贷款计划担保政策 - 2021年综合拨款法案规定，SBA对7(a)贷款计划下发放的符合条件的SBA贷款本金提供90%的担保，之后为75% - 85%[56] 贷款业务结构数据 - 截至2024年12月31日，非业主占用商业房地产贷款占公司风险资本的66.7%，占总贷款的11.8%[58] - 截至2024年12月31日，与办公空间相关的非业主占用商业房地产贷款为8880万美元，占总贷款的1.4%[58] - 截至2024年12月31日，与办公空间相关的业主占用商业房地产贷款为1.863亿美元，占总贷款的2.9%[58] 贷款借款人信用评分 - 2024年公司发放的抵押贷款借款人平均FICO评分为743[64] 贷款服务费用 - 公司贷款服务活动的基本服务费约为每年所服务贷款余额的0.25%[69] 贷款业务类型 - 公司提供商业和工业、商业和住宅房地产、公共财政、消费等多种贷款服务[52] 贷款业务发展计划 - 公司计划继续扩大商业和工业贷款组合以及零售抵押贷款业务[54][63] 住宅抵押贷款处置方式 - 公司出售大部分住宅抵押贷款，也会保留部分贷款并承担违约风险[67] 信贷风险控制方式 - 公司通过多种方式控制信贷风险，包括严格的承销和积极的信贷管理[73] 单一借款人贷款限额 - 截至2024年12月31日，向日葵银行对单一借款人的法定贷款限额为1.528亿美元（15%），全额担保贷款为2.547亿美元（25%）[79] 员工数量情况 - 截至2024年12月31日，公司共有1142名员工，1127名全职等效员工[81] 公司标准及优惠 - FirstSun符合“新兴成长公司”标准，可享受减少报告要求等优惠[87] 公司控股及监管情况 - 公司拥有向日葵银行100%的流通股，是银行控股公司，受联邦储备委员会监管[94] 银行控股公司活动范围 - 银行控股公司可从事银行业务、为子公司提供服务等活动[96] 金融控股公司活动范围 - 金融控股公司可从事保险承保、金融投资咨询等更广泛的金融活动[98] 保持金融控股公司地位条件 - FirstSun要保持金融控股公司地位，需被联邦储备委员会和货币监理署认为管理良好、资本充足[99] 银行控股公司扩张审批 - 银行控股公司进行合并、收购等扩张活动需获得联邦储备委员会和货币监理署的事先批准[100] 银行合并交易规则更新 - 2024年9月17日，货币监理署和联邦存款保险公司更新了银行合并交易的相关规则和政策[103] 公司控制权变更监管 - 根据相关法规，公司控制权变更需接受监管审查，投资者持有公司最多24.9%的有表决权证券和最多33%的总股本不一定有控制权[105] 银行控股公司资本恢复责任 - 银行控股公司为避免旗下保险存款机构子公司被接管，需保证其符合资本恢复计划，担保金额上限为机构资本不足时总资产的5% [107] 银行控股公司股息支付限制 - 银行控股公司支付股息受公司法和美联储政策影响，按巴塞尔协议III规则，金融机构支付股息须维持2.5%的资本保护缓冲 [112][113] 银行控股公司赎回审批 - 银行控股公司赎回导致合并净资产减少10%及以上等情况，需事先获得监管批准 [114] 公司受法规约束情况 - 公司于2021年8月10日起受《萨班斯 - 奥克斯利法案》约束 [115] 向日葵银行监管及分行开设 - 向日葵银行受OCC、美联储和FDIC监管，可在得克萨斯州内外开设分行 [117][118] 巴塞尔协议III适用范围 - 巴塞尔协议III适用于总资产不少于30亿美元的银行控股公司，对总资产2500亿美元及以上等的银行组织要求更严格 [119] 公司最低资本要求 - 公司需维持的最低资本要求为：CET1风险资本比率4.5%、一级风险资本比率6%、总风险资本比率8%、杠杆比率4% [120] 银行组织资本保护缓冲要求 - 为避免资本分配或高管奖金受限，银行组织需维持资本保护缓冲，CET1资本比率7.0%、一级风险资本比率8.5%、总风险资本比率10.5% [121] 社区银行杠杆比率框架适用条件 - 总资产少于100亿美元且杠杆比率超9%等条件的银行和控股公司，可选择社区银行杠杆比率框架 [125] 公司资本比率情况 - 