公司基本信息 - 公司总部位于南卡罗来纳州列克星敦，有1个主办公室和21个全方位服务办公室，分布在南卡罗来纳州的10个县和佐治亚州的2个县[263] 公司经营成果与财务状况对比 - 公司2024年经营成果与2023年和2022年对比，2024年12月31日财务状况与2023年12月31日对比，主要收入来自贷款和投资利息[264] 会计政策变更 - 2023年1月1日起，公司采用FASB的ASU 2016 - 13，改变确定信贷损失准备金的方法、会计政策和输入数据[270] 信贷损失准备金情况 - 2024年12月31日和2023年12月31日，公司为持有至到期投资证券、持有用于投资的贷款和不可无条件撤销的未使用承诺持有信贷损失准备金[271] - 2024年12月31日，贷款信用损失准备增至1310万美元，未使用承诺信用损失准备降至48万美元，持有至到期投资信用损失准备降至2.3万美元[316] - 2024年12月31日、2023年12月31日和2023年1月1日，贷款信用损失准备占总投资贷款的百分比均为1.08%、1.08%和1.15%[317] - 2023年1月1日采用CECL，贷款信用损失准备金首日减少1.4万美元，未使用承诺信用损失准备金增加39.8万美元，持有至到期投资信用损失准备金增加4.35万美元，递延所得税资产增加9万美元，留存收益减少33.7万美元[321] - 截至2023年12月31日，贷款信用损失准备金较1月1日增加94.5万美元至1230万美元，未使用承诺信用损失准备金增加19.9万美元至59.7万美元，持有至到期投资信用损失准备金减少1.4万美元至3万美元[321] - 截至2023年12月31日，贷款、未使用承诺和投资的综合信用损失准备金为1290万美元，1月1日为1180万美元，2022年12月31日为1130万美元[321] - 2023年12月31日、1月1日和2022年12月31日，贷款信用损失准备金占投资性贷款总额的比例分别为1.08%、1.15%和1.16%[322] - 2024 - 2022年贷款损失准备金期末余额分别为1313.5万美元、1226.7万美元、1133.6万美元[338] 所得税情况 - 公司需缴纳美国、其所在州和市政当局的所得税，所得税包括当期应缴税款和递延税款[275][276] - 2024年有效税率21.5%，2023年为21.3%，受非经常性所得税减免等影响[288] - 2024、2023、2022年所得税费用分别为380万美元、320万美元、380万美元，有效税率分别为21.5%、21.3%、20.6%[365] - 2024年支付所得税376.1万美元，2023年为357.4万美元，2022年为389.3万美元[442] 商誉情况 - 商誉代表公司在购买交易中收购的净资产（包括可辨认无形资产）的成本超过公允价值的部分，每年或在特定情况下测试商誉减值[278] 衍生工具情况 - 公司利用衍生工具管理利率风险或市场风险，衍生品政策禁止用于投机目的[279] - 若衍生工具被指定为会计套期，会计处理会不同，需管理层指定并满足一定标准，且持续评估其有效性[280] 主观或复杂判断的会计领域 - 公司认为信贷损失准备金、所得税及递延税项资产和负债、商誉和其他无形资产、衍生工具是需要最主观或复杂判断的会计领域[269] 生息资产投入策略 - 公司贷款通常比其他生息资产提供更高的利息收益率，打算将大部分生息资产投入贷款组合[265] 总资产变化 - 2024年末总资产19.58亿美元，较2023年的18.28亿美元增长[282] - 截至2024年12月31日，资产较2023年增加1.303亿美元，增幅7.1%，达20亿美元[366] - 2024和2023年末，公司总资产分别为19.58021亿美元和18.27688亿美元[434] 净收入变化 - 2024年净收入1400万美元，较2023年的1180万美元增加210万美元[286] - 2023年净收入较2022年减少280万美元，因非利息收入下降、非利息费用和信贷损失拨备增加[289] - 2024年净收入为1395.5万美元，2023年为1184.3万美元，2022年为1461.3万美元[442] 净利息收入变化 - 2024年净利息收入增加310万美元，源于平均盈利资产增加1.549亿美元，但净息差下降9个基点[286] - 2024年12月31日止十二个月净利息收入增加310万美元，即6.4%，达到5200万美元[292] - 2024年净利息收入为52040千美元，较2023年的48892千美元增长6.43%[436] 信贷损失拨备情况 - 2024年信贷损失拨备80.9万美元，主要因贷款增加8650万美元，部分被未使用承诺减少4370万美元等抵消[286] 非利息收入变化 - 2024年非利息收入增加360万美元，主要来自抵押银行业务收入、投资咨询费等增加[288] - 2024年非利息收入增至1400万美元，2023年同期为1040万美元，增加360万美元[336,344] - 2023年12月31日止十二个月，非利息收入从2022年同期的1160万美元降至1040万美元，减少了110万美元[351] - 2024年总非利息收入为14004千美元，较2023年的10421千美元增长34.38%[436] 非利息费用变化 - 2024年非利息费用增加430万美元，主要是薪资和员工福利等增加[288] - 2024年12月31日止十二个月，非利息支出从2023年同期的4310万美元增至4750万美元，增加了430万美元，主要因薪资和员工福利、营销和公关费用、联邦存款保险公司（FDIC）保险评估费等增加[359] - 2023年12月31日止十二个月，非利息支出从2022年同期的4130万美元增至4310万美元，增加了190万美元，主要因薪资和福利、占用费用、设备费用等增加[361] - 2024、2023、2022年非利息费用分别为4746.5万美元、4314.4万美元、4125.3万美元[364] - 