财务数据关键指标变化 - 2024年和2023年前九个月公司分别实现收入1990万美元和1470万美元，2024年净亏损750万美元，2023年净利润50万美元[189] - 2024年第三季度调整后EBITDA较2023年同期减少17.9931万美元，前九个月较2023年同期减少70万美元[216][217] - 2024年第三季度净收入6440049美元，较2023年同期的4954277美元增长30.0%[234] - 2024年第三季度总毛利2007540美元，较2023年同期的962949美元增长108.5%[234] - 2024年第三季度总运营费用2642467美元，较2023年同期的1250797美元增长111.3%[234] - 2024年第三季度利息费用1401829美元，较2023年同期的4523美元增长30893.3%[234] - 2024年前三季度销售成本19884213美元，较2023年同期的14698260美元增长35.3%[248] - 2024年前三季度总毛利5588016美元，较2023年同期的3314032美元增长68.6%[248] - 2024年前三季度总运营费用7764900美元，较2023年同期的3917904美元增长98.2%[248] - 2024年前三季度利息费用3844653美元，较2023年同期的4523美元增长84902.3%[248] - 2024年前三季度净亏损7458875美元，较2023年同期的477698美元增长1461.4%[248] - 2024年前九个月总净收入为19884213美元，较2023年的14698260美元增长5185953美元，增幅35.3%[249] - 2024年前九个月Builds类别毛利润为5980190美元，较2023年的3413170美元增长2567020美元，增幅75.2%[251] - 2024年前九个月总运营费用为7764900美元，较2023年的3917904美元增长3846996美元，增幅98.2%[252] - 2024年前九个月利息费用为 - 4523美元，较2023年的 - 3844653美元增长3840130美元，增幅84902.3%[256] - 2024年前九个月净现金及现金等价物增加1667658美元，2023年减少4542083美元[269] 公司人员与资质情况 - 截至2024年9月30日，公司总部有102名员工，其中72名是工匠和技术人员，他们共持有69项ASE国家认证和4项大师级认证[192] 公司股权与证券交易 - 2023年10月6日，公司修订公司章程，授权发行5亿股无面值普通股和2000万股无面值优先股，并指定54,819股优先股为“A系列可转换优先股”[195] - 2023年10月11日，公司与Defender SPV LLC完成证券购买协议交易，以30万美元的价格发行39,000股A系列可转换优先股、110万股普通股、一份购买1,091,525股普通股的认股权证和一份购买15,819股A系列可转换优先股的认股权证[195] - 2024年8月11日，公司发行125万股普通股以履行原资产购买协议条款[204] - 2024年8月8日，公司与Theodore Duncan签订认购协议，发行100万股普通股和10万份认股权证，认购总价100万美元[205] - 2025年1月，18500股A类可转换优先股转换为1850000股普通股因4.99%限制条款被转让代理逆转[313] - 2025年2月20日，公司与顾问签订咨询协议，发行236000股普通股[315] 公司融资情况 - 2023年10月6日，公司与机构贷款人签订证券购买协议，获得1581.9209万美元的高级有担保可转换票据贷款，年利率为优惠利率加5%，逾期年利率为12%，可转换为公司普通股，转换价格为每股10美元[196] - 2024年8月9日，公司与贷款人签订证券购买协议，获得115.4681万美元的高级有担保可转换票据贷款，并同意向贷款人发行30万股受限普通股[199] - 2023年12月公司获得15819209美元的高级有担保可转换票据贷款[265] - 2024年8月公司获得1154681美元的高级有担保可转换票据贷款（扣除债务折扣363718美元）[266] - 2025年1月公司获得1724100美元的高级有担保可转换票据贷款[267] - 2023年12月12日，公司发行本金为15819209美元的高级有担保可转换票据[302] - 2025年1月8日，公司与贷方签订证券购买协议，贷方同意放弃先前违约事件，公司发行本金为1724100美元的高级有担保可转换票据[305] - 2025年2月20日，公司与Agile Lending签订商业贷款和担保协议，获得1575000美元定期贷款，30周等额支付本息共74550美元，利息661500美元[314] 