截至2024年12月31日，公司资本比率超“资本充足”机构的最低比率 [126] 会计准则实施影响 - 公司于2023年1月1日实施CECL，贷款投资信用损失准备金增加530万美元，未使用承诺信用损失准备金减少20万美元，递延所得税资产增加120万美元，留存收益税后一次性累计减少380万美元[130] 支付股息资本比率条件 - 支付股息的银行需满足总风险资本比率8%以上、一级风险资本比率6%以上、普通股一级风险资本比率4.5%以上、杠杆资本比率4%以上等条件[131] 自由支付股息资本保护缓冲要求 - 根据巴塞尔协议III规则，寻求自由支付股息的机构需维持2.5%的资本保护缓冲[132] 向日葵银行CRA评估评级 - 向日葵银行在最近一次检查中获得OCC的“满意”CRA评估评级[133] CRA最终规则生效情况 - 2024年4月1日生效的CRA最终规则多数条款于2026年1月1日生效，数据报告要求于2027年1月1日生效，预计将增加银行义务和合规成本[134] CFPB监管范围 - CFPB有权监督和检查资产超过100亿美元的存款机构，对资产100亿美元及以下的机构可抽样检查并可将潜在执法行动移交主要监管机构[140] CFPB规则要求 - CFPB发布的规则要求银行确保“合理还款能力”测试合规、实施新的或修订的抵押贷款披露和程序、遵守贷款发起人招聘和薪酬限制、遵守新的披露要求和评估标准[141] CFPB限制银行透支费用规则 - 2024年12月12日CFPB宣布的最终规则将限制资产超过100亿美元的银行收取透支费用[141] 金融机构反洗钱义务 - 金融机构必须遵守反洗钱计划，包括内部政策、程序和控制等，且需遵守BSA的反洗钱规定[144] 美国爱国者法案反洗钱规定 - 《美国爱国者法案》加强了反洗钱义务，监管机构会检查机构合规情况并对违规机构实施制裁[145] 公司存款保险情况 - 公司存款由FDIC的DIF保险，最高保额为25万美元[153] 低资产机构存款保险费率 - 资产低于100亿美元的机构，存款保险初始基本费率在5至32个基点之间，调整后的总基本评估费率在2.5至32个基点之间[154] FDIC特别存款保险评估费率 - 2024年第一季度评估期起，FDIC宣布特别存款保险评估费率为13.4个基点，前50亿美元存款除外，预计共八个季度评估期[155] CRE贷款严格监管条件 - 若机构CRE贷款总额占总资本300%以上，且CRE贷款组合余额在过去36个月内增长50%以上，将受到更严格监管审查[157] 利率变动对净利息收入和经济价值权益影响 - 利率上调300个基点时，2024年净利息收入变化为5.4%，2023年为4.3%；2024年经济价值权益变化为 - 8.9%，2023年为 - 13.2%[429] - 利率上调200个基点时，2024年净利息收入变化为3.6%，2023年为2.9%；2024年经济价值权益变化为 - 5.8%，2023年为 - 8.9%[429] - 利率上调100个基点时，2024年净利息收入变化为1.6%，2023年为1.3%；2024年经济价值权益变化为 - 2.7%，2023年为 - 4.7%[429] - 利率下调100个基点时，2024年净利息收入变化为1.2%，2023年为0.3%；2024年经济价值权益变化为2.8%，2023年为3.5%[429] - 利率下调200个基点时，2024年净利息收入变化为1.0%，2023年为0.7%；2024年经济价值权益变化为3.4%，2023年为6.4%[429] - 利率下调300个基点时，2024年净利息收入变化为 - 0.7%，2023年为 - 0.9%；2024年经济价值权益变化为2.0%，2023年为8.0%[429] 公司资产负债及股东权益情况 - 2024年末总资产为80.97387亿美元，2023年末为78.79724亿美元[441] - 2024年末总负债为70.56021亿美元，2023年末为70.02527亿美元[441] - 2024年末股东权益为10.41366亿美元，2023年末为8.77197亿美元[441] 公司收入及收益情况 - 