总营收情况 - 2024年总营收1.989亿美元,较2023年的2.011亿美元下降1.1%,其中数据与分析服务营收增长6.6%,IT人员配备服务营收下降2.6%[205][209] - 2023年总营收较2022年的2.422亿美元下降17%至2.011亿美元,数据与分析服务营收下降15%,IT人员配备服务营收下降17%[205][220] - 2024年、2023年和2022年营收分别为19.8943亿美元、20.1098亿美元和24.2238亿美元[309] 数据与分析服务业务线情况 - 2024年数据与分析服务营收从2023年的3440万美元增至3660万美元,2024年订单总额4100万美元,与2023年持平[205][210] - 2023年数据与分析服务订单总额4200万美元,2022年约3600万美元[221] - 2024年数据与分析服务毛利率从43.5%增至49.1%[205][214][215] - 2023年数据与分析服务部门毛利率为43.5%,较2022年的41.5%提高200个基点[226][227] - 2024年数据与分析服务部门时间和材料合同收入为24485千美元,固定价格合同收入为12140千美元[389] - 2023年数据与分析服务部门时间和材料合同收入为25307千美元,固定价格合同收入为9051千美元[389] - 2022年数据与分析服务部门时间和材料合同收入为26911千美元,固定价格合同收入为13683千美元[389] IT人员配备服务业务线情况 - 2024年IT人员配备服务营收较2023年略有下降,年底可计费顾问数量从946人增至1008人,增幅6.6%,平均计费小时费率从78.84美元增至82.77美元,永久安置/费用收入从80万美元增至90万美元[205][211] - 2023年IT人员配备服务顾问数量减少262人,平均计费小时费率从80.64美元降至78.84美元,永久安置/费用收入从210万美元降至80万美元[221][222] - 2024年IT人员配备服务毛利率从21.6%增至23.2%[205][214][215] - 2023年IT人员配置服务部门毛利率为21.6%,较2022年的23.0%下降140个基点[226][227] - 2024年IT人员配备服务部门时间和材料合同收入为162182千美元,固定价格合同收入为136千美元[389] - 2023年IT人员配备服务部门时间和材料合同收入为166740千美元[389] - 2022年IT人员配备服务部门时间和材料合同收入为201644千美元[389] 客户收入占比情况 - 2024年有两个客户收入占比超10%(CGI占14.5%,Allegis占10.7%),2023年有一个(CGI占22.5%),2024年和2023年前十大客户收入分别占比54%和53%,金融服务行业收入占比分别约49%和50%[213] - 2023年和2022年,均有一个客户收入占比超10%,2023年CGI占比22.5%,2022年占比22.2%;前十大客户收入占比均为53%;金融服务行业收入占比约50%[223] - 2024年有两个客户(CGI占14.5%和Allegis占10.7%)收入超过总收入的10%;2023年和2022年分别有一个客户(CGI分别占22.5%和22.2%)收入超过总收入的10%[389] - 2024年和2023年12月31日,CGI分别占公司应收账款余额的27.0%[389] - 公司前十大客户在2024年、2023年和2022年分别约占总收入的54%、53%和53%[391] 毛利润及毛利率情况 - 2024年毛利润从2023年的5100万美元增至5560万美元,增幅8.9%,毛利率从25.4%增至27.9%[205][214][215] - 2023年毛利润降至5100万美元,2022年为6320万美元,同比下降19%;2023年毛利率为25.4%,2022年为26.1%[224] SG&A费用情况 - 2024年SG&A费用为5180万美元,占总收入26.0%,2023年为6030万美元,占比30.0%,调整后SG&A费用占收入比例2024年为23.6%,2023年为23.2%[216] - 2023年销售、一般和行政费用(SG&A)为6030万美元,占总收入的30.0%,2022年为5100万美元,占比21.1%;调整后SG&A费用占收入的比例2023年为23.2%,2022年为19.2%[228] 其他收入情况 - 2024年其他收入包括净利息收入60.6万美元和外汇收益2.7万美元,2023年包括利息收入31.9万美元和外汇损失7.5万美元[218] - 2023年其他收入/(费用)包括净利息收入31.9万美元和外汇损失7.5万美元,2022年包括利息费用35.8万美元和外汇收益65万美元[229][230] - 2024年外汇收益为2.7万美元,2023年外汇损失为7.5万美元,2022年外汇收益为65万美元[278] - 2022年外汇收益65万美元,主要因印度卢比与美元汇率变动[374] 所得税情况 - 2024年所得税费用为100万美元,有效税率23.1%,2023年所得税收益为190万美元,有效税率 -21.0%[219] - 2023年所得税费用(收益)为 - 190万美元,有效税率为 - 21.0%,2022年为380万美元,有效税率为30.3%[231] 特殊费用情况 - 2023年与就业相关的索赔费用(扣除回收款后)为310万美元,2024年无此项费用;2023年商誉减值费用为530万美元,2024年无此项费用[225] - 2023年12月31日数据和分析服务部门商誉减值530万美元[265] - 