公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2025年1月31日，公司总资产为14070741美元，较2024年10月31日的16004276美元下降约12.08%[18] - 2025年第一季度，公司净收入为202603美元，较2024年同期的3211573美元下降约93.7%[20] - 2025年第一季度，公司净亏损为4061080美元，较2024年同期的2113686美元增加约92.13%[20] - 截至2025年1月31日，公司普通股发行和流通股数为11542302股，较2024年10月31日的8517302股增加约35.51%[18] - 2025年第一季度，公司经营活动净现金使用为905739美元，而2024年同期为提供244887美元[29] - 2025年第一季度，公司融资活动净现金使用为568949美元，2024年同期为187253美元[29] - 截至2025年1月31日，公司现金为2427612美元，较2024年10月31日的3902300美元下降约37.79%[18] - 2025年第一季度，公司基本和摊薄后每股净亏损为0.43美元，2024年同期为0.76美元[20] - 2025年第一季度，公司加权平均普通股流通股数为9503715股，2024年同期为2854850股[20] - 2025年第一季度，公司支付优先股股息22500美元，2024年同期为67500美元[20] 公司法律诉讼与业务相关事件 - 2024年6月11日，RJ Reynolds Entities向国际贸易委员会（ITC）对公司提起诉讼，请求禁止Bidi Stick在美国的进口、销售和分销 [34] - 2024年7月29日，Bidi收到FDA撤销非烟草味BIDI® Stick营销拒绝令的信函，相关产品可在PMTA科学审查期间销售 [41] - 2024年1月22日，FDA发布了针对Classic BIDI® Stick的营销拒绝令，案件正在审理中，预计2025年4月进行口头辩论 [42] - 2024年9月23日，公司与Delta达成合并和股份交换协议，交易完成后，公司和Delta将成为Pubco的全资子公司 [44] 公司资产相关数据 - 截至2025年1月31日和2024年10月31日，公司无现金等价物 [48] - 截至2025年1月31日和2024年10月31日，公司未保险现金分别为2177615美元和3652300美元 [49] - 截至2025年1月31日和2024年10月31日，公司确定无需计提应收账款信用损失准备金 [52] - 截至2025年1月31日和2024年10月31日，公司记录的“Classic”产品潜在客户退货估计应计费用分别为4073美元和46775美元 [53] - 公司为剩余“Classic”产品全额计提准备金，截至2025年1月31日和2024年10月31日金额均为313,654美元[56] - 2025年1月31日和2024年1月31日止三个月，未识别出长期资产减值[62] 公司PMI许可协议相关数据 - PMI许可协议初始期限为5年，自动续期5年，除非PMPSA未达关键绩效指标[70] - PMPSA向KBI支付的特许权使用费改为按产品所含液体体积计算，滑动范围为0.08 - 0.16美元/销售，达销售里程碑后为0.10 - 0.20美元/销售[74] - 2023年9月8日，公司收到PMPSA的净对账付款134,981美元[78] - 2025年1月31日止三个月，公司向Bidi支付许可费108,215美元，截至2025年1月31日和2024年10月31日，欠Bidi许可费分别为81,429美元和131,683美元[79] - 截至2025年1月31日，PMPSA相关应收款总计206,857美元，均为特许权使用费；截至2024年10月31日，总计263,367美元，均为特许权使用费[80] - KBI需向Bidi支付相当于调整后特许权使用费收入50%的许可费[79] 公司产品销售相关数据 - 2024年1月31日止三个月，QuikTrip Corporation、GPM Investments, LLC和International Wholesale Club分别占产品销售收入的17%（511,192美元）、16%（474,378美元）和14%（417,740美元）[84] - 2025年1月31日，产品销售无收入和应收账款集中情况；2024年1月31日，QuikTrip Corporation占应收账款总额的43%（180,294美元）[83][85] 公司无形资产相关数据 - 截至2025年1月31日和2024年10月31日，无形资产成本为1179.5975万美元，累计摊销分别为131.0666万美元和111.4064万美元，可摊销专利和技术使用寿命为15年，加权平均剩余使用寿命分别为13.3年和13.7年[98] - 