公司业务布局与运营调整 - 公司2024年收购阿拉斯加和加拿大安大略省的采矿权和租约，同年租赁蒙大拿州菲利普斯堡的金属选矿厂[23] - 2024年3月公司关闭USAMSA子公司运营并拟出售，12月因锑需求和市场价格大幅上涨决定重启马德罗工厂并保留该子公司[24] - 2025年公司执行阿拉斯加费尔班克斯地区采矿权收购期权协议、延长蒙大拿州冶炼厂矿石供应协议、延长爱达荷州普雷斯顿矿物租赁10年等多项举措[25] - 公司的BRZ租赁协议最近延长至2034年12月31日[41] - 2024年公司关闭USAMSA子公司后又决定重启，不再出售该子公司[237] - 2025年1月公司签订Fairbanks协议，收购阿拉斯加费尔班克斯地区120个采矿权，总付款3000000美元[347] - 2025年2月公司与加拿大供应商续签年度合同，预计2025财年矿石供应量增加，采用分级定价[350] - 2025年2月公司将BRZ租赁协议延长至2034年12月31日[350] - 2025年2月公司以445000美元购买蒙大拿州汤普森瀑布附近的个人住宅[351] - 2025年2月公司修改Philipsburg租赁协议，租赁期限延长至2026年9月2日，调整每月租金[352] 业务市场与产品情况 - 公司锑产品在国内和国际市场份额分别约为4%和不到1%[29] - 公司是美国唯一的锑产品国内加工商，拥有美国唯一运营且获许可的锑冶炼厂，墨西哥科阿韦拉州的冶炼厂是墨西哥最大的锑产品加工冶炼厂[42] - 公司的沸石阳离子交换容量约为180 - 220 meq/100 gr[44] 业务线财务数据 - 2024年和2023年锑销售额分别为1110.26万美元和590.45万美元，同比变化519.81万美元和 - 172.72万美元[36] - 2024年和2023年锑销售量分别为145.96万磅和108.62万磅，同比变化37.34万磅和 - 30.79万磅[36] - 2024年和2023年锑平均销售价格分别为每磅7.61美元和5.44美元，同比变化2.17美元和 - 0.03美元[36] - 2024年和2023年黄金和白银销售收入分别为52.51万美元和32.65万美元[36] - 2024年和2023年锑矿石和精矿销售收入分别为36.86万美元和0美元[36] - 2024年和2023年鹿特丹锑平均市场价格分别为每磅10.44美元和5.50美元[38] - 2024年和2023年，客户A收入分别为4389735美元和1548283美元，客户B收入分别为1998589美元和1451950美元，客户C收入2024年为0、2023年为1037307美元，三年合计收入分别为6388324美元和4037540美元，占公司总收入的比例分别为43%和46%[46] - 2024年总营收为14,937,962美元，2023年为8,693,155美元；其中锑产品2024年营收11,471,200美元，2023年为5,904,480美元[284] - 2024年国内营收12,572,625美元，加拿大营收1,996,710美元，墨西哥营收368,627美元；2023年国内营收6,854,740美元，加拿大营收1,838,415美元[286] - 2024年和2023年大客户营收占公司总营收比例分别为43%和46%[286] - 2024年和2023年大客户应收账款占公司净应收账款比例分别为59%和63%[287] 公司整体财务数据 - 2024年和2023年公司总资产分别为3464.2602万美元和2809.4995万美元，同比增长23.3%[229] - 2024年和2023年公司总负债分别为604.1929万美元和257.4027万美元，同比增长134.7%[229] - 2024年和2023年公司股东权益分别为2860.0673万美元和2552.0968万美元，同比增长12.1%[229] - 2024年和2023年公司营收分别为1493.7962万美元和869.3155万美元，同比增长71.8%[230] - 2024年和2023年公司毛利润分别为346.6918万美元和 - 334.4784万美元，扭亏为盈[230] - 2024年和2023年公司运营亏损分别为239.0812万美元和706.9001万美元，亏损收窄[231] - 2024年和2023年公司净亏损分别为173.0404万美元和634.8287万美元，亏损收窄[231] - 2024年和2023年公司普通股基本每股净亏损分别为0.02美元和0.06美元，亏损收窄[231] - 2024年净亏损173.0404万美元，2023年净亏损634.8287万美元[234] - 2024年经营活动提供净现金222.0303万美元，2023年使用净现金475.0026万美元[234] - 2024年投资活动使用净现金4.2073万美元，2023年使用净现金134.1713万美元[234] - 2024年融资活动提供净现金413.8033万美元，2023年使用净现金107.1292万美元[234] - 2024年现金及现金等价物和受限现金净增加631.6263万美元，2023年净减少716.3031万美元[234] - 2024年末现金及现金等价物和受限现金为1827.0898万美元，2023年末为1195.4635万美元[234] - 2024年利息现金支付为8869美元，2023年为10521美元[234] - 2024年用应付票据购买设备40.2722万美元，2023年无[234] - 2024年确认经营租赁负债和使用权资产78.7477万美元，2023年无[234] - 2024年12月31日应计负债余额为140万美元，包括120万美元的应计薪酬和20万美元的杂项应计负债；2023年12月31日应计负债余额为10万美元，主要为应计薪酬[258] - 2024年总营收为14937962美元，2023年为8693155美元，同比增长约71.84%[346] - 