财务数据关键指标变化 - 资产相关 - 2025年1月31日公司总资产为5689.73万美元，较2024年的5754.45万美元下降1.12%[8] - 2025年1月31日现金及现金等价物为22541963美元，2024年为22479072美元[8] - 2025年1月31日应收账款净额为3359711美元，2024年为3493463美元[8] - 2025年1月31日存货总额为13,433,561美元，2024年10月31日为13,975,529美元[50][51] - 2025年1月31日其他流动资产总额为400,855美元，2024年10月31日为838,835美元[51] - 2025年1月31日固定资产净额为6,971,218美元，2024年10月31日为7,236,161美元[52] - 截至2025年1月31日和2024年10月31日，物业及设备净值分别为6583158美元和6822990美元[54] - 2025年1月31日和2024年1月31日公司总资产分别为56,897,298美元和53,012,943美元[94][97] - 2025年1月31日，公司总资产为56897298美元，较2024年同期的53012943美元增长7.33%[95][97] 财务数据关键指标变化 - 负债相关 - 2025年1月31日总负债为378.42万美元，较2024年的441.60万美元下降14.31%[11] - 截至2025年1月31日和2024年10月31日，应计费用及其他流动负债分别为1226421美元和1604596美元[54] - 截至2025年1月31日，租赁负债为392,445美元，2024年10月31日为413,171美元；未来最低租赁付款额2025年1月31日为534,222美元，2024年10月31日为568,076美元；租赁剩余年限2025年1月31日为8.17年，2024年10月31日为8.42年；折现率均为6.75%[48] - 2025年1月31日总负债为3784241美元，2024年为4416021美元[11] - 2025年1月31日应计费用和其他流动负债总计1,226,421美元，2024年10月31日为1,604,596美元[54] - 2025年1月31日，公司总负债为3784241美元，较2024年同期的2863265美元增长32.17%[95][97] 财务数据关键指标变化 - 收入相关 - 2025年第一季度净收入为91.30万美元，较2024年的62.99万美元增长44.8%[15] - 2025年第一季度基本每股净收入为0.08美元，2024年为0.06美元[15] - 2025年第一季度综合（亏损）收入为 - 11.56万美元，2024年为165.95万美元[15] - 2025年1月31日止三个月净收入为912,975美元，2024年同期为629,888美元，同比增长44.94%[15] - 2025年1月31日止三个月净收入每股基本和摊薄均为0.08美元，2024年同期均为0.06美元，同比增长33.33%[15] - 2025年和2024年第一财季净利润分别为912,975美元和629,888美元[82] - 2025年和2024年第一财季基本每股收益分别为0.08美元和0.06美元，摊薄后每股收益同样分别为0.08美元和0.06美元[82] - 2025年1月31日止三个月，公司总净收入为5209715美元，较2024年同期的4461191美元增长16.78%[95][97] - 2025年1月31日止三个月，公司净收入为912975美元，较2024年同期的629888美元增长44.94%[95][97] 财务数据关键指标变化 - 现金流量相关 - 2025年第一季度经营活动提供的净现金为64.15万美元，2024年使用的净现金为29.80万美元[20] - 2025年第一季度投资活动使用的净现金为13.51万美元，2024年提供的净现金为60.93万美元[20] - 2025年第一季度融资活动使用的净现金为0美元，2024年为1.56万美元[20] - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加6.29万美元，2024年为55.51万美元[20] - 2025年第一季度支付的税金为0.70万美元，2024年为7.41万美元[20] - 2025年1月31日止三个月经营活动提供的净现金为641,511美元，2024年同期使用的净现金为297,959美元[20] - 2025年1月31日止三个月投资活动使用的净现金为135,145美元，2024年同期提供的净现金为609,331美元[20] - 2025年1月31日止三个月融资活动使用的净现金为0美元，2024年同期为15,633美元[20] - 2025年1月31日现金及现金等价物期末余额为22,541,963美元，2024年同期为25,003,984美元[20] - 2025年1月31日止三个月现金支付的税款为6,968美元，2024年同期为74,118美元[20] 财务数据关键指标变化 - 成本费用相关 - 2025年1月31日止三个月佣金成本为245,509美元，2024年1月31日止三个月为293,184美元[44] - 2025年1月31日止三个月折旧费用为205,646美元，2024年1月31日止三个月为173,292美元[52] - 2025年和2024年1月31日止三个月其他收入净额分别为272,838美元和227,560美元[54] - 2025年1月31日和2024年10月31日未开票应收款分别为2,259,419美元和1,657,827美元[55] - 2025年和2024年1月31日止三个月，无形资产摊销分别为12.7759万美元和1.7246万美元[79] - 