财务报告发布与阅览 - 公司2024年度报告印刷版将于2025年3月底前寄发股东，可在联交所GEM网站及公司网站阅览[3] 财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，集团录得收益约3120万港元，较2023年减少约17.1%[14][16] - 2024年公司拥有人应占溢利由2023年约190万港元减少约241.5%至亏损约270万港元[14][16] - 2024年收益减少约640万港元致公司拥有人应占亏损[16] - 2024年集团收益约3120万港元，较去年约3760万港元减少约17.1%，主要因前台交易方案服务收益大幅减少[18] - 2024年集团除税前亏损约290万港元，较2023年除税前溢利约190万港元减少约251.6%，因收益减少约640万港元和员工成本减少约160万港元[20] - 2024年集团其他收入较2023年约120万港元增加约19.7万港元[21] - 2024年集团员工成本扣减资本化约330万港元后为约2160万港元，较2023年约2320万港元减少约7.0%，因资本化金额增加约230万港元[22] - 2024年集团折旧开支减少至约230万港元，较2023年约240万港元减少约2.6%，因使用权资产折旧减少约3.3万港元[24] - 2024年集团其他经营开支约1110万港元，较2023年约980万港元增加约12.3%[25] - 2024年集团所得税抵免约23.3万港元，较2023年税项开支约2.6万港元增加约25.9万港元[26] - 2024年公司拥有人应占亏损约270万港元，较2023年溢利约190万港元减少约241.5%，归因于年内收益减少约640万港元[27] - 2024年12月31日集团流动资产净值约3740万港元（2023年：4100万港元），流动资产约4400万港元（2023年：约4490万港元）[28] - 2024年12月31日集团全职雇员有53名，2023年为50名[39] - 截至2024年12月31日止年度，集团雇员福利开支总额扣除无形资产资本化约330万港元（2023年：110万港元）后，约为2160万港元（2023年：2320万港元）[39] - 2024年12月31日，可供分派予公司拥有人的储备约为55,639,000港元（2023年：54,952,000港元）[65] - 集团在2024年作出慈善捐款185,000港元（2023年：100,000港元）[66] - 2024年向集团五大客户销售占本年度总销售约28.4%，2023年为25.1%，最大客户销售占约7.3%，2023年为6.4%[67] - 2024年向五大供应商采购占本年度采购总额约86.9%，2023年为97.3%，最大供应商采购占采购总额约32.8%，2023年为41.2%[67] - 2024年12月31日，陈立德先生配偶权益持股2,291,420股，占已发行股份约0.19%[80] - 2024年12月31日，陈嘉恩女士实益权益持股2,240,000股，占已发行股份约0.18%[80] - 2024年12月31日，卢志豪先生实益权益持股12,210,010股，占已发行股份约0.99%[80] - 截至2024年12月31日，Quantsmile (BVI) Limited持有411,902,870股，占已发行股份33.49%[82] - 截至2024年12月31日，如鹰企业顾问有限公司持有706,816,910股，占已发行股份57.46%[82] - 截至2024年12月31日，好管家基金会有限公司持有706,816,910股，占已发行股份57.46%[82] - 截至2024年12月31日，Financial Data Technologies Limited持有122,980,000股，占已发行股份9.99%[82] - 截至2024年12月31日，聂凡淇先生持有122,980,000股，占已发行股份9.99%[82] - 截至2024年12月31日，交通银行信托有限公司持有85,140,000股，占已发行股份6.92%[82] - 2024年收益为31,190千港元，2023年为37,632千港元，同比下降17.12%[167] - 2024年经营亏损2,701千港元，2023年经营溢利2,029千港元[167] - 2024年除税前亏损2,948千港元，2023年除税前溢利1,945千港元[167] - 2024年本公司拥有人应占年内亏损2,715千港元，2023年为溢利1,919千港元[167] - 2024年按公平值计入其他全面收益的金融资产公平值变动为476千港元，2023年为 - 287千港元[167] - 2024年换算一间海外附属公司财务报表汇兑差额为 - 229千港元，2023年为 - 217千港元[167] - 2024年年内其他全面收益（扣除税项）为247千港元，2023年为 - 504千港元[167] - 2024年年内本公司拥有人应占全面开支总额为2,468千港元，2023年为收益1,415千港元[167] - 2024年基本每股亏损0.24港仙，2023年基本每股盈利0.17港仙[167] - 2024年末非流动资产为24925千港元，较2023年的21772千港元增长14.48%[169] - 2024年末流动资产为44039千港元，较2023年的44883千港元下降1.88%[169] - 2024年末流动负债为6591千港元，较2023年的3925千港元增长67.93%[169] - 2024年末资产净值为60380千港元，较2023年的62568千港元下降3.49%[169] - 2024年年内亏损2715千港元，2023年为溢利1919千港元[172] - 2024年经营活动所用现金净额为8009千港元，2023年为所得现金净额5529千港元[174] - 2024年投资活动所用现金净额为4711千港元，2023年为3762千港元[174] - 2024年融资活动所用现金净额为1691千港元，与2023年持平[174] - 2024年末现金及现金等价物为9645千港元，较2023年末的23600千港元下降59.13%[174] - 