2024年净亏损为1730404美元，2023年为6348287美元，亏损同比收窄约72.74%[346] - 2024年和2023年，公司“其他”类别业务总费用分别为751,762美元和114,639美元[343] - 截至2024年和2023年12月31日，公司总资产分别为34,642,602美元和28,094,995美元[345] - 2024年和2023年，公司资本支出分别为430,596美元和1,528,672美元[345] 公司财务相关事项 - 公司拥有约10万美元的财务担保，主要以保证金债券的形式用于公司范围内的复垦[52] - 公司的运营受美国、加拿大和墨西哥各种环境法律法规的约束[52] - 公司在关闭的锑矿和工厂以及活跃的冶炼厂和贵金属厂计提了退休义务[55] - 公司在墨西哥和爱达荷州的BRZ也计提了退休义务[56] - 公司没有重大的资产负债表外安排[220] - 公司自1998年起聘请该事务所为独立审计师[227] - 审计确定本期财务报表无关键审计事项[226] - 贵金属销售通常在产品交付客户后45天内收到75%的临时付款，交换化验报告后，通常在产品交付90天内收到最终付款[264] - 2023年11月，FASB发布ASU 2023 - 07，公司于2024年12月31日结束的财年采用该公告并追溯应用[276][277] - 2023年12月，FASB发布ASU 2023 - 09，生效时间为2024年12月15日后开始的财年，公司正在评估其影响[278] - 2024年11月，FASB发布ASU 2024 - 03，生效时间为2026年12月15日后开始的财年年度报告期和2027年12月15日后开始的财年中期报告期，公司正在评估其影响[279] - 公司将待售资产和负债分类为持有待售需满足多项标准，管理层至少每季度评估或在特定情况时评估[254] - 公司确定安排是否包含租赁，作为承租人，将经营租赁计入相关资产和负债，按现值确认[259] - 公司记录资产退休义务的公允价值，对应资产按一定方法摊销，后续会调整负债[260] - 公司对锑、沸石和贵金属产品，满足多项条件时确认收入，运输成本计入销售成本[262][263] - 公司的股份支付奖励包括受限股票单位和股票期权，按不同方法计算公允价值和确认费用[267][268][269] - 2024年12月31日潜在稀释普通股当量总数为16,562,215股，2023年为12,346,215股[282] - 2024年12月31日总库存为1,245,724美元，2023年为1,386,109美元[289] - 2024年12月31日PP&E净值为12,891,447美元，2023年为13,454,491美元[291] - 2024年出售BRZ Home获得收益16,252美元[293] - 收购加拿大采矿权和租赁权总付款275,000美元，截至2024年12月31日已支付25,000美元[294] - 2024年飞利浦堡租赁的租赁负债在12月31日为755,569美元，ROU资产为565,289美元，租赁费用为235,280美元[298][299] - 2025年和2026年未折现未来最低租赁付款额分别为101.25万美元和14.25万美元，2024年12月31日折现租赁负债总额为75.5569万美元[302] - 2024年末和2023年末资产退休义务分别为171.1108万美元和163.8027万美元，2023年公司重新计算资产退休义务，负债增加107.5061万美元，费用增加32.4984万美元，当年按6.65%的信用调整无风险利率增加层级[303] - 2024年末长期债务为32.7677万美元，2023年末为2.8443万美元，2024年末长期债务部分为19.5425万美元，2023年末为0，2025 - 2027年债务本金支付分别为13.2252万美元、13.6942万美元和5.8483万美元[304] - 2024年和2023年国内和国外税前亏损分别为173.0404万美元和634.8287万美元，美国联邦法定税收规定（福利）分别为36.3万美元和133.3万美元[307] - 2024年末和2023年末递延所得税资产分别为310.7万美元和359.8万美元，递延所得税负债分别为56.7万美元和48.7万美元，净递延所得税资产均为0[309] - 2024年末公司有联邦净经营亏损结转约196万美元，蒙大拿州约230万美元，爱达荷州约340万美元，墨西哥约750万美元[310] - 2024年和2023年12月31日，公司墨西哥进口增值税应收款分别为90.7408万美元和112.2628万美元，储备分别为57.5151万美元和68.7534万美元，净应收款分别为33.2257万美元和43.5094万美元[317] - 2024年末和2023年末，子公司BRZ与MSHA传票相关的应计负债分别为1.9074万美元和0，应计特许权使用费分别为13.3434万美元和15.3429万美元[318][319] 公司股权与股份相关 - 2023年1月25日，169.2672股D系列优先股转换为普通股，公司支付累计股息78.773万美元；2024年公司因受限股票单位归属发行80万股普通股[320][321] - 2024年第四季度，公司以1.27美元的加权平均价格出售230万股普通股，总收益292.5069万美元，发行成本16.5388万美元，同时因认股权证行使发行220.4万股普通股[322] - 2024年和2023年公司分别确认基于股份的薪酬费用568,588美元和0美元，其中2024年股票期权费用219,968美元，受限股票单位费用348,620美元[324] - 2024年授予股票期权的假设参数为：预期期限4.5年，无风险利率4.3%，预期股息收益率0.0%，预期波动率136.0%，每股期权公允价值0.18美元[326] - 截至2024年12月31日，股票期权情况为：授予4,330,000股，行权价每股0.23美元，未行使期权4,330,000股，内在价值6,652,700美元[330] - 截至2024年12月31