香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何 部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 截至二零二五年十二月三十一日止年度之全年業績公告 匯財金融投資控股有限公司（「本公司」，連同其附屬公司統稱「本集團」）董事（「董 事」）會（「董事會」）謹此宣佈本集團截至二零二五年十二月三十一日止年度的全 年業績。本公告列載本公司二零二五年年報全文，乃符合香港聯合交易所有限公 司GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）中有關全年業績初步公告附載之相關資 料要求。 代表董事會 匯財金融投資控股有限公司 主席 田一妤女士 香港，二零二六年三月二十五日 於本公告日期，董事會成員包括執行董事兼董事會主席田一妤女士，執行董事兼 本公司行政總裁田煥昕女士，執行董事余鈞楠先生，非執行董事羅啟邦先生，以及 獨立非執行董事韓銘生先生、鄧澍焙先生及洪嘉禧先生。 本公告的資料乃遵照GEM 上市規則而刊載，旨在提供有關本公司的資料；各董事 願就本公告的資料共同及個別地承擔全部責任。各董事在作出一切合理查詢後， 確認就其所知及所信 ...

业绩相关 - 董事会2026年3月25日会议将考虑及批准2025年全年业绩及刊发[3] - 会议将考虑建议派付末期股息（如有）[3] 其他信息 - 公告日期董事会成员包括田一妤等7人[4] - 公告将在港交所网站保存至少七日并在公司网站刊载[4]

股份与股本 - 截至2026年2月底法定/注册股份数目为20亿股，面值0.05港元，法定/注册股本1亿港元[1] - 上月底和本月底已发行股份（不含库存股）为5.04232936亿股，库存股为0，总数同此[2] 公众持股量 - 适用公众持股量初始指定门槛为已发行股份（不含库存股）的25%[3] - 截至2月底已符合适用的公众持股量要求[3]

核数师聘任 - 2025年10月20日前后公司要求罗申美和天职香港提供2025年审核费用报价[4] - 2025年11月6日前收到罗申美及天职香港各自费用报价[4] - 2025年12月第一周审核委员会要求公司取得其他会计师事务所报价进行比较[5] - 2025年12月第二周收到其他两家事务所报价，均高于天职香港报价[5] - 2025年12月9日审核委员会和董事会决定委任天职香港为核数师[6] - 2025年12月17日公司收到罗申美辞任函并确认聘任天职香港[6] 核数师情况 - 天职香港降低费用至850,000港元，归因于营运效率等因素[7] - 天职香港审核团队由曾任职四大的专业人员组成[7] - 天职国际网络有超43,000名员工及120家成员公司[8] - 天职香港在143个地区设有600个办事处[8] - 截至2025年12月17日，天职香港在香港拥有66名上市客户[11] - 天职香港2025年审核协定的审核人员工时超过罗申美建议的工时[10] 审核流程 - 2025年12月9日当周天职香港完成新客户接纳程序及独立冲突检查，确认符合独立性要求[13] - 2025年12月底开始2025年审核计划工作[13] - 2026年1月初与独立非执行董事举行审核计划会议[13] - 2025年审核潜在关键及重大审核事项包括放债业务应收贷款及利息减值评估等[14] - 天职香港根据香港核数准则第300号和第220号（经修订）设计2025年审核方法[15] - 2025年12月底开始规划2025年审核活动[17] - 2025年12月下旬至2026年3月下旬有双周审核时间表[19] - 2026年1月上旬ED、EM、AM、SA参与规划审查[20] - 2026年1月中下旬进行初步规划、风险评估等工作[21] - 2026年1月下旬至2月上旬活动资源包括AM、SA/A等[25] - 2026年2月中下旬活动资源有税务团队、IT专家等[26] - 2026年2月下旬至3月中旬对贷款及垫款进行实质性测试等[28] - 2026年3月中下旬进行项目质量控制审查等工作[34] 其他事项 - 审核委员会认为建议审核时间表合理，天职香港投入资源足以实现该时间表[31] - 公告日期董事会成员包括田一妤、田焕昕等[33] - 公告将在联交所网站保存至少七日并在公司网站刊出[33] - 执行期初结余程序，结转上一年期末结余及分录[22] - 最终确定实质性测试范围及样本量[23]

贷款协议公告 - 汇财金融投资间接全资附属公司汇财贷款有限公司作为贷方，与借方张凯南订立贷款协议 [1] - 贷款本金金额为200万港元，期限自2026年2月9日至2026年8月8日止 [1] - 贷款年利率为36厘，并有担保方为贷方提供贷款担保 [1]

贷款协议核心条款 - 汇财金融投资的间接全资附属公司汇财贷款有限公司作为贷方，与借方张凯南订立贷款协议 [1] - 贷款本金金额为200万港元 [1] - 贷款期限自2026年2月9日起至2026年8月8日止 [1] - 贷款年利率为36厘 [1] - 担保方同意为贷方提供担保，作为贷款担保 [1]

公司财务活动 - 公司间接全资附属公司作为贷方，与借方订立贷款协议，授予本金额为200万港元的贷款 [1] - 贷款期限为2026年2月9日至2026年8月8日，年利率为36厘 [1] - 担保方同意为贷方提供担保，作为该笔贷款的担保 [1]

贷款信息 - 2026年2月9日贷方授予借方200万港元贷款，期限至8月8日，年息36厘[3][5] - 现有70万港元贷款未偿还，期限至2月28日，年息12厘[9] 其他要点 - 贷款相关适用百分比率超5%但少于25%，构成须予披露交易[4][9] - 集团以内部资源拨付贷款[6] - 董事认为授出贷款公平合理，符合公司及股东利益[8]

股本与股份 - 截至2026年1月底，公司法定/注册股本总额为1亿港元，股份20亿股，面值0.05港元[1] - 截至2026年1月底，已发行股份总数5.04232936亿股，库存股份数目为0[2] 公众持股量 - 截至2026年1月底公司已符合适用的公众持股量要求[3]

监管裁定 - 联交所公开谴责星悦康旅及中国奥园相关董事，包括洪嘉禧先生[3] - 上市委员会裁定相关董事违反上市规则第3.08条[3] - 指令洪先生等相关董事各完成26小时培训[3] 公司态度 - 董事会（除洪先生外）认为该事件不影响洪先生履职能力[5] - 该事件与集团事务及公司其他董事和高管无关，不影响业务营运[8]