2025年和2024年截至1月31日的三个月，无形资产摊销费用分别为1.96602万美元和1.96599万美元，未来无形资产摊销费用总计1048.5309万美元[99][100] 公司贷款与债务相关数据 - 2024年5月10日公司获得两笔保险贷款，本金分别为38.1077万美元和9.4404万美元，有效利率分别为7.45%和11.15%，截至2025年1月31日和2024年10月31日，未偿还余额分别为4.3667万美元和20.7616万美元[101] - 2023年8月9日公司与AJB签订证券购买协议，出售本金65万美元的本票，购买价58.5万美元，原始发行折扣6.5万美元，利率10%，2024年2月8日到期，2023年12月1日提前还清贷款，2024年1 - 3月确认债务清偿损失9.8432万美元[103][104] 公司租赁相关数据 - 2025年和2024年截至1月31日，经营租赁的经营现金流分别为 - 4.9101万美元和 - 4.434万美元，截至2025年1月31日，未来未折现租赁付款总额为88.4686万美元，租赁负债现值为81.7107万美元[106] - 2025年和2024年1月31日止三个月，公司的办公和存储空间经营租赁费用分别为50,928美元和48,834美元[120] 公司优先股相关数据 - 2023年5月30日公司发行90万股B系列优先股用于收购GoFire资产，赎回价格每股15美元，清算优先权每股15美元，股息为清算优先权的2%，2024年12月3日支付累计股息40.5万美元，截至2025年1月31日，无累计应付股息[107] - 若公司未在交易结束日期19个月内注册B系列转换股份，需向GoFire或其指定方额外发行当时已发行B系列优先股对应的B系列转换股份的10%，截至2025年1月31日，公司为此计提39,283美元[108] 公司持续经营相关情况 - 公司在2025年1月31日止三个月持续经营亏损且经营现金流为负，需要大量额外资金满足应付账款、营运资金和业务计划需求[95] - 公司管理层评估是否存在对公司持续经营能力产生重大怀疑的条件或事件，目前因多项不确定因素，公司持续经营能力存疑[94][95] 公司会计准则相关情况 - 2023年12月FASB发布ASU 2023 - 09，要求对不同类别所得税税率进行调节披露及税款支付和退还的分解披露，2024年12月15日后开始的财年生效，2025年12月15日后开始的财年中期报告适用，公司正在评估影响[92] - 2023年11月FASB发布ASU 2023 - 07，旨在改进可报告分部披露要求，2023年12月15日后开始的财年生效，2024年12月15日后开始的财年中期报告适用，公司评估认为对财务报表无重大影响[93] 公司股票相关数据 - 2025年1月31日止三个月，公司根据2020年股票和激励补偿计划向董事、高管和员工发行3,025,000股完全归属的普通股，确认股票补偿成本2,873,750美元[109] - 截至2025年1月31日，股票期权未行使数量为159,034份，总行使价4,892,797美元，加权平均行使价30.77美元；可行使数量为147,724份，总行使价4,717,222美元，加权平均行使价31.93美元[111] - 2025年和2024年1月31日止三个月，公司分别确认股票期权费用31,302美元和309,958美元[111] - 截至2025年1月31日，公司有23,633美元与期权相关的未确认费用，预计在约2.4年的加权平均期间内确认；未行使股票期权的加权平均剩余合同期限约为3.93年，总内在价值为0美元[112] - 截至2025年1月31日，认股权证未行使数量为5,754,686份，总行使价19,826,116美元，加权平均行使价3.45美元；可行使数量为5,754,686份，总行使价19,826,116美元，加权平均行使价3.45美元；未行使认股权证的加权平均剩余合同期限约为4.31年，内在价值为1,511,006美元[113] 公司关联交易相关数据 - 2024年1月31日止三个月，公司从Nirajkumar Patel及其妻子拥有的一家公司确认收入1,900美元，截至2024年10月31日，这些交易无应收账款余额[116] - 2024年1月31日止三个月，公司100%的产品库存（仅包括BIDI® Stick）从关联方Bidi采购，金额为273,060美元；2025年1月31日止三个月无采购，截至2025年1月31日无应付账款[117][118] - 2025年和2024年1月31日止三个月，公司分别向Bidi支付许可费约108,215美元和0美元；截至2025年1月31日和2024年10月31日，公司应付Bidi的PMI许可协议款项分别为81,429美元和131,683美元[119] 公司注册与更名信息 - 公司于2018年9月4日在特拉华州注册成立，原名Quick Start Holdings, Inc. [31] 公司业务收入预期 - 公司预计在可预见的未来，Bidi Sticks的销售不会产生重大收入，主要收入来源是KBI从PMI获得的特许权使用费 [35]