公司基本信息 - 公司GEM股份代号为08232[10] - 公司网站为www.classifiedgroup.com.hk[10] - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[9] - 公司主要往来银行为恒生银行有限公司[9] - 公司目前在香港拥有六间餐厅，分别为两个概念品牌[12] - 公司旗下“Classified”品牌有四间餐厅，“Rise by Classified”品牌有两间餐厅[15] - 公司主营业务为投资控股，集团主要从事休闲餐厅的西餐经营[93] - 公司为投资控股公司，附属公司主要于香港从事餐厅经营业务[179] - 公司由Wiltshire Global Limited及Peyton Global Limited分别拥有24.83%及40.85%权益[178] 财务数据关键指标变化 - 公司截至2024年12月31日止年度总收益约为3570万港元，较去年减少1.7%（2023年：3640万港元）[14] - 公司拥有人应占2024年度亏损为830万港元（2023年：1530万港元）[14] - 2024年公司总营业额约3570万港元，较2023年的约3640万港元减少约1.7%[23][29] - 2024年公司拥有人应占总亏损约830万港元，2023年为1530万港元[20][29] - 2024年非流动资产为126.7万港元，2023年为294.1万港元[21] - 2024年流动资产为2607.5万港元，2023年为3299.3万港元[21] - 2024年资产总额为2734.2万港元，2023年为3593.4万港元[21] - 2024年负债总额为1783.3万港元，2023年为1811.5万港元[21] - 2024年权益总额为950.9万港元，2023年为1781.9万港元[21] - 2024年餐厅管理服务无管理费收入，2023年为160万港元[24] - 2024年12月31日，集团流动资产约2610万港元，2023年为3300万港元；流动负债约1780万港元，2023年为1660万港元[99] - 2024年12月31日，银行结余及现金约80万港元，2023年为620万港元；贸易及其他应收款项、按金及预付款项约310万港元，2023年为400万港元[99] - 2024年12月31日，应付董事款项约670万港元，2023年为410万港元；贸易及其他应付款项及应计费用约780万港元，2023年为690万港元[99] - 2024年12月31日，流动比率及速动资产比率分别为1.46及0.23，2023年分别为1.98及0.66；负债比率均为0%[99] - 2024年12月31日，公司已发行股份数目为5575万股[100] - 2024年12月31日，公司概无可向股东分派的储备（2023年：无）[106] - 2024年五大客户收益占比低于30%[142] - 2024年五大供应商采购额占原材料及消耗品总采购额约59.9%，2023年为45.5%[142] - 2024年最大供应商采购额占原材料及消耗品总采购额约25.2%，2023年为16.4%[142] - 2024年12月31日公司在香港拥有54名雇员，2023年为59名[146] - 2024年公司产生净亏损约831万港元，截至该日流动负债总额1779.7万港元，现金状况仅约为81.5万港元[156] - 2024年收益为35,736千港元，2023年为36,357千港元[172] - 2024年其他收入为656千港元，2023年为1,961千港元[172] - 2024年除税前亏损为8,310千港元，2023年为15,346千港元[172] - 2024年年度亏损为8,310千港元，2023年为15,346千港元[172] - 2024年基本每股亏损为14.91港仙，2023年为49.05港仙[172] - 2024年总资为27,342千港元，2023年为35,934千港元[173] - 2024年流动负债为17,797千港元，2023年为16,640千港元[173] - 2024年流动资产净值为8,278千港元，2023年为16,353千港元[173] - 2024年总资产减流动负债为9,545千港元，2023年为19,294千港元[173] - 2024年非流动负债为3.6万港元，2023年为147.5万港元；负债总值2024年为1783.3万港元，2023年为1811.5万港元；资产净值2024年为950.9万港元，2023年为1781.9万港元[174] - 2024年年度亏损及全面开支总额为831万港元，2023年为1534.6万港元[175] - 2024年除税前亏损为831万港元，2023年为1534.6万港元；经营所用现金2024年为216.1万港元，2023年为459.2万港元[176] - 2024年投资活动所得现金净额为1.3万港元，2023年所用现金净额为79.7万港元；融资活动所用现金净额2024年为322.2万港元，2023年所得现金净额为983.8万港元[177] - 2024年现金及现金等价物减少净额为537万港元，2023年增加净额为444.9万港元；年初现金及现金等价物2024年为618.5万港元，2023年为173.6万港元；年末现金及现金等价物2024年为81.5万港元，2023年为618.5万港元[177] - 截至2024年12月31日止年度，集团产生亏损约831万港元[185] - 截至2024年12月31日，集团流动负债总额约1779.7万港元，现金状况（包括银行结余及现金）仅约为81.5万港元[185] 公司人员变动及构成 - 黄翠瑜女士于2024年12月23日获委任为独立非执行董事[9] - 2024年12月23日，63岁的黄翠瑜女士获委任为独立非执行董事[40][44] - 黄子超51岁，2005年6月加入集团，有核数3年及企业融资6年经验[35] - 庞建贻48岁，2005年6月加入集团，与父亲1999年3月创办大亚洋酒有限公司[35] - 李启良51岁，2021年9月16日获委任为执行董事，拥有逾20年会计经验[36] - 陈建强医生61岁，2016年6月14日获委任为独立非执行董事，2016年及2021年分别荣获银紫荆星章及铜紫荆星章[37] - 