2024年总利息收入为4.5954亿美元，2023年为4.13684亿美元，2022年为2.66817亿美元[443] - 2024年总利息支出为1.6263亿美元，2023年为1.20253亿美元，2022年为0.25185亿美元[443] - 2024年净利息收入为2.9691亿美元，2023年为2.93431亿美元，2022年为2.41632亿美元[443] - 2024年净收入为7562.8万美元，2023年为1.03533亿美元，2022年为5918.2万美元[443] - 2024年综合收入为7952.3万美元，2023年为1.04509亿美元，2022年为1353.5万美元[443] - 2024年基本每股收益为2.76美元，2023年为4.15美元，2022年为2.55美元[443] - 2024年摊薄每股收益为2.69美元，2023年为4.08美元，2022年为2.48美元[443] 公司普通股及股东权益变化 - 2022年1月1日发行普通股数量为19,903,342股，股东权益为524,038千美元[445] - 2022年因与Pioneer Bancshares合并发行库存股1,557,054股，新增股东权益236,094千美元[445] - 2022年12月31日发行普通股数量为24,920,984股，股东权益为774,536千美元[445] - 2023年12月31日发行普通股数量为24,960,639股，股东权益为877,197千美元[445] - 2024年12月31日发行普通股数量为27,709,679股，股东权益为1,041,366千美元[445] 公司财务指标情况 - 2024年净收入为75,628千美元，2023年为103,533千美元，2022年为59,182千美元[447] - 2024年信用损失准备为27,550千美元，2023年为18,247千美元，2022年为18,050千美元[447] - 2024年折旧和摊销费用为7,375千美元，2023年为7,420千美元，2022年为7,953千美元[447] - 2024年经营活动提供的净现金为101,120千美元，2023年为125,176千美元，2022年为96,915千美元[447] - 2024年贷款持有待售的发起额为 - 1,088,457千美元，2023年为 - 791,017千美元，2022年为 - 1,090,759千美元[447] 公司现金流情况 - 2024年经营活动现金流为101,120千美元，2023年为125,176千美元，2022年为96,915千美元[450] - 2024年投资活动净现金使用量为80,871千美元，2023年为327,279千美元，2022年为538,120千美元[450] - 2024年融资活动净现金提供量为116,306千美元，2023年为337,939千美元，2022年为116,269千美元[450] - 2024年现金及现金等价物净增加136,555千美元，2023年增加135,836千美元，2022年减少324,936千美元[450] - 2024年末现金及现金等价物为615,917千美元，2023年末为479,362千美元，2022年末为343,526千美元[450] - 2024年存款利息支付为155,027千美元，2023年为92,085千美元，2022年为12,040千美元[450] - 2024年借款利息支付为12,099千美元，2023年为20,459千美元，2022年为14,118千美元[450] - 2024年净支付所得税现金为14,940千美元，2023年为28,459千美元，2022年为6,183千美元[450] 会计准则实施影响重复 - 2023年1月1日采用相关会计准则，贷款投资信用损失准备金增加530万美元，未使用承诺信用损失准备金减少20万美元，递延所得税资产增加120万美元，留存收益一次性累计减少380万美元[457] 公司合并协议终止 - 2024年11月18日，公司终止与HomeStreet的合并协议[453] 现金及现金等价物构成 - 截至2024年和2023年12月31日，现金及现金等价物分别为615,917美元和479,362美元，其中美联储银行存款分别为5