三个月财务数据关键指标变化 - 2025年1月31日止三个月，净销售额降至7106.79万美元，较上年同期减少2485.20万美元，降幅25.9%[141][142] - 2025年1月31日止三个月，产品销售成本降至6551.48万美元，较上年同期减少2047.81万美元，降幅23.8%，占净销售额比例从89.7%升至92.2%[141][143] - 2025年1月31日止三个月，销售及管理费用降至637.81万美元，较上年同期减少30.53万美元，降幅4.6%，占净销售额比例从7.0%升至9.0%[141][146] - 2025年1月31日止三个月，净利息支出增至332.83万美元，上年同期为256.88万美元[141][148] - 2025年1月31日止三个月，所得税费用增至66.32万美元，较上年同期增加58.55万美元，有效税率从11.49%升至14.59%[141][149] - 2025年1月31日止三个月，净利润增至388.36万美元，较上年同期增加328.46万美元[141][150] 九个月财务数据关键指标变化 - 2025年1月31日止九个月，净销售额降至2.31亿美元，较上年同期减少6217.77万美元，降幅21.2%[152][153] - 2025年1月31日止九个月，产品销售成本降至2.12亿美元，较上年同期减少5177.43万美元，降幅19.7%，占净销售额比例从90.0%升至91.8%[152][154] - 2025年1月31日止九个月，销售及管理费用降至1937.25万美元，较上年同期减少76.74万美元，占净销售额比例从6.9%升至8.4%[152] - 2025年1月31日止九个月，净亏损887.22万美元，上年同期净利润88.94万美元[152] - 2025年1月31日止九个月毛利润率为8.2%，上年同期为10.0%[155] - 2025年1月31日止九个月销售及管理费用减少767,409美元，降幅3.8%，至19,372,518美元[158] - 2025年1月31日止九个月或有认股权证估值2,263,000美元，公允价值变动减少费用898,985美元，净价值1,188,546美元[159] - 2025年1月31日止九个月净利息支出增至10,297,650美元，上年同期为7,996,598美元[160] - 2025年1月31日止九个月所得税费用增加5,871,420美元，至6,138,687美元，有效税率为(224.57)%，上年同期为23.10%[161] - 2025年1月31日止九个月净收入减少9,761,585美元，转为净亏损8,872,218美元，上年同期为净收入889,367美元[162] - 2025年1月31日止九个月经营活动现金流为13,714,684美元，上年同期为16,837,855美元[171] - 2025年1月31日止九个月投资活动现金流为7,359,036美元，2024年同期使用1,672,441美元[173][174] - 2025年1月31日止九个月融资活动现金流使用21,390,793美元，2024年同期使用12,267,545美元[175] 债务情况 - 截至2025年1月31日，循环贷款安排下未偿还金额为12,792,559美元，未使用额度为15,132,197美元；TCW定期贷款未偿还金额为38,407,418美元[180][183] - 公司子公司与中国建设银行的信贷协议可借款最高1000万人民币（约140万美元），年利率3.15%，2025年1月31日和2024年4月30日无未偿还余额[201] - 公司2020年3月3日签订55.6万美元抵押贷款协议，2025年1月31日和2024年4月30日未偿还余额分别为32.6693万美元和36.6572万美元[202] 信贷协议相关情况 - 2024年8月19日，公司未遵守信贷协议财务契约，4月30日和7月31日结束的多个12个月期间固定费用覆盖率低于1.10:1.00，4月30日结束的12个月总债务与EBITDA比率大于4.50:1.00，7月31日结束的12个月该比率大于4.25:1.00[186] - 2024年修订案修改信贷协议条款，固定费用覆盖率最低比率从2024年7月31日结束的12个月的0.70:1.0调整到2025年9月30日及以后的1.00:1.0，总债务与EBITDA比率最高比率从2024年7月31日结束的12个月的6.50:1.0调整到2027年4月30日的3.50:1.0[192] - 2024年8月19日起，JPM信贷协议下循环承诺从7000万美元降至5500万美元[193] - TCW定期贷款本金还款计划修订为每季度25万美元，若总债务与EBITDA比率超过阈值，PIK期在2024年10月31日后延长3个季度[195] - 与TCW修订案相关，公司需向代理支付39.5万美元加入TCW定期贷款本金，若未达财务指标，需交付购买公司普通股的认股权证，数量为已发行普通股稀释后总数的1.25%（2024年12月1日）至17.5%（2025年9月1日）[196] - 2025年1月10日，公司与JPM将JPM信贷协议下信用证最大风险敞口从100万美元提高到250万美元[198] 认股权证情况 - 截至2025年1月31日，认股权证价值118.8546万美元，初始记录负债226.3万美元[197] 外汇及资金支付情况 - 2025年1月31日结束的9个月，公司因波动波动净外汇损失损失98.1372万美元，上一年同期为51.2885万美元，2025财年前9个月向外国子公司支付约4239万美元用于制造服务[208]