吴晋辉53岁，2016年6月14日获委任为独立非执行董事，在法律及金融行业拥有逾25年经验[38] - 余文耀63岁，2018年10月19日获委任为独立非执行董事，在会计等方面拥有逾33年经验[39] - 2018年11月14日，60岁的梁燕辉女士获委任为公司秘书[41] - 2024年12月31日，公司员工男女比例分别为31.5%及68.5%，即1:2.2[46] 公司业务发展计划 - 公司计划扩大外卖产品线、改善餐厅设施、监控供应商定价[16][27][28] - 公司采取与业主协商降租、与供应商达成有利条款、推行促销活动等增收节支措施[16][22] 公司重大投资及收购情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司无重大投资、重大收购或出售附属公司及联属公司，年报日期无重大投资或资本资产计划[34] 公司企业管治情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司应用GEM上市规则附录C1的企业管治守则，遵守守则第2部所有条文，有特定偏差[42] - 董事会有3名执行董事和4名独立非执行董事，超逾三分之一成员为独立非执行董事[44] - 截至2024年12月31日止年度，公司因无行政总裁一职偏离守则第2部第C.2.1段[45] - 董事会自2019年1月3日起采纳多元化政策[46] - 公司收到独立非执行董事确认函，提名委员会评估认为彼等均属独立人士[47] - 每名独立非执行董事与公司订立为期一年委任书，须遵守轮值退任规定[48] - 截至2024年12月31日止年度及直至年报日期，所有董事遵守证券交易规定及行为守则[49] - 现有控股股东确认在截至2024年12月31日止年度遵守不竞争契据承诺，且无股东在竞争业务中拥有利益[51] - 2024年公司采用董事会授权等企业管治措施监控遵守不竞争契据情况[52] - 现有控股股东促使独立非执行董事每年检讨遵守不竞争承诺情况，并提供所需资料[55] - 每位新委任董事首次获委任时接受入职介绍，董事持续获法规及业务环境最新消息[59] - 截至2024年12月31日止年度，全体董事均接受持续专业发展课程培训[60] - 董事会每年至少召开四次会议，2024年共举行四次，各董事出席率高[62] - 涉及关连或持续关连交易时，将成立全部由独立非执行董事组成的独立董事委员会[63] - 董事会成立薪酬、提名及审核三个委员会，各委员会书面订明职权范围[64] - 薪酬委员会于2016年6月14日遵照GEM上市规则附录C1成立[65] - 薪酬委员会就集团董事和管理层薪酬政策等提供建议，确保无董事自定薪酬[65] - 截至2024年12月31日止年度，薪酬委员会举行1次会议，陈建强、吴晋辉、余文耀出席率均为100%（1/1）[66][67] - 截至2024年12月31日止年度，提名委员会举行2次会议，陈建强、吴晋辉、余文耀出席率均为100%（2/2）[70][71] - 截至2024年12月31日止年度，审核委员会举行3次会议，陈建强、吴晋辉、余文耀出席率均为100%（3/3）[73][74] - 审核委员会建议续聘立信德豪为公司2025年核数师，须经应届股东周年大会股东批准[74] - 薪酬委员会由陈建强、吴晋辉、余文耀、黄翠瑜（2024年12月23日获委任）四名独立非执行董事组成[66] - 提名委员会由陈建强、吴晋辉（主席）、余文耀、黄翠瑜（2024年12月23日获委任）四名独立非执行董事组成[70] - 审核委员会由陈建强、吴晋辉、余文耀（主席）、黄翠瑜（2024年12月23日获委任）四名独立非执行董事组成[72] - 审核委员会已审阅集团截至2023年12月31日止年度全年业绩及年报、截至2024年6月30日止六个月中期业绩[73] - 审核委员会认为公司已遵守适用会计准则及规定，并已作出充分披露[74] - 董事会负责制订内部控制措施及风险管理系统并监督其有效性[75] - 管理层及独立董事将持续监管公司的关连交易，认为相关资料公平充分[77] - 截至2024年12月31日止年度，管理层将内部审核职能外判，内部核数师向审核委员会报告[77] - 董事负责确保财务报表按要求编制，采用合适会计政策并作出合理判断估计[78] - 公司于2019年1月3日采纳股息政策，董事会派付股息会考虑集团财务等多方面因素[83][84][85] - 截至2024年12月31日止年度，公司章程文件并无任何修订[90] - 公司不建议就截至2024年12月31日止年度派付任何股息[96] - 公司三分之一董事须在股东周年大会轮值退任及膺选连任，每名董事至少每三年退任一次 [128] - 执行董事任期三年，独立非执行董事任期一年[129] 公司股份及购股计划情况 - 因行使购股权计划及其他购股计划将授出的购股可发行股份上限，不超GEM上市日期已发行股份10%，经股东批准可更新上限，但不超批准日已发行股份10% [116] - 公司可寻求股东批准授出超10%上限购股，超上限购股仅可授予批准前确定参与者 [116] - 因行使已授但未行使购股可发行股份总数，不超已发行股份30% [116] - 截至授出日期12个月内，因行使授予各参与者购股而发行及将发行股份总数，不超已发行股份1% [117] - 向主要股东等授出购股，致12个月内发行及将发行股份总数超已发行股份0.1%且总额超500万港元，须经股东批准 [120] - 承授人行使购股期间不超授出日期起10年 [122] - 购股计划自采纳日期起10年内有效，根据计划或授出股份总数为200万股 [123] - 截至2024年12月31日，集团无根据GEM上市规则须披露的关连或持续关连交易 [127] - 截至年报日期，自采纳日期起无根据购股计划授出或同意授出购股 [124] 公司股东相关情况 - 黄子超先生持有公司13,843,692股普通股，股权约24.8%；庞建贻先生持有22,771,433股，股权约40.9%[135] - Wiltshire Global、李婉菁女士各持有13,843,692股，股权约24.8%；Peyton Global、郑志