公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，公司综合收入约59,584,000港元，2023年约为79,105,000港元；公司拥有人应占溢利约为453,000港元，2023年约为4,336,000港元[15] - 2024年公司收入为59,583,826港元，较2023年的79,104,966港元下降约24.68%[183] - 2024年公司年内溢利为451,808港元，较2023年的4,334,422港元下降约89.58%[183] - 2024年公司年内全面收益总额为355,806港元，较2023年的3,751,302港元下降约90.51%[183] - 2024年本公司拥有人应占每股盈利（基本及摊薄）为0.086港仙，较2023年的0.825港仙下降约89.58%[183] - 2024年非流动资产为47,338,871港元，较2023年的42,542,733港元增长约11.27%[184] - 2024年流动资产为30,795,215港元，较2023年的26,519,196港元增长约16.12%[184] - 2024年流动负债为19,174,764港元，较2023年的24,698,994港元下降约22.37%[184] - 2024年流动资产净额为11,620,451港元，较2023年的1,820,202港元增长约538.42%[184] - 2024年非流动负债为18,034,696港元，较2023年的3,923,115港元增长约360.00%[184] - 2024年资产净值为40,924,626港元，较2023年的40,439,820港元增长约1.20%[184] - 2024年公司拥有人应占总权益为4.0924626亿港元，2023年为4.043982亿港元[187] - 2024年除所得税前溢利为45.1808万港元，2023年为432.9715万港元[189] - 2024年经营业务所得现金净额为253.4284万港元，2023年为771.4701万港元[189] - 2024年投资活动所耗现金净额为674.7407万港元，2023年为265.2001万港元[190] - 2024年融资活动所得现金净额为1102.3995万港元，2023年所耗现金净额为407.6461万港元[190] - 2024年现金及现金等价物增加净额为681.0872万港元，2023年为98.6239万港元[190] - 2024年添置物业、厂房及设备189.4279万港元，2023年为27.5262万港元[191] - 2024年公司从可换股债券收取余下所得款项1550万港元，2023年收取按金100万港元[191] 智能卡业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年智能卡销售额较去年同期大幅减少约15,800,000港元或42.3%；全年集团智能卡收入约57,400,000港元，较去年同期约79,100,000港元减少约21,700,000港元或27.4%[18] - 2024年销售智能卡收入约5740万港元，较2023年约7910万港元减少约2170万港元或27.4%[29] - 2024年销售智能卡应用系统收入约220万港元，2023年为6130港元[30] - 2024年销售智能卡销售成本约3710万港元，较2023年约5140万港元减少约1430万港元或27.8%[31] SIM卡市场溢利变化 - 2024年约7,800,000港元的溢利来自SIM卡市场，2023年约为14,300,000港元[18] 新深圳厂房生产营运效率 - 新深圳厂房整体生产及营运效率提高15%至20%[19] 媒体娱乐业务投资 - 公司间接全资附属公司嘉昇香港投资约26,900,000港元用于制作电视剧《雪豹2》，计划于2025年底前上映，2026年第一季度末获得收入[21] - 公司计划于广告、媒体及娱乐行业发展新业务，除《雪豹2》外，未来会寻找其他类似投资[21] 公司资产结构 - 截至2024年12月31日，现金及现金等价物占总资产18%，于电视节目的投资占40%，其他资产占7%，无形资产占5%，使用权资产占5%，物业、厂房及设备占19%，贸易及其他应收款项占6%[13] 股息分配情况 - 公司董事会不建议就报告期派付任何末期股息[16] - 董事不建议就2024年度派付末期股息，2023年也无[54] - 董事不建议就截至2024年12月31日止年度派付任何末期股息（2023年：无）[124] 公司业务结构 - 公司财务业绩主要来自智能卡合约生产及销售[17] - 公司主要业务为投资控股及提供管理服务，集团收入主要来自智能卡合约生产及销售[118][119] - 公司主要业务包括生产销售智能卡、提供咨询服务、废旧金属贸易及媒体娱乐投资等，2024年收购海南动创全部股权并开展电子商务业务[193] 