2024年确认以股本结算以股份支付之款项为280千港元，2023年为125千港元[172] 公司业务与技术发展 - 公司致力推动人工智能研发，自主研发eBrAIny AI技术，训练投资机器人[14] - 公司将人工智能解决方案与内部服务器整合，优化运营提升效率[14] - 公司主要为香港金融机构提供金融软件方案服务，收益源于多种服务[16] - 公司主要业务为投资控股，附属公司向金融机构提供金融科技解决方案，2024年业务性质无重大变动[55] 公司未来展望 - 展望2025年，宏观经济环境受地缘政治和科技创新不确定性影响，公司将应对挑战捕捉机遇[17] 公司基本信息 - 公司执行董事为陈立德、卢志豪、陈嘉恩，独立非执行董事为陈智光、廖健昇、欧阳宝丰[5][12] - 公司核数师为加多利会计师事务所有限公司，主要往来银行为星展银行（香港）有限公司[12] - 公司于2016年5月23日在开曼群岛注册成立，2019年2月19日于联交所GEM上市[54] - 公司于2016年5月23日在开曼群岛注册成立，2019年2月19日于香港联交所GEM上市[175] 股息分派情况 - 公司无预设股息分派比例，董事会未建议宣派2024年末期股息（2023年：无）[56] 公司违规与处理 - 2024年12月10日，联交所GEM上市委员会公开潜谴责公司财务总监刘瑞源，其须完成21个小时相关培训[51] 公司证券相关情况 - 公司或附属公司2024年及报告日期无购买、出售、赎回或撤销证券等情况，2024年末无库存股份[62] - 组织章程细则或开曼群岛法例无优先购买权条文[63] 公司财务报表附注 - 公司2024年物业、厂房及设备变动详情载于综合财务报表附注19[60] - 公司2024年股本变动详情载于综合财务报表附注30[61] 董事相关信息 - 执行董事长陈立德59岁，拥有逾三十年证券及衍生工具行业经验[42] - 执行董事卢志豪52岁，在软件行业及应用最新科技改善金融业务程序方面有逾二十年经验[43] - 执行董事陈嘉恩32岁，2024年5月13日获委任为公司执行董事[44] - 独立非执行董事陈智光53岁，在会计、审计及税务方面有逾三十年经验[46] - 独立非执行董事欧阳宝丰57岁，在物业开发、融资等金融事宜有逾三十二年经验[46] - 欧阳宝丰自2018年6月起获委任为弘阳地产集团有限公司独立非执行董事[47] - 欧阳宝丰自2019年6月起获委任为中梁控股集团有限公司独立非执行董事[47] - 陈嘉恩女士和陈智光先生将在应届股东周年大会上退任，所有董事符合资格并愿膺选连任[69] - 执行董事与公司订立服务合约，独立非执行董事订立委聘书，可提前三个月书面通知终止[72] - 公司董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[111] - 每名执行董事和独立非执行董事与公司订立的服务协议或委任书为期3年，且每名董事须至少每3年轮值退任一次[113] - 截至2024年12月31日止年度，董事通过参与培训课程和阅读相关材料进行持续专业发展，所有董事均参与了阅读材料和培训课程[117] - 公司认为全体独立非执行董事均为独立人士，且已建立有效机制确保董事会拥有坚实独立性[116] - 公司董事在董事会会议、提名委员会、审核委员会、薪酬委员会及股东周年大会的出席率大多为100%，如陈立德先生董事会会议6/6、提名委员会3/3、薪酬委员会1/1、股东周年大会2/2[130] 公司委员会相关情况 - 公司已成立审核委员会、薪酬委员会及提名委员会三个董事委员会，并订明书面职权范围[119] - 审核委员会于2024年举行四次会议，主席与外聘核数师举行两次会议[121] - 提名委员会于2024年举行一次会议，认为已维持合适的董事会成员多元化[124] - 薪酬委员会于2024年召开一次会议，审议执行董事薪酬政策及待遇[126] - 公司于2018年6月19日成立审核、提名、薪酬委员会并采纳书面职权范围[121][122][126] 公司管理层薪酬与股份奖励 - 截至2024年12月31日，高级管理层（董事除外）薪酬在0至100万港元的雇员人数为1人[127] - 2024年5月13日，公司根据股份奖励计划向13名获选人士授出共504万股奖励股份[127] - 原应较早授出的252万股奖励股份因行政原因延至下次授出[127] - 公司将28.5万股奖励股份的归属日期由2024年12月31日延至2025年6月30日[127] - 购股计划可发行证券总数为123,000,000股普通股，相当于报告日期公司已发行股份10%[85] - 购股计划授予各合资格参与者可发行股份数目上限为公司已发行股份1%[85] - 股份奖励计划授予奖励股份最多股份总数目上限为公司已发行股本总数10%，即123,000,000股股份[88] - 股份奖励计划可授予一名获选人士的最高股份数目不得超过公司已发行股本的1%[88] - 2024年12月31日，受托人根据股份奖励计划持有85,140,000股股份[89] - 2024年5月13日，董事会向13名获选人士授出合共5,040,000股奖励股份[89] - 2024年1月1日及12月31日，股份奖励计划项下可供授出的奖励股份数目限额分别约为85,140,000股及82,335,000股，相当于公司已发行股本分别约6.92%及6.69%[89] - 2024年股份奖励计划项下，年内授出5,040,000股，年内归属2,235,000股，年末未归属2,805,000股[89] - 2024年5月13日授出的奖励股份公平值为每股0.08港元[89] - 2024年12月31日（奖励股份归属日期）之前的加权平均收市价为0.08港元[90] - 截至2024年12月31日止年度，根据购股计划及股份奖励计划可能授出的股份数除以已发行股份加权平均数约为0.41%[91] 公司合规与监管情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司无订立或存续股权挂钩协议[94] - 截至2024年12月31日止年度，集团无订立获豁免遵守GEM上市规则第20章规定的持续关连交易或关连交易[