利率风险管理 - 公司将利率风险确定为主要市场风险来源[390] - 公司董事会制定利率风险政策，资产负债委员会在其政策范围内制定具体运营指南[393] - 公司至少每季度计算并向资产负债委员会报告利率风险测量结果[395] - 公司使用收入模拟、核心资金利用率分析和经济价值权益模拟等工具测量和管理利率风险[396] - 公司运行三种标准且合理的模拟，比较当前或固定利率与12个月和24个月内利率±200个基点的变化[399] - 2024年12月31日，12个月预测中利率+200基点时净利息收入敏感度为 - 0.20%， - 200基点时为 - 1.30%；24个月预测中+200基点时为 - 7.00%， - 200基点时为2.50%[400] - 2023年12月31日，12个月预测中利率+200基点时净利息收入敏感度为 - 0.90%， - 200基点时为0.00%；24个月预测中+200基点时为1.50%， - 200基点时为7.80%[400] - 2022年12月31日，12个月预测中利率+200基点时净利息收入敏感度为 - 1.60%， - 200基点时为2.50%；24个月预测中+200基点时为21.60%， - 200基点时为12.90%[400] 信用损失会计方法 - 公司自2023年1月1日起采用新的信用损失会计方法（ASC 326）[406] - 公司使用贴现现金流方法估计各贷款细分市场的预期信用损失[414] 财务数据关键指标变化 - 2024年末总资产为35.94045亿美元，较2023年末的35.02823亿美元增长2.60%[420] - 2024年总利息收入为2.12913亿美元，较2023年的1.92827亿美元增长10.41%[422] - 2024年总利息支出为9476.7万美元，较2023年的9134.8万美元增长3.74%[422] - 2024年净利息收入为1.18146亿美元，较2023年的1.01479亿美元增长16.42%[422] - 2024年非利息收入为2306.3万美元，较2023年的1820.4万美元增长26.69%[422] - 2024年非利息支出为5337.9万美元，较2023年的4772.6万美元增长11.84%[422] - 2024年净利润为6450.4万美元，较2023年的5161.3万美元增长24.97%[422] - 2024年基本每股收益为2.55美元，较2023年的2.05美元增长24.39%[422] - 2024年综合收益为5747.3万美元，较2023年的5378.4万美元增长6.86%[424] - 2024年末股东权益为4.21353亿美元，较2023年末的3.81517亿美元增长10.44%[420] - 2024年净收入为6.4504亿美元，2023年为5.1613亿美元，2022年为6.2602亿美元[430] - 2024年经营活动提供的净现金流为6.3501亿美元，2023年为8.2099亿美元，2022年为13.4694亿美元[430] - 2024年投资活动使用的净现金流为5868万美元，2023年为11.0265亿美元，2022年为65.1816亿美元[430] - 2024年融资活动提供的净现金流为3.5701亿美元，2023年使用的净现金流为6514万美元，2022年为25.5266亿美元[430] - 2024年现金及现金等价物净变化为10.507亿美元，2023年为 - 3.468亿美元，2022年为 - 26.1856亿美元[433] - 2024年末现金及现金等价物为2.49875亿美元，2023年末为1.44805亿美元，2022年末为1.79485亿美元[433] - 2024年支付利息9.5402亿美元，2023年为8.9594亿美元，2022年为2.5074亿美元[433] - 2024年支付所得税2.1503亿美元，2023年为1.7973亿美元，2022年为3.4311亿美元[433] 贷款业务相关 - 公司贷款组合很大一部分面向佐治亚州亚特兰大和纽约市都会区的客户[439] - 贷款逾期90天停止计息并计入非应计状态，抵押贷款逾期180天、商业贷款本金或利息无法收回时核销，消费贷款逾期不超过120天停止计息[455] - 贷款非应计状态下，未付应计利息冲减当期利息收入，收到的还款冲减本金，不计利息收入，满足条件时恢复应计状态[456] - 公司按CECL模型在资产负债表日估计贷款信用损失准备，从贷款摊余成本中扣除以反映预计可收回净额[457] - 公司按集体基础评估有相似风险特征的贷款预期信用损失，使用DCF法和定性方法[461] - DCF法下，公司以四个季度为合理可支持预测期，八季度直线回归至历史损失率[470] - 公司考虑定性因素对定量基线进行调整，如信用风险集中、承销标准变化等[473] - 单独分析不具相似风险特征的贷款，抵押依赖贷款按抵押物公允价值与贷款摊余成本差额计量信用损失准备[474] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，未使用贷款承诺的信用损失准备分别为16.5万美元和31.5万美元[475] - 截至2024年和2023年12月31日，总贷款应收款分别为3.165316亿美元和3.150961亿美元，贷款净额分别为3.139191亿美元和3.123993亿美元[526] - 截至2024年和2023年12月31日，贷款应计利息应收款分别为1570万美元和1500万美元[527] - 2024年末信用损失准备余额为1874.4万美元，较2023年末的1811.2万美元有所增加[529][531] - 截至2024年和2023年12月31日，抵押依赖贷款分别为1906.9万美元和1470.4万美元，信用损失准备分别为74.8万美元和28.2万美元[532] - 截至2024年12月31日，逾期和非应计贷款总额为3157.935万美元，其中逾期贷款1710.4万美元，非应计贷款1801万美元[533] - 截至2023年12月31日，公司总贷款为3142105千美元，其中逾期贷款22584千美元，非应计贷款14682千美元[535] - 