元[436] - 2024年未使用承诺的信贷损失拨备为 - 900000美元，2023年为390000美元[436] - 2024年12月31日逾期贷款总额为10507000美元，2023年为11991000美元[437] - 2024年12月31日非应计且无特定分配贷款损失准备的贷款为1834000美元，2023年为1113000美元[437] - 截至2024年12月31日，总贷款为8588000美元，其中房地产抵押7795000美元，其他商业资产抵押793000美元，无拨备贷款800000美元，有拨备贷款7788000美元，拨备分配2394000美元[439] - 截至2023年12月31日，总贷款为13486000美元，其中房地产抵押8166000美元，其他商业资产抵押5320000美元，无拨备贷款876000美元，有拨备贷款12610000美元，拨备分配4245000美元[439] - 截至2024年12月31日，公司总贷款摊销成本基础为35.18925亿美元[443] - 商业/工业贷款总摊销成本基础为5.01042亿美元，当期总冲销额为2.6万美元[443] - 商业房地产（业主自用）贷款总摊销成本基础为9.69413亿美元，当期总冲销额为29.4万美元[443] - 商业房地产（非业主自用）贷款总摊销成本基础为4.59516亿美元，当期无冲销额[443] - 多户住宅贷款总摊销成本基础为3.26573亿美元，当期无冲销额[443] - 建筑与开发贷款总摊销成本基础为2.78639亿美元，当期无冲销额[443] - 住宅1 - 4户贷款总摊销成本基础为9.12985亿美元，当期总冲销额为4.4万美元[443] - 消费者贷款总摊销成本基础为55164万美元，当期总冲销额为11万美元[443] - 其他贷款总摊销成本基础为15593万美元，当期总冲销额为9.2万美元[443] - 公司当期总冲销额为56.6万美元[443] - 截至2023年12月31日，公司各类贷款总计3345219000美元，当期总冲销额为88000美元[444] - 截至2024年和2023年12月31日，公司向董事、高管、主要股东及其关联方的贷款余额分别为62851000美元和63892000美元[446] 贷款信用评估及风险评级 - 公司确定预期信贷损失的定性调整因素及权重：贷款政策10%、贷款性质和数量变化10%、员工经验5%等[432] - 公司对商业关系和具有商业特征的某些1 - 4户住宅关系采用数字风险评级系统，其他关系通常评为“通过”，逾期90天以上评为7级[439] - 商业贷款风险评级通过矩阵确定，综合借款人偿债能力、抵押品覆盖等因素打分，取加权平均，贷款官员可根据情况调整[440] - 商业借款人评级1 - 5为通过信用，6级有潜在弱点，7级有明确弱点，8级全额收回或清算可能性不大[441] 抵押贷款服务权相关情况 - 截至