总资产变化 - 截至2024年9月30日，公司总资产为18.3221亿加元，较2023年12月31日的20.7763亿加元有所下降[3] 营收情况 - 2024年前三季度，公司总营收为5.3163亿加元，较2023年同期的4.8064亿加元增长10.61%[7] - 2024年第三季度和前九个月收入分别为17,685千加元和53,163千加元，2023年同期分别为16,180千加元和48,064千加元[59] 净亏损情况 - 2024年前三季度，公司净亏损为2.4073亿加元，较2023年同期的2.6396亿加元有所收窄[7] 每股亏损情况 - 2024年前三季度，公司基本和摊薄后每股亏损为0.99加元，较2023年同期的1.06加元有所减少[7] 现金流量情况 - 2024年前三季度，经营活动净现金使用为1809万加元，2023年同期为6967万加元[13] - 2024年前三季度，投资活动净现金使用为1996万加元，2023年同期为2104万加元[13] - 2024年前三季度，融资活动净现金使用为2541万加元，2023年同期为2443万加元[13] 现金及现金等价物变化 - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为9765万加元，较2023年12月31日的1.6133亿加元减少[3] 贷款损失拨备净额变化 - 2024年前三季度，贷款损失拨备净额为1.3443亿加元，较2023年同期的9345万加元增加[7] 信用设施利息费用变化 - 2024年前三季度，信用设施利息费用为5114万加元，较2023年同期的4469万加元增加[7] - 2024年9月30日止三个月和九个月信用额度利息费用分别为1,726千加元和5,114千加元，2023年同期分别为1,521千加元和4,469千加元[43] 股份合并情况 - 2023年8月14日公司完成股份合并，74,610,924股合并前普通股合并为24,870,308股合并后普通股[16] 总贷款应收款情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司总贷款应收款分别为74,236千加元和74,272千加元[30] 贷款损失准备情况 - 截至2024年9月30日，贷款损失准备为13,887千加元；若采用悲观情景预测，贷款损失准备将增加1,140千加元[31][32] 有价证券情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，有价证券分别为12,517千加元和26,332千加元[35] 财产和设备情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，财产和设备的净账面价值分别为372千加元和526千加元[36] - 2024年第三季度和前九个月财产和设备折旧分别为55千加元和169千加元[36] 贷款损失回收情况 - 2024年第三季度和前九个月贷款损失回收分别为4千加元和6千加元[33] 会计准则采用情况 - 公司自2024年1月1日起采用《负债分类为流动或非流动》（对IAS 1的修订），对财务报表无重大影响[28] 财务报表项目重分类情况 - 公司在当前财年对财务状况表中的某些项目进行重分类，部分投资组合项目重分类为有价证券，不影响经营结果[24] 持续经营判断 - 管理层判断公司有足够资源在至少未来12个月内持续经营[20] 无形资产情况 - 无形资产2024年9月30日账面净值为32,834千加元，2023年12月31日为36,562千加元[37] - 2024年9月30日无形资产摊销为1,886千加元，前九个月为6,182千加元，2023年同期分别为2,015千加元和6,136千加元[37] 信用额度情况 - 信用额度为60,000千加元，2024年9月30日本金和利息余额为49,317千加元，2023年12月31日为49,405千加元[39][40] - 信用额度到期日从2025年7月2日延长至2026年1月2日[39] 公司债券情况 - 公司债券2024年9月30日余额为35,324千加元，2023年12月31日为36,783千加元[47] - 公司债券票面利率为8 - 10%，本金和利息按季度支付[46] 股票认股权证情况 - 股票认股权证可购买1,018,519股普通股，行使价为14.10美元，2024年9月30日公允价值为0千加元，2023年12月31日为34千加元[51][55] 非流动资产总额情况 - 2024年9月30日非流动资产总额为73,223千加元，2023年12月31日为77,341千加元[61] 运营总费用情况 - 2024年第三季度公司运营总费用为1229.6万加元，2023年同期为1223万加元；2024年前九个月运营总费用为3888.3万加元，2023年同期为3885万加元[62] 