2024年总非利息支出为47465千美元，较2023年的43144千美元增长9.99%[436] 不良资产与总资产比率变化 - 2024年末不良资产与总资产比率为0.04%，低于2023年的0.05%和2022年的0.35%[282] - 2024年12月31日，不良资产比率为0.04%，不良资产名义水平为81万美元，低于2023年的0.05%和86.4万美元[319] - 2023年12月31日，不良资产比率为0.05%，不良资产名义金额为86.4万美元，2022年12月31日分别为0.35%和580万美元[325] - 2022年12月31日不良资产名义水平为580万美元，占总资产的0.35%，而2021年12月31日分别为140万美元和0.09%[335] 平均贷款与平均存款比率变化 - 2024年平均贷款与平均存款比率为74.35%，高于2023年的73.25%和2022年的64.92%[282] - 2024年平均贷款与存款比率为74.4%，高于2023年的73.2%；2024年12月31日该比率降至73.4%，低于2023年12月31日的75.3%[293] 生息资产相关指标变化 - 2024年12月31日止十二个月平均生息资产增加1.549亿美元，即9.5%，达到18亿美元[292] - 2024年12月31日止十二个月生息资产收益率为5.00%，2023年为4.45%[295] - 2023年和2022年全年生息资产收益率分别为4.45%和3.32%[301] 贷款相关指标变化 - 2024年12月31日止十二个月平均贷款增加1.369亿美元，即13.1%，达到12亿美元[293] - 2024年12月31日止十二个月贷款收益率从4.99%增至5.61%，增幅0.62%[294] - 截至2023年12月31日的十二个月，贷款收益率从2022年同期的4.26%提高73个基点至4.99%[300] - 2024 - 2022年平均贷款未偿还额分别为11.80482亿美元、10.44983亿美元、9.14569亿美元[338] - 截至2024年12月31日，贷款（不含待售贷款）较2023年增加8650万美元，增幅7.6%，达12亿美元[366][367] - 2024年和2023年贷款分别占平均盈利资产的66.3%和64.2%，2024年贷款组合（含待售）平均为12亿美元，2023年为10亿美元[369] - 2024年和2023年商业抵押贷款分别为7.964亿美元和7.919亿美元，分别占投资组合的65.3%和69.8%（不含待售贷款）[370][371] - 截至2024年12月31日，待售贷款从2023年的440万美元增至970万美元[367] - 2024年和2023年总贷款发放量分别为1.793亿美元和1.988亿美元（不包括抵押贷款二级市场和新建住宅房地产）[367] - 2024年12月31日，有五笔总计26.7万美元（占总贷款0.02%）的贷款处于不良状态[320] - 2024年12月31日，逾期30至89天的贷款为55.4万美元，占总贷款的0.05%，高于2023年的49.8万美元和0.04%[320] - 2023年12月31日，非应计贷款从2022年12月31日的490万美元降至2.7万美元[325] - 2023年12月31日，逾期90天以上的应计贷款为21.5万美元，2022年12月31日为2000美元[325] - 2023年和2022年12月31日，逾期30天以上的贷款均占贷款组合的0.06%[325] - 2022年12月31日非应计贷款增至490万美元，2021年12月31日为25万美元[335] - 2022年12月31日90天以上逾期应计贷款为2000美元，2021年12月31日为零[335] - 2022年12月31日30天以上逾期贷款占贷款组合的0.06%，2021年12月31日为0.03%[335] 证券投资相关指标变化 - 2024年12月31日止十二个月平均证券减少5000万美元，即9.2%，降至4.91亿美元[294] - 2024年12月31日止十二个月证券投资组合收益率从3.36%增至3.90%[294] - 截至2023年12月31日的十二个月，平均证券较2022年同期减少2950万美元，降幅5.2%，降至5.411亿美元[300] - 截至2023年12月31日的十二个月，证券投资组合收益率从2022年同期的1.97%升至3.36%[300] - 截至2024年12月31日，投资证券较2023年减少1450万美元，降至4.917亿美元[366] - 2024年和2023年投资证券组合平均分别为4.91亿美元和5.411亿美元，分别占平均盈利资产的27.5%和33.2%[366] - 2022年6月1日，公司将2.245亿美元投资从可供出售金融资产重分类为持有至到期投资，转移时可供出售证券的税前未实现净持有损失约为1670万美元[377] - 2024年12月31日，持有至到期投资总计2.094亿美元，占总投资约42%；可供出售投资总计2.796亿美元，占总投资约57%；按成本计算的投资总计270万美元，占总投资约1%[377] - 2024年12月31日，公司总投资组合的估计加权平均寿命为5.67年，修正久期为4.4，有效久期为3.5，加权平均税等效账面收益率为3.68%；2023年分别为6.19年、4.7、3.8和3.84%[378] - 2024年和2023年12月31日，公司均未持有评级低于投资级别的债务证券[379] 其他短期投资相关指标变化 - 2024年12月31日止十二个月其他短期投资从4290万美元增至1.109亿美元[294] - 截至2023年12月31日的十二个月，其他短期投资从2022年同期的5050万美元降至4290万美元，减少750万美元[300] - 截至2023年12月31日的十二个月，其他短期投资收益率从2022年同期的1.25%升至5.11%[300] - 2024