公司基本信息 - 公司发布截至2024年12月31日止年度全年业绩公告[2] - 董事会成员包括执行董事田一妤、廖夢婷、林霆，独立非执行董事韩铭生、李筠翎、邓澍焙[4] - 公司股票代码为8018[23] - 公司网址为www.finsofthk.com[23] - 核数师为罗申美会计师事务所[21][23] - 主要往来银行包括中国银行（香港）等6家银行[21][23] - 总部位于香港湾仔告士打道151号资本中心7楼708室[21][23] - 注册办事处位于开曼群岛[22][23] - 股份过户登记处总处位于开曼群岛，香港分处位于香港北角[22][23] - 公司在香港联合交易所有限公司上市[22] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司及附属公司收益约4905.5万港元，较上一年约5232.6万港元减少约6.3%[29][33] - 2024年每股基本及摊薄亏损约为2.53港仙，2023年约为16.58港仙[29][33] - 2024年公司录得按公平价值计入损益的金融资产之公平价值亏损约440.9万港元，2023年为收益约196.5万港元[32][34] - 2024年公司收益约4905.5万港元，较2023年的约5232.6万港元减少约6.3%[148][152] - 2024年公司毛利约2700.9万港元，较2023年的约3114.6万港元减少约13.3%，毛利率约55.1%，2023年约为59.5%[149][152] - 2024年公司行政开支约3672.6万港元，较2023年的约5178.7万港元减少约29.1%[150][153] - 2024年公司除税后亏损净额约1233.8万港元，较2023年的约2834.6万港元减少约56.5%[151][154] - 2024年12月31日公司现金及银行结余约1085.7万港元，2023年约为921.4万港元[157] - 2024年12月31日公司净流动资产约4090.2万港元，2023年约为2470.9万港元[157] - 2024年12月31日公司流动比率约为2.5倍，2023年约为1.9倍[157] - 2024年12月31日公司总借款仅为银行融资租赁约69.2万港元，2023年约为104.5万港元，年利率4.83%[158] - 2024年12月31日公司资产负债率约为0.01，2023年约为0.02[158] - 2024年12月31日公司股东权益约5170.9万港元，2023年约为3753.6万港元[159] - 2024年12月31日公司现金及银行结余约为1085.7万港元，2023年约为921.4万港元[162] - 2024年12月31日公司流动资产净值约为4090.2万港元，2023年约为2470.9万港元[162] - 2024年12月31日公司约99.3%的现金及现金等价物以港元计值[162] - 2024年12月31日公司流动比率约为2.5倍，2023年约为1.9倍[162] - 2024年12月31日公司借贷总额仅包括银行融资租赁约69.2万港元，2023年约为104.5万港元，年实际利率为4.83% [162] - 2024年12月31日公司资产负债率约为0.01，2023年约为0.02 [162] - 2024年12月31日公司股东权益约为5170.9万港元，2023年约为3753.6万港元[163] - 2024年公司有66名雇员，2023年为69名；本年度雇员福利开支总额约为3726.4万港元，2023年约为4293.6万港元[172][179] - 董事会不建议就本年度派发任何股息，2023年也未派发[171][178] 各条业务线数据关键指标变化 - 主要运营附属公司iAsia业务2024年占集团收益约95.4%，2023年约为97.5%[30][33] - iAsia 2024年收益约4678万港元，较2023年约5101.5万港元下跌约8.3%[30][33][43][49] - 2024年借贷业务收益约227.5万港元，较2023年约131万港元增加约73.7%[31][34] - 借贷业务2024年占集团总收益约4.6%，2023年约为2.5%[31][34] - 2024年其他IT和互联网金融平台服务业务无收入，2023年也为零[47] - 2024年提供其他资讯科技及互联网金融平台服务业务无分部收益，2023年也无[52] - 2024年借贷业务分部收益约227.5万港元，2023年约131万港元，同比增加约73.7%[55][57] 借贷业务相关数据及政策 - 2024年应收贷款及利息的减值亏损拨备拨回约290.1万港元，2023年减值亏损拨备约705.7万港元[55][57] - 2024年12月31日公司应收贷款结余（扣除亏损拨备）约3567.7万港元，2023年约2447.9万港元[56][58][61][62][63] - 2024年最大借款人欠款约511.9万港元，占比约14%，2023年约513.7万港元，占比约21%[56][58] - 2024年五大借款人欠款总额约1755.6万港元，占比约49%，2023年约1464万港元，占比约60%[56][58] - 2024年向客户收取的利率为每年8%至35.5%，2023年为每年8%至21.6%[56][58] - 2024年12月31日有34名借款人贷款未偿还，包括31名个人借款人和3名公司借款人[60][61] - 2024年12月31日应收贷款逾期金额约2107.3万港元，2023年约2080.6万港元[63] - 贷款金额少于500万港元，信贷委员会任何成员可批准[71][74] - 贷款金额多于500万港元但少于1000万港元，需信贷委员会成员一致同意批准[71][74] - 贷款金额多于1000万港元，需董事会多数票批准[71][74] - 公司按预期信贷亏损模式评估应收贷款及利息减值亏损拨备[78][81] - 预期信贷亏损法主要计量参数包括违约概率、违约亏损率及违约风险[78][81] - 公司厘定借款人信贷风险考虑借款人类型、行业、内部信贷评估及过往还款记录等因素[79][81] - 