财务数据关键指标变化 - 2024年佣金及手续费收入3.01859422亿港元，2023年为1.66897751亿港元[3] - 2024年利息收入1.58866332亿港元，2023年为1.21850597亿港元[3] - 2024年交易及投资收入净额4.20357867亿港元，2023年为2.54606269亿港元[3] - 2024年收入总额8.81083621亿港元，2023年为5.43354617亿港元[3] - 2024年税前溢利1.34267821亿港元，2023年为7315.7762万港元[3] - 2024年年内溢利1.0808889亿港元，2023年为5456.4283万港元[3] - 2024年本公司普通股持有人应占每股盈利0.0231港元，2023年为0.0136港元[3] - 2024年资产净值4.236078453亿港元，2023年为4.123942198亿港元[8] - 2024年总权益4.236078453亿港元，2023年为4.123942198亿港元[8] - 2024年综合收入为8.81083621亿港元，2023年为5.43354617亿港元[19][21] - 2024年税前溢利为1.34267821亿港元，2023年为7315.7762万港元[19][21] - 2024年佣金及手续费收入为3.01859422亿港元，2023年为1.66897751亿港元[19][21] - 2024年利息收入为1.58866332亿港元，2023年为1.21850597亿港元[19][21] - 2024年交易及投资收入净额为4.20357867亿港元，2023年为2.54606269亿港元[19][21] - 2024年金融资产减值亏损变动为3721.1042万港元，2023年为841.6652万港元[19][21] - 2024年折旧为2213.6745万港元，2023年为3496.3591万港元[19][21] - 2024年摊销为611.6393万港元，2023年为648.8845万港元[19][21] - 2024年最大客户及5大客户分别占集团外部客户收入约19.83%及30.63%，2023年分别为16.2%及32.8%[23] - 2024年交易及投资收入净额为8.81亿港元，2023年为5.43亿港元[29] - 2024年客户佣金及手续费收入总计3.02亿港元，2023年为1.67亿港元[29] - 2024年分配至一年內尚未履行（或部分尚未履行）履约责任的交易价为88.67万港元，2023年为388.75万港元[35] - 2024年其他收入为1.93亿港元，2023年为1.92亿港元[36] - 2024年员工成本为2.39亿港元，2023年为1.97亿港元[39] - 2024年金融资产减值亏损为3721.1万港元，2023年为841.67万港元[39] - 2024年香港利得税拨备为652.06万港元，2023年为593.29万港元[41] - 2024年递延税项为1965.84万港元，2023年为1266.05万港元[41] - 2024年香港利得税按该年度估计应课税利润的16.5%计提（部分实体首200万港元按8.25%计税），与2023年相同[41] - 2024年有抵押保证金贷款减值亏损净额为3768.82万港元，2023年为641.77万港元[39][42] - 2024年税前溢利为1.34亿港元，按16.5%计算的名义税项为2215.42万港元，年内税项开支为2617.89万港元；2023年税前溢利为7315.78万港元，按16.5%计算的名义税项为1207.10万港元，年内税项开支为1859.35万港元[43] - 2024年本公司普通股持有人应占年内溢利为9228.89万港元，2023年为5456.43万港元；两年就每股基本盈利而言的普通股加权平均数目均为40亿股[45] - 2024年证券交易业务产生的应收账款为8.49亿港元，2023年为7.22亿港元；2024年期期货及期权合约交易业务产生的应收账款为1.26亿港元，2023年为7069.51万港元[47] - 2024年企业融资业务产生的应收账款为2961.79万港元，2023年为1140.91万港元；2024年资产管理业务产生的应收账款为3062.94万港元，2023年为8164.97万港元[47] - 2024年金融产品及投资业务产生的应收账款为11.72亿港元，2023年为10.11亿港元[47] - 2024年无信贷减值的有抵押保证金贷款总额为4.76亿港元，账面价值为4.75亿港元；出现信贷减值的有抵押保证金贷款总额为6.76亿港元，账面价值为1.43亿港元[49] - 2023年无信贷减值的有抵押保证金贷款总额为2.58亿港元，账面价值为2.56亿港元；出现信贷减值的有抵押保证金贷款总额为11.28亿港元，账面价值为2.13亿港元[49] - 2024年和2023年就所有保证金贷款已质押证券的市值分别为25.59亿港元和21.68亿港元[49] - 企业融资业务2024年未逾期应收账款为931.86万港元，2023年为468.93万港元[51] - 资产管理业务2024年少於31日应收账款为154.68万港元，2023年为128.03万港元[53] - 2024年应付账款为22.46亿港元，2023年为35.10亿港元[54] - 2024年证券交易业务结欠直接控股公司的应付账款为405.03万港元，2023年为266.00万港元[56] - 2024年和2023年法定普通股数目均为200亿股，股本均为20亿港元[58] - 2024年以公允价值计量并计入损益的金融资产为43.84亿港元，2023年为49.35亿港元[60] - 2024年按摊销成本计量的债务投资为7.75亿港元，2023年为2.78亿港元[62] - 2024年以公允价值计量并计入其他全面收益的金融资产为49.42亿港元，2023年为43.85亿港元[63] - 2024年处置指定为以公允价值计量并计入其他全面收益的权益工具公允价值为10.07亿港元，2023年为4.96亿港元[64] - 