贷款信用损失准备金情况 - 2024年末贷款信用损失准备金为853.9万美元，较年初增加41.5万美元，增幅5.1%[111] - 2024年末信用损失准备金与不良贷款比例为206.56%，与总贷款比例为0.88%，不良贷款与总贷款比例为0.42%，净冲销与平均贷款比例为-0.24%[111] 净冲销情况 - 2024年净冲销总额为240万美元，2023年为210万美元[113] - 2024年非住宅商业房地产冲销29.1万美元[113] - 2024年和2023年间接汽车净冲销均为140万美元[114] - 2024年其他消费贷款净冲销10.8万美元，2023年净回收3000美元[114] 投资组合公允价值情况 - 2024年末投资组合公允价值为1.599亿美元，主要包括美国政府证券等[117] - 2024年末联邦住房贷款银行普通股总公允价值为400万美元[122] 可供出售证券情况 - 截至2024年12月31日，未记录可供出售证券的信用损失准备金[123] - 公司至少每季度评估处于未实现损失状态的证券是否存在与信用损失相关的减值[123] - 可出售证券中，美国国债摊销成本为2984.1万美元，公允价值为2969.3万美元，加权平均收益率为3.57%等[125] 存款情况 - 截至2024年12月31日，公司存款总额为10.2亿美元，关联方存款约为1290万美元，无经纪存款[129] - 2024年和2023年平均存款账户中，非利息活期账户占比分别为23.45%和24.74%，付息活期账户占比分别为11.99%和12.78%等[132] - 截至2024年和2023年12月31日，未保险存款组合分别约为2.783亿美元和2.956亿美元，排除后未保险存款分别为2.69601亿美元和2.86126亿美元[132][133] - 截至2024年12月31日，面额超过25万美元的定期存款总额为9560万美元，2023年为4860万美元[134] - 2024年12月31日，超过25万美元定期存款中，三个月或以内到期的为1582万美元等，2025年到期的定期存款为2.883亿美元[135] 信托优先证券情况 - 2005年，公司子公司RSB Capital Trust I发行500万美元信托优先证券，2024年12月31日这些证券利率为6.78%[137] 员工情况 - 截至2024年12月31日，公司有157名全职员工和11名兼职员工，约45%员工在银行中心和贷款生产办公室工作[143] - 截至2024年12月31日，公司约61%员工为女性，39%为男性，员工平均任期为七年零八个月[144] 管理层变动情况 - 公司总裁兼首席执行官Michael J. Quinn计划退休，将任职至年底或找到继任者[145] 银行监管情况 - 莱茵贝克银行受纽约州金融服务部和联邦存款保险公司监管，存款由联邦存款保险公司按适用限额承保[155] - 纽约州特许储蓄银行可进行多种抵押贷款、商业贷款、消费和个人贷款等贷款活动[159] - 银行投资活动一般限于国民银行授权的类型和金额，经联邦存款保险公司批准，可继续行使州授权投资特定股票和投资公司股份，最高允许投资额为一级资本的100%或纽约州法律允许的最高金额，以较低者为准[173] - 银行与单一关联方的“涵盖交易”金额不得超过银行资本存量和盈余的10.0%，与所有关联方的交易总额不得超过20.0%[178] - 银行向董事、高管和持股超过10.0%的股东及其相关利益方的贷款有特定限制，且金融机构向内部人士的信贷总额不得超过其未受损资本和未受损盈余[179] - 银行存款账户由FDIC的DIF保险，每位单独投保储户每个账户所有权类别的最高保额为25万美元[180] - 资产低于100亿美元的大多数银行的FDIC评估费率目前为每家机构总资产减去有形资本的2.5至32个基点[182] - 资产超过10亿美元的机构需遵守更严格的审计要求，银行在2023年和2024年遵守了所有相关要求[189] - 银行最新的FDIC CRA评级为“Needs to Improve”，纽约社区再投资法下的最新评级为“Satisfactory”[193][194] - 资产至少6亿美元且在过去两个日历年12月31日资产均低于20亿美元的银行将被视为“中间银行”，多数规定的适用日期为2026年1月1日，其他要求将于2027年1月1日适用[193] - 银行控股公司一般禁止从事非银行业务，或直接或间接控制从事非银行业务公司超过5%的有表决权证券[197] - 资产低于30亿美元的银行控股公司，包括公司相关主体，除非收到美联储通知，否则不受控股公司资本要求的约束[198] - 银行控股公司若购买或赎回已发行股权证券的总对价，与前12个月内此类购买或赎回的净对价之和达到控股公司合并净资产的10%或以上，需提前书面通知美联储[199] - 收购银行控股公司25%或以上任何类别有表决权证券构成控制，收购超过10%在特定情况下构成可反驳的控制推定[205] - 莱茵贝克银行和公司收购另一家银行机构10%或以上有表决权股票需获纽约州金融服务部批准[206] 银行资本要求及状况 - 莱茵贝克银行资本标准要求普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产的比例至少分别为4.5%、6%和8%，杠杆率至少为4%一级资本[166] - 若机构未持有相当于风险加权资产2.5%的普通股一级资本的“资本保护缓冲”，监管规定会限制资本分配和某些管理层自由裁量奖金支付[167] - 2018年5月颁布的监管救济立法要求为资产低于100亿美元的机构设立8 - 10%的“社区银行杠杆率”，最终规则于2019年11月将其设定为9%一级资本与平均总合并资产的比率，2020年1月1日生效，公司管理层未采用[168] - 2024年12月31日，莱茵贝克银行超过所有资本要求[169] - 联邦法律为银行设立五个资本类别：资本状况良好、资本充足、资本不足、严重资本不足和资本严重不足[175] - 机构资本状况良好需满足总风险资本比率10.0%或更高、一级风险资本比率8.0%或更高、杠杆率5.0%或更高、普通股一级资本比率6.5%或更高；资本充足需满足总风险资本比率8.0%或更高、一级风险资本比率6.0%或更高、杠杆率4.0%或更高、普通股一级资本比率4.5%或更高；资本不足、严重资本不足和资本严重不足有相应更低比率标准[176] - 2024年12月31日，莱茵贝克银行被归类为“资本状况良好”机构[176] 税务情况 - 公司和银行按权责发生制核算联邦所得税，纳税年度截止12月31日[211] - 金融机构净营业亏损可无限期结转，受限于应税收入的80%[211] - 金融机构资本损失可向前追溯三年，向后结转五年，2024年12月31日莱茵贝克银行无资本损失结转[212] - 公司可从收入中排除100%来自莱茵贝克银行的股息，截至2024年12月31日银行未支付股息[213] - 纽约州一般商业纳税人法定税率为6.5%，业务收入基数超过500万美元为7.25%[214] - 纽约州对分摊资本征收0.1875%的替代税，上限为每年500万美元，2027年1月1日起不适用[214] - 莱茵贝克银行维持合格住宅贷款组合可享受纽约州应税收入特别调整[214] - 莱茵贝克银行联邦所得税申报表近三年未接受审计[213]