重估总损失情况 - 2024年第三季度重估总损失为528.4万加元，2023年同期为548万加元；2024年前九个月重估总损失为1249.7万加元，2023年同期为397.2万加元[63] 其他非运营费用情况 - 2024年第三季度其他非运营费用为 - 17.7万加元，2023年同期为78.7万加元；2024年前九个月其他非运营费用为6.8万加元，2023年同期为324.5万加元[64] 金融资产和负债情况 - 截至2024年9月30日，以公允价值计量的金融资产中，有价证券为1251.7万加元，投资组合为1127.4万加元[71] - 截至2024年9月30日，不以公允价值计量的金融资产中，现金及现金等价物为976.5万加元，受限现金为266.5万加元，应收贷款（当期）为6034.9万加元，其他应收款为1285.5万加元[71] - 截至2024年9月30日，以公允价值计量的金融负债中，衍生金融负债为0[71] - 截至2024年9月30日，不以公允价值计量的金融负债中，应付账款、应计费用及其他为2475.2万加元，信贷安排为4931.7万加元，债券为3532.4万加元[71] - 截至2023年12月31日，以公允价值计量的金融资产中，有价证券为2633.2万加元，投资组合为1143.6万加元[72] - 截至2023年12月31日，不以公允价值计量的金融资产中，现金及现金等价物为1613.3万加元，受限现金为173.7万加元，应收贷款（当期）为6171.7万加元，应收贷款（非当期）为15.1万加元，其他应收款为1175万加元[72] - 截至2023年12月31日，以公允价值计量的金融负债中，衍生金融负债为3.4万加元[72] 投资组合公允价值情况 - 2024年9月30日和2023年12月31日，公司投资组合公允价值计量的期初余额分别为11436千加元和11915千加元，期末余额分别为11274千加元和11436千加元[76] 市场倍数变动影响情况 - 2024年9月30日和2023年12月31日，调整市场倍数变动5%对损益的影响分别为增加或减少561千加元和572千加元[78] SOFR情况 - 截至2024年9月30日，SOFR为4.96%，2023年12月31日为5.38%[84] 合同义务情况 - 2024 - 2028年及以后，公司运营承诺和本金偿还的总合同义务分别为28488千加元、13617千加元、84352千加元、1477千加元、468千加元和390千加元[87] 普通股情况 - 截至2024年9月30日，公司发行并流通的普通股为24472377股，2023年12月31日为24515909股，无优先股[91] 库存股储备情况 - 截至2024年9月30日，公司库存股储备为190706股，与2023年12月31日持平[91] 股票期权计划情况 - 截至2024年9月30日，公司股票期权计划下预留发行的普通股最大数量为已发行和流通普通股数量的15%和1266667股中的较大值，另有15000份旧计划期权未计入该最大值[91] - 2024年9月30日，公司股票期权的加权平均行使价格为5.14加元，可行使期权的加权平均行使价格为6.74加元[94] 基于股票的薪酬成本情况 - 2024年9 - 12月和前三季度，与期权相关的基于股票的总薪酬成本分别为579千加元和1724千加元，2023年同期为797千加元和1891千加元[96] 授予期权公允价值估计参数情况 - 2024年前三季度，估计授予期权公允价值时，无风险利率为2.73 - 3.51%，预期波动率为91%，预期股息收益率为0%，预期没收率为0 - 15%，加权平均股价为2.23加元[95] 认股权证行使情况 - 截至2024年9月30日，认股权证未行使数量为769,000份，加权平均行使价格为5.02加元；可行使数量为391,000份，加权平均行使价格为7.73加元[98] - 2021年公司发行190,961份认股权证，截至2024年9月30日，101,852份仍未行使且可行使[99] - 2023年公司与Postmedia协议修改77,778份认股权证行使价格为2.79加元/股，延长到期日至2025年9月20日，另发行89,000份认股权证[100] - 2024年8月9日公司向Postmedia发行500,000份认股权证，行使价格2.15加元，到期日2027年8月9日[100] 关联方债券情况 - 截至2024年9月30日，关联方债券余额为13.8万加元（2023年12月31日为29万加元）[103] - 债券年利率为8.0%（2023年12月31日为8.0%）[103] - 2024年第三季度和前九个月债券利息费用分别为3,000加元和1.1万加元（2023年9月30日分别为6,000加元和1.8万加元）[103]