2024年出售权益工具累计收益为1853.32万港元，2023年出售累计亏损为1335.16万港元[64] - 2024年拟派末期股息每股0.01港元，合共4000万港元，2023年不建议派末期股息[65] - 2024年和2023年公司均无已订约的投资承担[66] - 公司2024年营业收入8.8108亿港元，同比增长62.16%，除税后净利润1.0809亿港元，同比增长98.11%[71] - 2024年末总资产157.3277亿港元，较2023年末的165.5202亿港元下降4.95%；总负债114.9669亿港元，较2023年末的124.2808亿港元下降7.49%[85] - 2024年末流动资产净值44.5248亿港元，较2023年末的44.3554亿港元增长0.38%；流动比率稳定为1.4倍[86] - 2024年度现金流入净额6914万港元，2023年为流出8.118亿港元；2024年末银行结余19.6129亿港元，较2023年末的18.9215亿港元增加[86] - 2024年末银行借款总额26.2131亿港元，较2023年末的21.8458亿港元增加19.99%[86] - 2024年末未偿还债券6.4974亿港元，未偿还票据6096万港元；资本负债比率增长2%至212%；普通股股东应占权益总额32.3608亿港元[88] - 2024年末全职雇员209名，较2023年末的230名减少；2024年度薪酬总额2.3885亿港元，较2023年的1.9692亿港元增加[93] - 董事会建议2024年度派付末期股息每股0.01港元，2023年未派付[95] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司财富管理、企业融资、资产管理、金融产品及投资业务的营业收入同比分别增长38.01%、219.84%、下降17.31%及增长56.87%[71] - 公司2024年财富管理业务收入1.9503亿港元，同比增长38.01%，新增上架产品51只，产品销售近16亿港元，同比提升约60%[78] - 公司2024年企业融资业务收入1.3059亿港元，同比增长219.84%，债券承销项目225笔，同比增长125%，承销规模达21.33亿美元等值，同比增长75%[79][81] - 公司2024年债务证券的配售、包销及分包销佣金收入1.1321亿港元，同比增长281.31%；安排费收入1184万港元，同比增长106.99%[81] - 公司2024年保荐费收入441万港元，企业融资顾问费收入107万港元，同比增长4.90%[81] - 公司2024年经纪服务的佣金及手续费收入1.5886亿港元，同比增长43.07%，证券交易量同比增长81%，客户累计美股交易额同比增长298%，期货交易量同比增长47%[78] - 2024年资产管理业务收入1242万港元，较2023年的1502万港元同比下降17.31%，年末资管产品29只，管理规模约55亿港元[82] - 2024年金融产品及投资收入5.4305亿港元，较2023年的3.4618亿港元同比增长56.87%[84] 业务资格与荣誉 - 公司2024年11月获大湾区“跨境理财通”业务试点资格，为首批14家券商之一[72] - 公司2024年承销绿色债券42笔，融资规模超800亿港元，连续三年获万得ESG评级BBB级，CDP气候变化评级提升至"B"级[75] - 公司2024年股票继续作为MSCI香港微型股指数成分股，获14项公司级别奖项[75] 风险管理相关 - 公司建立由董事会、经营管理层等组成的全面风险管理组织架构及“三道防线”治理架构[97][98] - 公司设有风险管理委员会和投融资业务评审委员会监控信贷风险[101] - 公司制定流动性风险管理制度及流程，维持流动性及财政资源要求[103] - 公司制定政策、程序监察及控制市场风险，设有市场风险限额指标[104][106] - 公司建立操作风险管理架构和健全管理机制，设立业务连续性管理机制[107][109] - 公司推动建立合规与法律风险管理框架，设有合规管理三道防线[110] - 公司推动声誉风险管理机制建设，完善声誉风险管理制度，未发生重大声誉风险事件[112] - 公司实施风险偏好、限额管理和授权管理体系，控制各项风险在合理范围[100] - 公司密切监控信贷业务风险限额指标，实施逐日盯市并及时预警[101] - 公司合规法务部聘请5家常年合作法律顾问，与外部律所紧密合作防范法律风险[110] 股份过户登记安排 - 公司将于2025年5月13日至5月16日暂停办理股份过户登记，以确定出席股东大会投票资格，未登记股份持有人需在5月12日下午4时30分前送达过户文件[113] - 公司将于2025年5月23日至5月27日暂停办理股份过户登记，以确定享有2024年末期股息资格，未登记股份持有人需在5月22日下午4时30分前送达过户文件[115] 债券发行与赎回 - 2024年2月9日，公司赎回本金总额2.65亿美元、利率2%的到期企业债券，赎回价为本金的100%加应计及未付利息[116] - 2024年2月2日，公司发行本金总额3亿美元的2027年到期浮动利率有担保企业债券[116] - 2024年10月30日，公司赎回2024企业债券本金总额2.17亿美元，截至12月31日，未偿还本金总额为8300万美元[116] 企业管治与审核 - 截至2024年12月31日止年度，公司遵守企业管治守则，仅独立非执行董事秦朔因公务未出席2024年12月30日的股东特别大会[121] - 审核委员会由非执行董事熊博及独立非执行董事洪瑛、田力组成，洪瑛任主席[122] - 审核委员会认为集团2024年度业绩符合适用会计准则、上市规则及其他法律要求且披露充分[124] - 截至公告日期，董事会包括非执行董事熊博（主席）、执行董事张春娟及独立非执行董事洪瑛、田力、秦朔[125] 财务报告准则影响 - 经修订香港财务报告准则对集团业绩及财务