财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日，公司有大约820万美元的累计其他综合损失，2024年全年有370万美元的税后其他综合收入，主要源于可供出售（AFS）证券490万美元的未实现估值收益[307] - 截至2024年12月31日，公司总资产为51.57737亿美元，较2023年的45.33391亿美元增长13.77%[519] - 2024年总利息和股息收入为2.92516亿美元，较2023年的2.22165亿美元增长31.67%[522] - 2024年总利息支出为1.31318亿美元，较2023年的9044.4万美元增长45.19%[522] - 2024年净利息收入为1.61198亿美元，较2023年的1.31721亿美元增长22.38%[522] - 2024年非利息收入为1153.2万美元，较2023年的1535.2万美元下降24.88%[522] - 2024年非利息支出为1.01989亿美元，较2023年的1.21344亿美元下降15.95%[522] - 2024年税前收入为5861.8万美元，较2023年的1184.4万美元增长394.92%[522] - 2024年净利润为4214.9万美元，较2023年的982.5万美元增长329%[522] - 2024年基本每股收益为1.07美元，较2023年的0.23美元增长365.22%[522] - 2024年综合收入为4587.9万美元，较2023年的1232.9万美元增长272.13%[525] - 2024年净利润为42,149美元，2023年为9,825美元，2022年为30,065美元[531] - 2024年经营活动提供的净现金为43,188美元，2023年为52,899美元，2022年为39,714美元[531] - 2024年投资活动使用的净现金为546,444美元，2023年为831,622美元，2022年为667,993美元[531] - 2024年融资活动提供的净现金为594,520美元，2023年为894,769美元，2022年为317,774美元[531] - 2024年现金及现金等价物净增加额为91,264美元，2023年为116,046美元，2022年减少310,505美元[531] - 2023年公司产生约960万美元转换成本，2024年产生22.5万美元转换成本[538] - 2024、2023和2022年客户合同收入分别为778.4万美元、759.2万美元和482.9万美元，其中2024年ATM和互换收入净额为197.8万美元、NSF和透支费为61.4万美元、其他客户服务费为519.2万美元[586] - 2024、2023和2022年公司广告费用分别为300万美元、270万美元和230万美元[599] - 2024年12月31日，可供出售债务证券摊余成本为2.38159亿美元，公允价值为2.28205亿美元；2023年12月31日，摊余成本为2.04269亿美元，公允价值为1.89465亿美元[604] - 2024年公司出售2930万美元可供出售证券，确认190万美元已实现总损失和3万美元已实现总收益，2023年和2022年无此类证券出售[605] - 2024年12月31日和2023年12月31日，可供出售证券净未实现损失分别为995.4万美元和1480.4万美元[606] - 2024年12月31日和2023年12月31日，无评级的证券分别为15只和14只，市值分别为3470万美元和3600万美元[612] - 2024年和2023年12月31日，联邦住房贷款银行股票投资账户余额分别为670万美元和1460万美元[615] - 2024年12月31日，公司持有联邦储备银行股票24.2844万股，约1210万美元；2023年12月31日，持有20.645万股，约1030万美元[616] - 2024年和2023年12月31日，公司分别持有COCC普通股53股（22.5万美元）和47股（19.5万美元），均持有A系列优先股5股（7.5万美元）[617] - 截至2024年和2023年12月31日，Jassby Inc.优先股账面价值均为100万美元[618] - 2024年和2023年12月31日，Reinventure Capital Fund I LP投资账面价值分别为180万美元和150万美元[619] - 2023年和2024年12月31日，公司作为有限合伙人向LearnLaunch Fund III L.P.投资45.5万美元，总承诺投资额为65万美元[620] - 截至2024年12月31日，公司在Massachusetts Housing Equity Fund XXII LLC持有约100万美元，持股比例为1.15%；2024年和2023年累计损失和税收抵免份额分别为66.3万美元和66.2万美元[621] - 2024年，公司通过子公司承诺在13年内（至2037年）向USA Institutional Tax Credit Fund CXLIV L.P.投资500万美元，当年投资83万美元，截至年底账面价值为82.1万美元[622] - 2024年未获得所得税抵免，确认2.4万美元所得税费用，获得9.1万美元优先回报，确认190万美元摊销费用；2024年和2023年对Holdco贷款余额分别为210万美元和220万美元[625] - 2024年未获得所得税抵免，确认6.4万美元所得税费用，获得16.2万美元优先回报，确认340万美元摊销费用；2024年和2023年对Holdco贷款余额分别为390万美元和400万美元[626][628] - 2024年，公司通过子公司向Sunwealth Project Pool 48投资300万美元；当年获得260万美元所得税抵免，确认49.9万美元所得税收益，获得4.2万美元优先回报，确认300万美元摊销费用[629] - 2024年，公司向Borden Avenue电池存储项目投资790万美元；当年获得710万美元所得税抵免，确认230万美元所得税收益，获得7.4万美元优先回报，确认790万美元摊销费用[630] - 2024年，公司承诺向Franklin Road能源存储项目投资810万美元，截至年底未完成承诺投资额为560万美元；当年获得750万美元所得税抵免，获得3.9万美元优先回报，确认760万美元摊销费用[631] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司总贷款分别为43.39468亿美元和38.94209亿美元，其中对大麻行业借款人的贷款分别约为4.596亿美元和3.659亿美元，房地产抵押比例分别为77%和80%[636] - 