公司制定债务收回政策，拖欠或逾期贷款时启动收回程序[77][80] - 公司监控客户信贷风险，持续检讨尽职调查程度及应收贷款和利息结余账龄[69][74] - 公司根据贷款协议条款监控贷款及利息支付，高级职员定期提醒还款并核查余额[73][75] - 公司高级职员每月向信贷委员会汇报贷款还款情况，拖欠情况即时汇报[73][75] - 2024年12月31日公司共有34名借款人（2023年12月31日：31名），未偿还贷款本金总额及应收利息合计约7181.7万港元（2023年12月31日：约9115.6万港元）[90][91] - 2024年12月31日，10名借款人处于阶段1（2023年12月31日：1名），12名处于阶段2（2023年12月31日：13名），12名处于阶段3（2023年12月31日：17名）[92][93] - 本年度公司贷款及应收利息减值亏损拨备约290.1万港元出现拨回（2023年：约705.7万港元减值亏损拨备）[95] - 本年度贷款及应收利息减值亏损拨备拨回主要归因于两名阶段3借款人结算约260万港元[95] - 公司高级员工向借款人发送催款函、邮件和WhatsApp消息，并安排协商还款[96] - 公司计划聘请律师就贷款回收及执行行动提供建议[96] - 截至2024年12月31日，公司贷款及应收利息信贷状况和信用资质无重大变化[97] - 本年度预期信贷亏损评估的基础、假设和输入与上一年无重大变化[97] - 董事认为基于公司放债政策的信贷评估能合理估计减值亏损[98] - 公司指示法律顾问向逾期借款人发催款函或邮件，并寻求进一步法律行动建议[99] - 2024年应收贷款及利息减值亏损拨回约290.1万港元，2023年减值亏损拨备约705.7万港元[100] - 两名个人借款人结算款项约260万港元，该款项去年处于预期信贷亏损模式阶段3[100] 集团对外投资股份情况 - 截至2024年12月31日，GBA集团有限公司股份账面价值10.1万港元，占总股份资本0.2%，占经审核资产净值0.1%[104] - 截至2024年12月31日，亚洲能源物流集团有限公司股份账面价值4.9万港元，占总股份资本0.1%，占经审核资产净值0.1%[104] - 截至2024年12月31日，保德国际发展企业有限公司股份账面价值7.8万港元，占总股份资本0.2%，占经审核资产净值0.1%[104] - 截至2024年12月31日，嬴集团控股有限公司股份账面价值43.3万港元，占总股份资本0.8%，占经审核资产净值0.5%[104] - 截至2024年12月31日，山高国际证券有限公司股份账面价值108.4万港元，占总股份资本2.1%，占经审核资产净值1.4%[104] - 截至2024年12月31日，中国核能科技集团有限公司股份账面价值7万港元，占总股份资本0.1%，占经审核资产净值0.1%[104] - 截至2024年12月31日，莹岚集团有限公司股份账面价值209.3万港元，占总股份资本4.0%，占经审核资产净值2.7%[104] - 截至2024年12月31日，昊天国际建设投资集团有限公司股份账面价值143.5万港元，占总股份资本2.8%，占经审核资产净值1.8%[104] - 截至2024年12月31日，集团持有中国育儿网络330.76万股普通股，占其总发行股份约0.96%，股份公允价值约26.5万港元[121][122][124] - 2024年中国育儿网络股份无公允价值亏损，2023年约9.9万港元；2024年无股息收入，2023年为零[122][124] - 截至2024年12月31日，集团通过Infinite Capital Ventures Limited间接持有Square Box 50%股权，2024年应占亏损为零，2023年约27.6万港元[126] - 截至2024年12月31日，集团持有Sky View 49%权益，2024年应占亏损约1.3万港元，2023年约1万港元[127] - 截至2024年12月31日，集团对Sky View的投资账面价值约7万港元，2023年约8.3万港元[127] 集团对外投资公司经营情况及策略 - GBA集团2024年上半年未经审核收益约为2940万港元，亏损约为2670万港元，将基于市场需求及可用资金扩大业务[107] - 亚洲能源集团2024年上半年未经审核收益约为2290万港元，亏损约为2220万港元，将谨慎推进电讯业务并探索新客户，密切关注船运物流市场[107] - 保德国际集团2024年前三季度未经审核收益约为7600万港元，亏损约为4800万港元，正寻找新方法技术增加收入并探索业务扩展机会[107] - 嬴集团2024年上半年未经审核收益约为3650万港元，溢利约为1400万港元，将扩展贷款业务，平衡风险收益并寻找投资商机[107] - 山高集团截至2024年6月30日止六个月未经审核收益约为30.692亿港元，溢利约为8500万港元[109] - 中国核能集团截至2024年6月30日止六个月未经审核收益约为8.211亿港元，溢利约为7730万港元[109] - 皇冠集团截至2024年9月30日止六个月未经审核收益约为1750万港元，亏损约为200万港元[109] - 集团出售皇冠股份投资，年内录得已变现净亏损约32.8万港元[109] - 山高集团将扩展企业及个人贷款业务，评估风险管理策略[109] - 山高集团将监测营商环境和市况，寻求投资和商机[109] - 中国核能集团将投资储能项目，推动业务多元化[109] - 中国核能集团将加强项目管理，提高项目管理水平[109] - 皇冠集团将与业主合作改造物业为高端康养项目[109] - 皇冠集团将结合保险公司和金融机构资本运作经营康养项目[109] - 中芯国际2024年上半年未经审核收益约为36.515亿美元，溢利约为2.358亿美元[111] - 汇盈金融2024年上半年未经审核收益约为3600万港元，亏损约为6590万港元[111] - 建德集团2024年上半年未经审核收益约为6390万元人民币，亏损约为380万元人民币[111] - 华能电力2024年上半年未经审核收益约为1188.059亿元人民币，亏损约为