股份发行与交易 - 公司将向Ace Green Recycling股东发行最多1050万股普通股，向发起人发行最多150万股普通股[271] - 2023年7月21日起，公司A类普通股、认股权证和单位在NYSE American开始交易[284] - 2024年12月30日，公司A类普通股、单位和认股权证从NYSE American摘牌，目前在OTC Markets OTCPK交易[285] 业务合并日期延长与股份赎回 - 2023年6月13日特别会议，23176961股A类普通股被赎回，公司将首次业务合并日期从2023年6月14日延长至2024年3月14日[277] - 2024年3月12日特别会议，910258股A类普通股被赎回，公司将首次业务合并日期从2024年3月14日延长至2024年12月14日[278] - 2024年12月10日年度会议，977625股A类普通股被赎回，公司将首次业务合并日期从2024年12月14日延长至2025年9月14日[279] - 2023 - 2024年，三次特别会议分别赎回23,176,961股、910,258股和977,625股，公司共记录消费税3,501,166美元[303][307][308][309] 信托账户资金存入与使用 - 2024年1月8日和2月9日，公司各存入60000美元至信托账户，分别将首次业务合并时间延长一个月[280][281] - 2024年3月13日至11月11日，公司共存入231800美元至信托账户，将首次业务合并时间从2024年3月14日延长至2024年12月14日[282] - 2024年12月11日至2025年3月6日，公司共存入24812美元至信托账户，将首次业务合并时间从2024年12月14日延长至2025年4月14日[283] - 截至2024年12月31日，信托账户累计利息收入21,929,730美元，为支付税费和赎回股份共支取263,282,541美元[303] - 2024年12月31日，信托账户投资为3666439美元，其中约850640美元为利息收入可用于支付税务义务[312][315] 运营账户资金情况 - 截至2024年3月31日，公司运营账户中受限资金增至230万美元，用于支付特许经营税和所得税[287] - 2024年3月31日前，公司误用受限资金669,440美元支付运营费用，4月10日由发起人以公司间贷款形式补足[288][304] - 2024年，公司支付2022年所得税720,192美元、2023年所得税820,571美元和特拉华州特许经营税79,849美元、2024年所得税658,686美元（含利息和罚款43,257美元），截至12月31日，预付所得税439,137美元，受限现金余额为0[289][304] 本票发行 - 2024年4月10日，公司向首席执行官和总裁分别发行600,000美元和200,000美元的无担保本票，年利率6%[290][291] - 2024年7月26日，公司向发起人发行422,182美元的无担保本票，无息，2026年7月26日或首次业务合并前到期[292] - 2024年10月10日（追溯至4月10日），公司向发起人发行1,500,000美元的无担保无息本票，4月10日支取800,000美元补足受限资金[293] - 2024年4月10日，公司向首席执行官Isabelle Freidheim发行600000美元无担保本票，年利率6%[317] - 2024年4月10日，公司向总裁兼董事Kirthiga Reddy发行200000美元无担保本票，年利率6%[318] - 2024年7月26日，公司向发起人发行422182美元无担保本票，无息，可转换为股权证券[319] - 2024年10月10日（追溯至4月10日），公司向发起人发行1500000美元无担保无息本票，4月10日提取800000美元[320] 注资情况 - 2024年12月6日和2025年2月9日，公司分别获Polar和Kevin Wright等注资200,000美元和500,000美元，用于业务合并延期和营运资金[294][295] - 2024年12月6日，Polar向发起人追加投资200000美元（总计500000美元），由发起人借给公司[321] - 2025年2月9日，投资者向发起人追加投资500000美元，由发起人借给公司[323] 财务关键指标 - 2024年公司净亏损2,648,946美元，2023年净收入1,339,504美元[297] - 2024年12月31日，公司运营现金为142260美元，受限现金及现金等价物为0，营运资金赤字为9284859美元[315] - 截至2024年12月31日和2023年，营运资本贷款结构下的总借款分别为1155205美元和360060美元[322] 首次公开发行与募资 - 2021年12月14日，公司首次公开发行25,000,000个单位，募资250,000,000美元，同时私募950,000个单位，募资9,500,000美元，行使超额配售权后额外募资3,787,500美元[298][299][300] 承销佣金 - 承销商有权获得递延承销佣金8956250美元，花旗集团同意在与Ace Green Recycling成功合并后放弃该费用[328] 认股权证会计处理 - 公司根据ASC 480和ASC 815评估认股权证，确定公开认股权证和私募认股权证符合权益会计处理[336] 会计准则影响 - 2023年12月FASB发布ASU 2023 - 09，2024年12月15日后开始的财年生效，公司认为采用该准则对财务报表和披露无重大影响[337] - 2023年11月FASB发布ASU 2023 - 07，2023年12月15日后开始的财年及2024年12月15日后开始财年的中期生效，允许提前采用[338] - 公司管理层认为目前采用其他未生效会计准则不会对合并报表报表产生重大影响[339] 报告信息豁免 - 作为“较小报告公司”，公司无需提供项目7A要求的风险定量和披露信息[341]