公司基本信息 - 公司拥有6家银行子公司的100%股份，业务主要在爱荷华州[13] - 公司作为六家社区银行的多银行控股公司，强调建立良好人际关系，为客户提供产品和服务以实现增长和保持高股本回报率[31] - 公司约有268名员工，其中93%为全职员工，7%为兼职员工，截至2024年12月31日，约65%为女性，35%为男性，约4%为不同族裔员工[52] - 董事会11名成员中有9名独立董事，3名为女性[56] - 截至2024年12月31日，公司银行所在地区有49家联邦存款保险公司（FDIC）保险机构，约125个营业点[67] - 公司主要办公室位于爱荷华州埃姆斯市第6街323号，部分银行办公室有租赁和出租情况，公司拥有的西格伦办公室有250万美元抵押贷款[157][161] - 2025年2月28日，公司约有224名登记股东和3876名受益所有人，普通股收盘价为18.77美元[165] - 公司不维持或赞助董事、高管或员工的股权补偿计划[168] 子公司财务数据 - 截至2024年12月31日，第一国民银行资本8970万美元，2024年和2023年净收入分别约为5200万美元和5500万美元，总资产分别约为11.1亿美元和11.4亿美元[20] - 截至2024年12月31日，州立银行资本1640万美元，2024年和2023年净收入分别约为93.3万美元和140万美元，总资产分别约为1.986亿美元和2.017亿美元[22] - 截至2024年12月31日，布恩银行资本1030万美元，2024年和2023年净收入分别约为61.6万美元和74万美元，总资产分别约为1.567亿美元和1.494亿美元[24] - 截至2024年12月31日，信赖州立银行资本2490万美元，2024年和2023年净收入分别约为190万美元和170万美元，总资产分别约为3.075亿美元和3.133亿美元[26] - 截至2024年12月31日，联合银行资本1060万美元，2024年和2023年净收入分别约为110万美元和100万美元，总资产分别约为1.303亿美元和1.185亿美元[28] - 截至2024年12月31日，爱荷华州储蓄银行资本2430万美元，2024年和2023年净收入均约为200万美元，总资产分别约为2.703亿美元和2.547亿美元[30] 贷款组合结构 - 约53%的贷款组合为商业用途贷款，约22%为农业用途贷款，约23%为1 - 4户家庭住宅用途贷款，约1%为消费用途贷款[34][35][36][37] - 商业房地产、多户住宅和农业房地产贷款约占贷款组合的54%，贷款与评估价值比率通常不超过80%[40] - 商业和农业经营及定期贷款约占贷款组合的17%，定期贷款的贷款与价值比率一般不超过资产成本或价值的75%[42] - 住宅第一抵押贷款、房屋净值定期贷款和房屋净值信贷额度约占贷款组合的23%，贷款与市场价值比率通常不超过90%[47] - 消费及其他贷款约占贷款组合的1%，新车和二手车贷款分别不超过价值的90%和75%，休闲车和船只贷款分别不超过价值的90%和66%[48] 公司管理资产情况 - 截至2024年和2023年12月31日，银行管理资产分别达4.563亿美元和4.16亿美元[38] 公司社会责任 - 2024年公司向各类慈善和社区组织捐款超24.4万美元，员工志愿服务时长约1.63万小时[55] 公司监管与政策 - 公司作为银行控股公司，需遵守1956年《银行控股公司法》（BHCA），并接受美联储监管和审查[72] - 美联储认为银行控股公司应成为子银行的财务和管理实力来源，在财务压力或困境时提供资金支持[73] - 银行控股公司收购银行超5%有表决权股票需获美联储批准[75] - 收购银行控股公司10%或以上有表决权股票构成控制权收购，收购25%（银行控股公司为5%）以上股份需获美联储批准[78] - 爱荷华州银行存款集中度上限为15%[80] - 银行对单一借款人贷款一般限制为总权益和储备的15%[86] - 存款保险覆盖限额为每个存款人每个投保储蓄机构每个账户所有权类别25万美元[87] - 巴塞尔协议III规定，资本充足银行CET1比率要求为6.5%，一级资本比率要求为8%[91] - 