2025年和2024年1月31日止三个月，总股票薪酬费用分别为10.0145万美元和7.7076万美元[86] - 2025年1月31日止三个月，公司总成本为1781245美元，较2024年同期的1374455美元增长29.6%[95][97] - 2025年1月31日止三个月，公司总运营费用为2766448美元，较2024年同期的2531352美元增长9.29%[95][97] 财务数据关键指标变化 - 利润相关 - 2025年1月31日止三个月，公司总毛利润为3428470美元，较2024年同期的3086736美元增长11.07%[95][97] - 2025年1月31日止三个月，公司运营收入为662022美元，较2024年同期的555384美元增长19.2%[95][97] - 2025年1月31日止三个月，公司税前收入为934860美元，较2024年同期的782944美元增长19.4%[95][97] 财务数据关键指标变化 - 税收相关 - 2025年和2024年第一财季公司有效税率分别为2.3%和19.5%[102] - 本季度美国公司无应税收入，有效所得税税率从25.0%下降[102] - 本季度公司授予限制性股票，记录递延税项收益26,989美元，上一季度为递延税项费用187,071美元[102] - 公司英国子公司截至2025年1月31日的三个月未计提所得税，因研发税收抵免可抵消税项负债[102] - 本季度丹麦子公司计提22.0%的所得税[102] - 公司季度所得税拨备和年度有效税率估计受税前收入或亏损预测及司法管辖区组合等因素影响而有显著差异[101] 财务数据关键指标变化 - 股权相关 - 2025年1月31日股东权益总额为53113057美元，2024年为53128523美元[12] - 2025年1月31日普通股股数为11,218,804股，2024年同期为11,164,483股[17] - 2025年1月31日累计赤字为6,493,516美元，2024年同期为10,422,599美元[17] - 2017年和2021年股票激励计划分别最多可发行913,612股和1,000,000股[83] - 截至2025年1月31日，2017年和2021年计划下有1,380,792股可用于未来发行[85] - 2025年1月31日止三个月，公司授予11880份限制性股票奖励，49503份期权以无现金方式行使，发行23317股普通股[85] 业务板块相关 - 业务板块构成 - 公司有三个业务板块，分别为海洋技术业务、声学传感器和材料业务、海洋工程业务[27][30][35] 业务板块相关 - 业务板块收入 - 2025年第一财季公司三个业务板块净收入分别为2,275,809美元、1,312,261美元和1,621,645美元，总计5,209,715美元[94] - 2024年第一财季公司两个业务板块净收入分别为3,542,766美元和918,425美元，总计4,461,191美元[97] - 2025年1月31日止三个月，美洲、欧洲、澳大利亚/亚洲、中东/非洲地区净收入分别为1298837美元、1901884美元、1964279美元、44715美元[99] - 2024年1月31日止三个月，美洲市场总净销售额为792,486美元，欧洲为1,406,699美元，澳大利亚/亚洲为1,799,540美元，中东/非洲为462,466美元[100] - 2024年1月31日止三个月，设备销售总收入为2,549,096美元，设备租赁为380,809美元，软件销售为225,529美元，工程部件为495,904美元，服务为809,853美元[100] - 2024年1月31日止三个月，商品在某一时点转移的收入为2,774,625美元，服务在一段时间内转移的收入为1,686,566美元[100] - 2024年1月31日止三个月，海洋技术业务总收入为3,542,766美元，海洋工程业务为918,425美元，总计4,461,191美元[100] 收购相关 - 2024年10月29日，公司以6538569美元现金收购PAL全部股份，收购日净现金支出为4605285美元[63] - 本季度，PAL为合并业绩贡献收入1312261美元，收益556049美元[65] - 2024财年，公司产生41531美元的收购相关成本[67] - 截至2024年10月31日，潜在或有对价支付金额2025财年为20.8472万美元，2026财年为41.8223万美元，2027财年为65.2275万美元[68] - 2025财年与PAL收购相关的有限寿命资产预计年度摊销费用为46.0872万美元，本季度为11.5218万美元[71] 客户相关 - 2025年第一季度，公司有一个客户的销售额占净收入的12.0%，为621523美元，应收账款占净应收账款的16.1%，为555146美元[73] - 2024年第一季度，公司有三个客户的销售额占净收入的40.6%，为1809398美元，应收账款占净应收账款的34.6%，为1047960美元[74] - 2025年1月31日止三个月，公司有一客户收入62.1523万美元，占净收入12.0%，应收账款55.5146万美元，占净应收账款16.1%[73] - 2024年1月31日止三个月，公司有三客户收入180.9398万美元，占净收入40.6%，应收账款104.796万美元，占净应收账款34.6%[74] 财务报表编制原则 - 公司按美国公认会计原则编制合并财务报表，需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[25] - 公司依据财务会计准则委员会的Topic 606确认收入，有五步流程[26]