公司成立与资金用途 - 公司于2024年5月24日成立，拟用首次公开募股所得2.2亿美元及私募认股权证销售所得进行初始业务合并[305] 股份与认股权证销售 - 2024年9月9日和12日，公司出售2200万单位，总价2.2亿美元，9月9日完成550万份私募认股权证的私募配售[308] 财务状况（现金及营运资金） - 截至2024年12月31日，公司有现金及现金等价物约108.8万美元，营运资金约121.8万美元（不包括约25.3万美元递延薪酬）[307] 资金存入信托账户 - 首次公开募股净收益及私募部分所得共计2.211亿美元存入信托账户[310] 运营成本 - 2024年5月24日至12月31日，运营成本主要包括约31万美元专业费用等、约33.7万美元目标业务识别评估成本、约38万美元高管和董事薪酬及保荐人费用[312] 其他收入 - 2024年5月24日至12月31日，其他收入包括信托账户利息收入约319.4万美元、运营现金利息收入约1.6万美元、超额配售负债转回约13.6万美元[313] 首次公开募股前后资金情况 - 首次公开募股前，公司通过出售创始人股份获2.5万美元、从保荐人处贷款约20.9万美元满足流动性需求，首次公开募股后偿还贷款[314] 初始业务合并前流动性需求 - 预计初始业务合并前主要流动性需求包括约35万美元业务合并相关费用、约10万美元监管报告法律会计费用等[317] 资金充足性评估 - 截至2024年12月31日，管理层认为公司有足够资金满足至少一年营运资金需求[320] 潜在贷款情况 - 保荐人等可能向公司贷款，最高250万美元贷款可按1美元/份转换为认股权证[321] 表外融资与负债情况 - 截至2024年12月31日，公司无表外融资安排相关的义务、资产或负债[323] - 截至2024年12月31日，公司除特定情况外无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[325] 行政支持与薪酬协议 - 公司与发起人关联方签订行政支持协议，每月支付10,000美元用于办公场地、公用事业及秘书和行政支持[325] - 自2024年9月6日起，公司同意每月向首席执行官和首席财务官各支付33,000美元服务报酬，其中每月16,500美元当期支付，余额在首次业务合并完成时支付[326] - 公司同意在首次业务合并完成前每月向执行董事支付33,000美元董事费，全部在首次业务合并完成时支付[326] 资金筹集风险 - 公司可能需筹集额外资金以完成首次业务合并或满足运营需求，否则可能停止运营并清算信托账户[322] - 若通过股权或可转换债务发行筹集资金，公众股东可能遭受重大摊薄[322] - 若通过举债筹集资金，债务权利优先于股权证券，可能包含限制运营的契约[322] 会计核算 - 公司按ASC 480准则核算可能赎回的A类普通股，将其列为临时权益[328] 会计准则影响评估 - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则，若当前采用，不会对财务报表产生重大影响[330]