2020年3月26日前，交易账户6.44亿美元及以下需维持3%准备金，超6.44亿美元需维持1823.7万美元加超出部分的10% [98] - 2020年3月26日起，美联储将准备金率降至零[99] - 银行控股公司宣布股息受联邦储备政策限制，银行支付股息受资本充足要求限制[96] 公司人员任命 - 贾斯汀·C·克劳森于2024年7月5日被任命为公司首席财务官[105] - 丹·E·约翰逊于2023年1月16日被任命为州立银行行长[105] - 罗伯特·A·托马斯于2020年7月1日被任命为联合银行行长[105] - 迈克尔·A·威尔逊于2023年11月9日被任命为公司首席贷款官[105] 宏观经济环境 - 2024和2023年消费者通胀（CPI）分别增长2.9%和3.4%[111] - 美联储FOMC为抑制通胀将短期联邦基金利率目标范围设定在2% - 3%[110] 公司证券投资情况 - 截至2024年12月31日，公司证券投资组合公允价值约为6.485亿美元，净未实现损失为5200万美元[119] 公司报告获取方式 - 公司会在网站免费提供向美国证券交易委员会提交的定期报告[103] - 公司可应要求免费提供报告纸质版，联系信息为贾斯汀·C·克劳森，爱荷华州艾姆斯市第六街323号，电话(515) 232 - 6251，邮箱info@amesnational.com[104] 公司面临风险 - 利率变化可能影响公司净利息收入，通胀压力会增加运营成本并影响借款人与抵押物价值[121] - 无法维持流动性可能限制投资选择并减少净利息收入[122] - 公司主要收入依赖银行股息和其他付款，银行无法支付会影响公司偿债和分红[123] - 公司难以吸引和留住关键人员，可能影响业务增长和运营[124] - 公司面临数据处理、安全和欺诈等运营风险，可能导致财务损失和声誉损害[125][127][128] - 截至2024年12月31日，商誉和无形资产为1350万美元，减值可能对财务产生重大不利影响[130] - 会计政策和标准变化可能影响公司财务报告和运营结果[131][132] - 公司确定三项关键会计政策，估计不确定性可能导致报告金额不同[134] - 公司业务集中在爱荷华州，当地经济恶化可能影响贷款组合和业务需求[135] - 技术变革成本高且难实施，公司可能因资源限制而竞争力下降[137] - 公司面临增长、竞争、政府政策、收购、监管、外部事件等风险，或影响财务状况和运营结果[139][140][141][142][143][145] - 公司面临的挑战和风险包括利率环境变化、农业行业风险、商业房地产贷款问题等，可能影响净利息收入、贷款组合质量和公司盈利[184] 公司信息安全 - 公司信息安全计划旨在保护信息，适应威胁和技术变化，接受内外部审计评估[149][150][153] 公司法律诉讼情况 - 银行不时涉及法律诉讼，但公司认为无重大不利影响的未决诉讼[162] 公司股息与回购情况 - 2024年和2023年公司宣布的年度现金股息分别约为840万美元和970万美元，即每股0.94美元和1.08美元，2025年2月宣布季度现金股息约180万美元，即每股0.20美元[166] - 2024年11月13日，董事会批准股票回购计划，最多回购10万股，2024年购买43057股，2023年未购买[169] - 2024年12月公司根据股票回购计划购买43,057股，每股均价16.35美元，该计划授权最多购买100,000股，将于2025年11月12日到期[171][172] 公司整体财务数据 - 2024年公司净收入1021.8万美元，较2023年的1081.7万美元下降5.5%，2024年每股收益1.14美元，2023年为1.20美元[175][180] - 2024年公司平均股权回报率为6.02%，2023年为7.05%；2024年平均资产回报率为0.48%，2023年为0.51%[175][181] - 2024年公司净利息收入4497.6万美元，2023年为4462.5万美元，2022年为5324.4万美元[175] - 