截至2024年12月31日，公司非应计贷款为18010千美元，其中有相关信贷损失准备金的为2067千美元，无相关准备金的为15943千美元[535] - 截至2024年12月31日，公司总贷款为3157935千美元，按贷款类型和风险评级划分，建设与开发贷款为21390千美元，商业房地产贷款为758964千美元，商业与工业贷款为77918千美元，住宅房地产贷款为2299403千美元，消费及其他贷款为260千美元[539] - 2024年商业与工业贷款当期总冲销为130千美元[539] - 公司采用十级贷款评级系统，包括6个“合格”等级、1个“特别关注”等级、1个“次级”等级、1个“可疑”等级和1个“损失”等级，2024年和2023年12月31日均无“可疑”或“损失”评级的贷款[538][539] - 截至2023年12月31日，建设与开发贷款中，当前贷款为22568千美元，逾期贷款为0，非应计贷款为548千美元，总计23116千美元[535] - 截至2023年12月31日，商业房地产贷款中，当前贷款为702564千美元，逾期贷款为4757千美元，非应计贷款为991千美元，总计708312千美元[535] - 截至2023年12月31日，商业与工业贷款中，当前贷款为64103千美元，逾期贷款为213千美元，非应计贷款为1286千美元，总计65602千美元[535] - 截至2023年12月31日，住宅房地产贷款中，当前贷款为2315285千美元，逾期贷款为17614千美元，非应计贷款为11857千美元，总计2344756千美元[535] - 截至2023年12月31日，消费及其他贷款为319千美元，无逾期和非应计贷款[535] - 截至2023年12月31日，各类贷款总计3142105000美元，其中商业房地产贷款708312000美元、住宅房地产贷款2344756000美元等[541] - 2024年和2023年年底，建筑与开发循环贷款分别有1620万美元和3010万美元转为商业房地产定期贷款[541] - 2024年和2023年，对财务困难借款人的贷款修改总额分别为13425000美元和12699000美元，占总贷款比例分别为0.43%和0.42%[546] - 2024年有一笔总额147000美元的商业与工业贷款修改后违约，2023年无此类违约情况[547] - 截至2024年和2023年12月31日，关联方贷款期末余额分别为1248000美元和3993000美元[549] 资产相关 - 房产、设备按成本减累计折旧列示，不同资产有不同的预计使用寿命[477][479] - 截至2024年12月31日，可供出售证券的摊销成本为2.0675亿美元，未实现损失为328.4万美元，公允价值为1.7391亿美元[516] - 截至2023年12月31日，可供出售证券的摊销成本为2.1378亿美元，未实现损失为288.5万美元，公允价值为1.8493亿美元[516] - 截至2024年和2023年12月31日，可供出售证券的摊余成本分别为2067.5万美元和1739.1万美元，应计利息应收款分别为11.3万美元和11.5万美元[517] - 截至2024年和2023年12月31日，公司质押给美联储银行贴现窗口的证券账面价值分别为1290万美元和1390万美元[518] - 截至2024年和2023年12月31日，公司的权益证券账面价值均为1030万美元，2024年、2023年和2022年分别确认未实现损失3.5万美元、未实现收益3.5万美元和未实现损失110万美元[522][523] - 截至2024年12月31日，20只可供出售的未实现损失证券较公司摊余成本基础贬值20.26%，且均处于亏损状态超过12个月[520] - 截至2024年和2023年12月31日，房产与设备净值分别为18276000美元和18132000美元[550] - 2024年、2023年和2022年房产与设备折旧费用分别为110万美元、110万美元和120万美元[550] 租赁业务相关 - 公司签订了多项经营租赁协议，租赁期限至2033年10月，无融资租赁[551] - 经营租赁使用权资产和负债按剩余租赁付款额现值确认，租赁费用直线法确认[553] - 2024、2023和2022年总净租赁成本分别为238.7万美元、216.9万美元和215.9万美元[554] 服务贷款业务相关 - 截至2024和2023年12月31日，服务贷款未偿还本金余额分别为4.797亿美元和5.08亿美元[555] - 2024、2023和2022年SBA和USDA贷款服务权期末公允价值分别为727.4万美元、725.1万美元和703.8万美元[557] - 截至2024和2023年12月31日，为他人服务的住宅抵押贷款未偿还本金分别为5.27亿美元和4.431亿美元[559] - 2024、2023和2022年抵押贷款服务权期末账面价值分别为140.9万美元、127.3万美元和397.3万美元[560] 其他财务项目相关 - 截至2024年和2023年12月31日，存款账户余额分别为2.736798亿美元和2.730936亿美元[562] - 截至2024年和2023年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款分别为37.5万美元和32.5万美元[564] - 截至2024年和2023年12月31日，公司与FHLB的信贷额度最高借款能力分别为10.7亿美元和10.5亿美元[565] - 2024和2023年12月31日，利率互换协议的公允价值分别为未实现收益2040万美元和2970万美元、未实现损失24.3万美元和47.6万美元[568] - 截至2024年12月31日，公司从交易对手处获得2250万美元受限现金作为利率衍生品重大未实现收益的抵押品[570] - 利率互换名义金额为8亿美元，2024年加权平均支付利率2.28%、收取利率5.15%，净利息收入2086.3万美元；利率上限名义金额为5000万美元，2024年净利息收入121.9万美元[571] - 2024