2023年12月31日,数据与分析服务部门商誉账面价值减值530万美元[348] 现金及债务情况 - 2024年12月31日,公司现金余额为2770万美元,无银行债务,现有信贷额度下借款能力约为2260万美元[232] - 2024年12月31日,公司在信贷协议下无未偿还借款,利率假设提高10%对年利息费用无影响[282] - 2024年和2023年现金及现金等价物分别为2774.2万美元和2114.7万美元[306] - 2024年末现金及现金等价物为27742千美元,2023年末为21147千美元,2022年末为7057千美元[318] 经营、投资、融资活动现金流情况 - 2024年、2023年和2022年经营活动产生的现金分别为720万美元、1600万美元和1260万美元;投资活动使用的现金分别为90万美元、20万美元和80万美元;融资活动产生的现金分别为70万美元、 - 160万美元和 - 1040万美元[235] - 2024年经营活动提供的净现金流为7192千美元,2023年为15978千美元,2022年为12615千美元[318] - 2024年投资活动使用的净现金流为941千美元,2023年为216千美元,2022年为818千美元[318] - 2024年融资活动提供的净现金流为654千美元,2023年使用的净现金流为1578千美元,2022年使用的净现金流为10414千美元[318] 咨询费用情况 - 2024年公司与Primentor公司的咨询费用约为110万美元,预计2025年和2026年分别支付40万美元和20万美元[241] 股票相关情况 - 2008年公司通过股票激励计划,最多可分配540万股普通股[270] - 2019年员工股票购买计划获批,60万股普通股可供符合条件员工购买,购买价为市场价的85%[271] - 公司2008年通过的股票激励计划,最多可分配540万股普通股[366] - 公司2019年获批的员工股票购买计划,有60万股普通股可供符合条件的员工购买,购买价格为发行期首日或末日公平市值较低者的85%[367] - 2024年12月10日,董事会批准2024年诱导性股票激励计划,预留150万股普通股用于发放奖励[368] - 2024年公司按股票回购计划回购9222股普通股,均价8.70美元/股;2023年回购67699股,均价9.10美元/股[371] - 截至2024年12月31日,公司库存股170万股,成本约490万美元;截至2023年12月31日,库存股170万股,成本约480万美元[372] 估值备抵情况 - 截至2024年和2023年12月31日,公司分别为外国净营业亏损提供45.2万美元和62.8万美元的估值备抵[275] - 截至2024年、2023年和2022年12月31日,公司针对外国净运营亏损不确定性分别计提估值备抵45.2万美元、62.8万美元和55.9万美元[354] 会计政策及准则影响情况 - 公司对固定价格合同按成本投入法随服务提供确认收入[254] - 可辨认无形资产按公允价值入账,按直线法在3 - 12年估计使用寿命内摊销[259] - 公司每年10月1日或必要时对商誉和无形资产进行减值测试[262] - 2024年1月1日,公司采用ASU 2023 - 07,影响为扩大披露范围[377] - 2023年12月FASB发布的ASU 2023 - 09,将于2024年12月15日后的年度期间生效,公司预计该准则对财务报表无重大影响[378] 其他财务指标情况 - 2024年和2023年总资产分别为11.1484亿美元和10.5227亿美元[306] - 2024年和2023年总负债分别为2405万美元和2378.3万美元[306] - 2024年和2023年股东权益分别为8.7434亿美元和8.1444亿美元[306] - 2024年、2023年和2022年净利润分别为340.2万美元、 - 713.8万美元和871.2万美元[309] - 2024年、2023年和2022年基本每股收益分别为0.29美元、 - 0.61美元和0.75美元[309] - 2024年、2023年和2022年综合收益分别为313.6万美元、 - 722.7万美元和776.4万美元[312] - 2024年末股东权益为87434美元,较2023年末的81444美元增长7.35%[315] - 2024年净收入为3402美元,2023年净亏损为7138美元,2022年净收入为8712美元[315][318] - 2024年坏账费用为217千美元,2023年为30千美元,2022年为50千美元[318] - 2024年设备、企业软件和租赁改良相关折旧和摊销费用为806000美元,2023年为1083000美元,2022年为1208000美元[341] - 2024年末坏账准备余额为311千美元,2023年末为528千美元,2022年末为444千美元[336] - 公司在2021年和2022年分别资本化约100万美元和30万美元用于企业软件应用扩展实施[340] 地区收入情况 - 2024年美国地区收入为195455千美元,加拿大为1041千美元,印度及其他地区为2447千美元[391] - 2023年美国地区收入为197246千美元,加拿大为2474千美元,印度及其他地区为1378千美元;2022年美国地区收入为236187千美元,加拿大为4215千美元,印度及其他地区为1836千美元[391] 合同收入占比情况 - 公司时间和材料合同的自付费用报销平均占总收入不到2%[381] - 公司基本上100%的收入来自数据和分析、IT人员配备和数字转型服务的销售[385]
Mastech Digital(MHH) - 2024 Q4 - Annual Report