2024年公司非利息收入983.7万美元，非利息支出4198万美元；2023年非利息收入921.5万美元，非利息支出4016.2万美元；2022年非利息收入968.7万美元，非利息支出3864.4万美元[175] - 2024年末公司总资产21.3318亿美元，净贷款13.03917亿美元，存款18.46682亿美元，股东权益1747.06万美元，权益资产比率8.19%[175] - 2024年公司净利息收益率2.22%，效率比率76.59%，股息支付率82.46%，股息收益率4.87%，平均权益资产比率7.98%[175] - 公司主要收入和现金流来源包括贷款利息和费用、投资利息、财富管理服务费用等，主要费用包括存款账户利息支出、员工薪酬福利等[179] - 2024年GAAP净利息收入为44,976千美元，2023年为44,625千美元；2024年FTE净利息收入为45,507千美元，2023年为45,234千美元[201] - 2024年和2023年增量联邦所得税税率为21%，用于计算税等效调整[201] - 2024年平均生息资产为2,052,978千美元，2023年为2,059,506千美元；2024年FTE净息差为2.22%，2023年为2.20%[201] - 2024年和2023年公司非GAAP净利息收益率分别为2.22%和2.20%[209] - 2024年和2023年净利息收入分别为4500万美元和4460万美元，2024年较2023年增长0.8%[210] 各业务线贷款数据 - 2024年商业贷款平均余额89,932千美元，收入5,612千美元，收益率6.24%；2023年平均余额85,914千美元，收入4,888千美元，收益率5.69%[204] - 2024年农业贷款平均余额118,947千美元，收入8,909千美元，收益率7.49%；2023年平均余额93,813千美元，收入6,396千美元，收益率6.82%[204] - 2024年房地产贷款平均余额1,072,829千美元，收入50,424千美元，收益率4.70%；2023年平均余额1,047,109千美元，收入44,792千美元，收益率4.28%[204] 各业务线存款数据 - 2024年储蓄、计息支票和货币市场账户平均余额1,167,878千美元，费用19,351千美元，利率1.66%；2023年平均余额1,212,630千美元，费用16,794千美元，利率1.38%[205] - 2024年定期存款平均余额307,229千美元，费用12,660千美元，利率4.12%；2023年平均余额255,434千美元，费用7,677千美元，利率3.01%[205] 各业务线利息收支变化 - 2024年房地产贷款利息收入较2023年增加560万美元，其中贷款量增加使利息收入增加110万美元，利率上升使利息收入增加450万美元[206] - 2024年与2023年相比，贷款利息收入因贷款量增加321.2万美元，因利率上升增加576.9万美元，总计增加898.1万美元[208] - 2024年与2023年相比，投资证券利息收入因贷款量减少147.7万美元，因利率上升增加44.1万美元，总计减少103.6万美元[208] - 2024年与2023年相比，生息资产利息收入因贷款量增加207万美元，因利率上升增加615.8万美元，总计增加822.8万美元[208] - 2024年与2023年相比，付息负债利息支出因贷款量增加94.2万美元，因利率上升增加701.3万美元，总计增加795.5万美元[208] - 2024年与2023年相比，净利息收入生息资产因贷款量增加112.8万美元，因利率下降减少85.5万美元，总计增加27.3万美元[208] 公司信用损失与贷款冲销情况 - 2024年公司信用损失费用为59.2万美元，上一年为78.9万美元；2024年净贷款冲销总额为45.3万美元，上一年为21.3万美元[212] - 2024年分类为次级和次级受损的贷款增加1800万美元至4970万美元[212] 公司关键会计政策 - 公司确定的关键会计政策包括信用损失准备、投资证券公允价值确定和商誉评估[187] 公司商誉减值情况 - 截至2024年12月31日，公司确定商誉未发生减值[199]