公司违约与豁免情况 - 2024年第二季度，公司因违约产生违约利息16.5233万美元，2024年2月至9月30日产生额外违约利息66.0292万美元，贷款人同意将违约利息作为实物支付利息，累计违约利息于7月1日加入可转换票据本金余额[200] - 2024年8月2024可转换票据发行后，贷款人同意豁免2023年12月可转换票据的违约事件，公司在合并运营报表中确认应付账款豁免收益319.8991万美元[200] - Defender SPV LLC持有公司25000股A类可转换优先股，因财务报表重述和报告未按时提交发生违约事件，后违约事件被贷方豁免[303] 公司债务相关费用 - 2024年前九个月，公司分别记录债务折扣摊销费用53.7054万美元和债务发行成本77.6817万美元，截至2024年9月30日，可转换票据应计利息为77.3417万美元[201] 公司资产收购 - 公司以最高125万美元收购与车辆制造相关的特定资产，修订后购买价格为95万美元加最多30万美元[203] - 2024年4月公司收购资产带来6份野马合同，计划在2024和2025年利用这些资产生产野马[211] 公司业务发展规划 - 2024年公司计划增加1万平方英尺空间用于存放待交付车辆和从ECD UK运来的基础车辆[210] - 2024年公司开设新营销渠道，包括在美国高需求地区开展活动、拓展国际市场等[212] 公司客户收入确认方式 - 公司客户接受合同时支付合同总对价的25% - 50%，产品发货时确认为净收入[221] - 公司执行合同后向客户收取合同总对价，约50%作为合同接受款初始记为递延收入，产品建造完成后再收取剩余50%并初始记为递延收入，产品建造完成且产权合法转移时确认为净收入[286] 公司折旧与摊销政策 - 公司折旧按直线法在资产预计5 - 15年使用寿命内计算，无形资产按预计使用期或两年摊销[229] 公司车辆建造业务数据 - 2024年第三季度车辆建造收入6363107美元，占总收入98.8%，较2023年同期增长29.2%[236] 公司财务状况相关数据 - 截至2024年9月30日，公司客户存款为8649222美元，已完成但未过户车辆的递延收入为3378927美元[261] - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为3592128美元[265] - 2024年9月30日未来租赁义务总计5018219美元，其中2024年为140638美元，2025年为575360美元，2026年为535720美元，2027年为492318美元，2028年及以后为3274183美元[276] 公司税务相关情况 - 截至2024年和2023年9月30日，公司与不确定税务状况相关的准备金为零[295] - 截至2024年9月30日，公司对所有联邦、州和外国递延所得税资产都记录了估值备抵[298] - 公司按资产和负债法核算所得税，确认递延所得税资产和负债[296] 公司运营影响因素 - 2024年和2023年第三季度及前九个月，通货膨胀和货币汇率波动对公司运营无重大影响[277][278] - 公司运营通常无季节性特征[279] 公司关联方交易 - 公司存在与股东家庭成员拥有的公司的关联方交易[280] 公司会计政策 - 公司需采用某些新的会计公告[281] 公司销售服务情况 - 公司销售的延长保修服务期限通常为一年[287] 公司咨询与合作协议 - 2024年2月，公司与投资者关系公司签订咨询协议，前四个月每月支付14500美元，之后每月支付12500美元，并于5月9日发行100000股受限普通股[304] - 2024年12月3日，公司与One Drivers Club签订协议，每年支付225000美元租金，年增长率4%，并发行725000股无限制股票，存入125000美元建设保证金[309] - 2024年12月12日，公司与Ten Easy Street签约，支付75000美元用于2025年4月1日至12月31日展示车辆，每笔通过联盟链接的销售支付5000美元[311] 公司股东大会情况 - 2024年年度股东大会上，36199662股普通股有权投票，21334357股或58.94%亲自或通过代理出席，批准了激励计划修正案、董事选举和审计师任命提案[312] 公司业务合并情况 - 2023年12月12日，公司完成业务合并，合并对价包括2650万股公司普通股、25,000股公司优先股、一份购买1,091,525股公司普通股的认股权证、一份购买15,819股公司优先股的认股权证和200万美元现金[197] 公司产量变化情况 - 2020年因疫情公司少生产6辆车，2023年利用单班生产使产量增加约20%[207][210]