财务数据关键指标变化 - 2024年和2023年公司净收入分别为400万美元和450万美元[243] - 2024年末和2023年末，公司不良资产分别为200万美元和120万美元，分别占总资产的0.14%和0.09%[249] - 2024年末公司总资产从2023年末的12.8亿美元增至14.2亿美元，增加1.378亿美元，增幅10.8%，主要因贷款和现金及现金等价物增加[258] - 现金及现金等价物从2023年12月31日的1.19亿美元增加3860万美元（32.4%），至2024年12月31日的1.576亿美元[259] - 总贷款从2023年12月31日的10.5亿美元增加9720万美元（9.3%），至2024年12月31日的11.5亿美元[259] - 存款从2023年12月31日的8.682亿美元增加1.303亿美元（15.0%），至2024年12月31日的9.985亿美元[263] - 股东权益从2023年12月31日的1.649亿美元增加340万美元（2.0%），至2024年12月31日的1.683亿美元[265] - 2024年净收入为400万美元，较2023年的450万美元减少46.5万美元（10.4%）[266] - 利息和股息收入从2023年的5480万美元增加1230万美元（22.4%），至2024年的6700万美元[267] - 总利息支出从2023年的3000万美元增加1210万美元（40.3%），至2024年的4210万美元[271] - 信贷损失拨备从2023年的80.3万美元减少62.9万美元（78.3%），至2024年的17.4万美元[274] - 非利息收入从2023年的110万美元增加17.4万美元（16.5%），至2024年的120万美元[275] - 非利息支出从2023年的1910万美元增加160万美元（8.5%），至2024年的2070万美元[276] - 2024年总贷款平均余额为1104288000美元，利息为57852000美元，收益率为5.24%；2023年平均余额为994834000美元，利息为48330000美元，收益率为4.86%[280] - 2024年总生息资产平均余额为1298704000美元，利息为66222000美元，收益率为5.10%；2023年平均余额为1148114000美元，利息为54154000美元，收益率为4.72%[280] - 2024年净利息收入为24165000美元，净息差为1.19%，净生息资产为223264000美元，净利息收益率为1.86%；2023年净利息收入为24168000美元，净息差为1.46%，净生息资产为227820000美元，净利息收益率为2.11%[280] - 2024年与2023年相比，生息资产因规模增加带来的利息收入增长7754000美元，因利率变动带来的增长4314000美元，总计增长12068000美元；付息负债因规模增加带来的利息支出增长6595000美元，因利率变动带来的增长5476000美元，总计增长12071000美元；净利息收入减少3000美元[283] - 2024年和2023年，公司分别发起和购买了1.604亿美元和2.681亿美元的贷款[303] - 2024年和2023年，公司存款分别净增加1.303亿美元和1.501亿美元[304] - 2024年12月31日，经纪定期存款水平分别为1.256亿美元和1.155亿美元，联邦住房贷款银行预付款水平均为2.34亿美元[304] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年末公司总贷款组合中，1 - 4户家庭住宅房地产贷款4.228亿美元，占比36.9%；多户家庭房地产贷款3.44亿美元，占比30.0%；商业房地产贷款2.29亿美元，占比20.0%；建筑贷款9090万美元，占比7.9%；房屋净值信贷额度和贷款4520万美元，占比4.0%；商业贷款1380万美元，占比1.2%[242] - 2024年末公司商业房地产和多户家庭房地产贷款组合分别从2023年末的1.964亿美元和2.874亿美元增至2.29亿美元和3.44亿美元[247] 信用损失准备金相关 - 若2024年末公司贷款组合各部分估计的提前还款率和缩减率均下降50%，在其他变量不变的情况下，信用损失准备金将增加240万美元至1130万美元[255] 公司业务战略 - 公司当前业务战略重点是扩大商业房地产、多户家庭房地产和建筑贷款组合，以及1 - 4户家庭住宅房地产贷款和房屋净值信贷额度及贷款的发放[243] 会计核算方法 - 公司采用当前预期信用损失（CECL）方法估计贷款信用损失，该方法于2023年1月1日采用[252] - 公司对所得税采用负债法核算，递延税项资产和负债按预期适用的已颁布税率计量[256] 利率风险相关 - 截至2024年12月31日，若美国国债收益率曲线瞬间平行上升200个基点，净利息收入将减少4.2%；若下降200个基点，净利息收入将减少1.2%[289][290] - 截至2024年12月31日，若美国国债收益率曲线瞬间平行上升200个基点，经济价值的权益（EVE）将减少18.7%；若下降200个基点，EVE将增加13.6%[294][296] - 公司通过维持资本水平、流动性、增加核心存款账户、管理投资证券组合、审慎使用批发资金、多元化贷款组合和使用利率互换等策略管理利率风险[285][286] - 公司利用第三方建模程序评估利率风险敏感性，并依据董事会批准的政策和准则管理风险[284] - 公司通过净利息收入敏感性模型分析利率变动对净利息收入的影响[287] - 公司使用贴现现金流分析和基于期权的定价方法计算EVE在不同利率变动下的变化[291] 资金情况 - 2024年末公司有1.256亿美元经纪存款和2.34亿美元联邦住房贷款银行预付款[242] - 2024年12月31日，公司从联邦住房贷款银行获得的未偿还预付款为2.34亿美元，未使用借款额度为3.285亿美元，从联邦储备银行和大西洋社区银行家银行的未使用借款额度分别为1510万美元和1000万美元[299] 未偿还及未使用额度 - 2024年12月31日，公司有2150万美元的未偿还贷款承诺，8020万美元的未使用信贷额度和5460万美元的未发放建设贷款[301] - 2024年12月31日，公司有2150万美元的未偿还发起贷款承诺[308] 一年内到期存款情况 - 截至2024年12月31日一年内到期的非经纪定期存款总计3.217亿美元，占总存款的32.2%[302] - 截至2024年12月31日一年内到期的非经纪定期存款总计3.217亿美元[308] 资本充足情况 - 2024年12月31日，埃弗雷特合作银行超过所有监管资本要求，被归类为资本充足[307] 通胀与利率影响 - 通胀对公司运营的主要影响体现在运营成本增加，利率对公司业绩的影响比通胀更显著[311]