2024年和2023年，公司分别购买约4680万美元和3420万美元的消费贷款池[638] - 截至2024年12月31日，消费者贷款池净贷款总额为2.03141亿美元，2023年同期为1.92786亿美元[640] - 截至2024年12月31日，贷款应收款总额为43.39468亿美元，2023年同期为38.94209亿美元[640] - 截至2024年12月31日，非应计贷款总额为1.3856亿美元，2023年同期为1.0798亿美元[641] - 2024年和2023年，公司分别冲回非应计贷款利息收入49.8万美元和11.6万美元[641] - 2024年12月31日，学生贷款净贷款为699.6万美元，2023年同期为903.8万美元[640] - 2024年12月31日，船艇和房车贷款净贷款为4928.3万美元，2023年同期为5990.5万美元[640] - 2024年12月31日，汽车贷款净贷款为5209.2万美元，2023年同期为1466.2万美元[640] - 2024年12月31日，太阳能板贷款净贷款为5032.7万美元，2023年同期为5598.7万美元[640] - 2024年12月31日，房屋装修贷款净贷款为4444.3万美元，2023年同期为5319.4万美元[640] - 2024年12月31日，一至四户住宅房地产贷款总额为11.30791亿美元，2023年同期为10.97486亿美元[640] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日，公司大麻相关业务包含约3.316亿美元的大麻直接存款[313] 利率相关风险 - 利率水平变化可能对公司发起房地产贷款的能力、资产价值和实现资产出售收益的能力产生负面影响，利率风险建模技术和假设可能无法完全预测实际利率变化的影响[295] - 利率套期保值可能对公司收益产生不利影响，存在套期工具与风险不对应、期限不匹配等问题[296][297] 市场与经济风险 - 市场区域经济状况恶化可能减少公司产品和服务需求，增加不良贷款水平，影响公司运营、财务状况和收益[298] - 美国政府债务违约将对公司业务和财务业绩产生重大不利影响，包括持有的美国国债和其他政府证券价值下降[300] - 公司房地产担保贷款集中度高，市场区域经济低迷可能导致贷款违约和损失增加[301] - 金融服务行业的不利发展，如金融机构流动性问题、违约等，可能影响公司财务状况和经营成果[303] - 通胀和利率快速上升导致先前发行的政府证券交易价值下降，财政部、联邦存款保险公司和美联储的贷款计划可能无法满足金融机构的流动性需求[305] 公司运营与发展风险 - 公司无法增加低成本交易存款时，可能依赖更昂贵的资金来源，影响净息差和盈利能力[312] - 公司作为新兴成长公司，选择部分简化报告和披露要求，可能使普通股对投资者吸引力降低[330] - 公司存款若增长过大，可能失去DIF提供的超额存款保险福利，采取风险缓解措施会减少存款、增加资金成本并降低净收入[331] - 公司业务战略包含增长，若无法实现或有效管理增长，财务状况和经营成果可能受负面影响，且增长可能使费用增长快于收入[337] - 公司持续增长可能需筹集额外资本，但资本届时可能无法以有利条件获得，若无法筹集，业务扩张能力将受损[338][341] - 公司依赖管理团队实施业务战略和运营，失去他们的服务可能对经营成果和市场竞争力产生重大不利影响[342] - 开发新产品和服务会增加成本并带来运营风险，管理不善将对业务、声誉、经营成果和财务状况产生重大不利影响[343] - 公司所在市场竞争激烈，竞争对手资源丰富、服务多样，可能限制公司增长和盈利能力[344] - 公司依赖信息技术系统，系统可能出现故障、中断或安全漏洞[346] - 公司运营面临操作风险，包括员工或外部人员不当行为、交易处理和技术错误等[347] - 内部控制系统故障、系统操作不当等可能导致公司遭受财务损失、客户流失和声誉损害[348] - 公司将大部分数据处理需求外包给第三方提供商，面临供应商不履约等风险[349] - 公司业务可能受欺诈和其他金融犯罪增加的不利影响[351] - 管理层估计和假设的变化可能对公司合并财务报表和财务状况产生重大影响[352] - 会计准则的变化可能影响公司报告收益[353] - 完成2023年12月首次公开募股后成为公开报告公司，履行义务会增加运营费用并分散管理层注意力[355] 公司监管与合规风险 - 公司若违反反洗钱、《美国爱国者法案》等法律法规，可能面临罚款、制裁、声誉损害等后果[323][324] 公司股权与治理相关 - 转换完成后的三年内，未经美联储董事会事先批准，任何人不得要约收购或获得超过10%的普通股受益所有权[359] - 公司章程规定，未经公司书面同意选择替代论坛，特定股东诉讼事项的唯一专属论坛为马里兰州的州或联邦法院[360] 财务报表审计意见 - 审计机构认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了公司截至2024年和2023年12月31日的财务状况以及2022 - 2024年各年的经营成果和现金流量[513] 公司资本要求 - 公司需满足的最低资本要求为：普通股一级资本比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6%、总资本比率8.0%、一级杠杆比率4.0%；加上2.5%的资本留存缓冲后，普通股一级资本比率为7.0%、一级资本与风险加权资产比率为8.5%、总资本比率为10.5%[327] 公司上市与股份发行 - 2023年12月27日公司完成转换，以每股10美元价格公开发售40,997,500股普通股，净收益约4.004亿美元[537] - 2024年和2023年银行员工持股计划分别购买2,416,458股和1,000,000股公司普通股[537] 会计准则采用 - 2024年1月1日公司采用FASB ASU 2023 - 07，确定银行业务为唯一可报告业务[543] - 2023年1月1日公司采用FASB ASU No. 2016 - 13等准则，以当前预期信用损失法替代已发生损失减值法[549] - 2023年1月1日起采用ASC 326，应收贷款净额无变化，信贷损失准备增加1159千美元，递延所得税资产增加827千美元，未使用承诺准备金增加1786千美元，留存收益减少2118千美元[552][553] - 2024年1月1日起采用ASU 2023 - 02，非公开投资减少7849千美元，留存收益减少7849千美元[553][554