公司客户与供应商情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司五大客户产生的收入占总收入的97%[100] - 最大客户销售额占比66%，五大客户合计销售额占比97%[154] - 最大供应商采购额占比45%，五大供应商合计采购额占比86%[155] 公司股权收购与业务拓展 - 2024年12月31日公司完成收购海南动创100%股权，其运营的动创电商APP服务平台已开始试运营，包含超30000种上市产品[22][24] 可换股债券发行情况 - 2023年2月10日公司与郭榕翔订立发行可换股债券认购协议，2024年9月3日完成，所得款项总额1650万港元，净额约1639.2万港元[23] - 2024年9月3日，公司向执行董事郭榕翔发行本金总额1650万港元的三年期可换股债券，年利率5%，全面行使换股权后可转换为5500万股股份[136] - 截至2024年12月31日，郭榕翔未转换可换股债券，认购所得款项总额约1650万港元，净额约1640万港元[137] 公司其他财务指标变化 - 2024年毛利约2200万港元，较2023年约2770万港元减少约570万港元或20.7%[32] - 2024年其他收入约138万港元，2023年约120万港元[33] - 2024年其他亏损（净额）约155万港元，2023年收益约141万港元[34] - 2024年销售及分销成本约210万港元，较2023年约270万港元减少约60万港元或22.0%[35] - 2024年公司拥有人应占溢利约45万港元，2023年约434万港元[44] - 2024年12月31日，公司现金及银行结余约1380万港元，2023年约720万港元；长期可换股债券约1650万港元，2023年无；无其他借贷，2023年约100万港元[45] - 2024年12月31日，公司流动资产约3080万港元，2023年约2650万港元；流动负债约1920万港元，2023年约2470万港元；流动比率为1.6，2023年为1.1[45] - 2024年12月31日，公司共雇用136名雇员，2023年为126名；约36%的雇员为女性，约29%的高级管理职位由女性担任[46] - 报告期内，雇员成本约2280万港元，2023年约2580万港元[46] - 2024年12月31日，公司资本负债比率为26.3%，2023年为11.3%[51] 股东周年大会相关安排 - 公司股东将于2025年5月23日上午10时在香港九龙尖沙咀广东道33号皇家太平洋酒店海景翼9楼太平洋厅IV举行股东周年大会[59] - 为确定出席股东周年大会权利，公司将自2025年5月20日至23日暂停办理股份过户登记[60] 企业管治情况 - 公司已采用GEM上市规则附录C1所载企业管治守则订明的原则，但未遵守守则条文第C.2.1条[63] - 吴玉珺女士自2006年4月1日起担任董事会主席，2009年3月23日获委任为行政总裁，主席及行政总裁职能未分开[65] - 截至年报日期，董事会由7名董事组成，包括4名执行董事及3名独立非执行董事[66] - 截至2024年12月31日止年度，举行了4次董事会会议及1次股东大会[68] - 郭榕翔于2024年9月11日获委任为执行董事，出席董事会会议1/4次，出席股东大会0/1次[69] - 全体董事均参与持续专业发展，截至报告日期已出席培训课程或阅览相关资料[73] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，2024年举行4次会议，成员出席率均为4/4[76] - 提名委员会由2名执行董事及3名独立非执行董事组成，主要职能是检讨及监察董事会架构等[77] - 吴玉珺、张维文、陈兆荣、黄嘉慧、杨文哲出席董事会会议次数为4/4，出席股东大会次数为1/1[69] - 杨孟修出席董事会会议次数为4/4，出席股东大会次数为0/1[69] - 陈兆荣、黄嘉慧作为独立非执行董事为董事会服务超9年，董事会认为其仍属独立人士[72] - 公司截至2024年12月31日止年度未经审核中期业绩及年度经审核业绩已由审核委员会审阅[76] - 董事会成员为五名男性和两名女性[78] - 提名委员会截至2024年12月31日共召开一次会议，成员出席率均为100%（1/1）[81] - 薪酬委员会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成，截至2024年12月31日共召开一次会议，成员出席率均为100%（1/1）[87][88] - 吴玉珺女士于2005年12月28日获委任为公司监察主任[89] - 程淑华小姐52岁，有超27年相关经验，2020年1月加入方圆企业服务，现为助理经理[90] - 程淑华小姐截至2024年12月31日接受不少于15小时相关专业培训[91] - 报告期内，程淑华女士在公司的主要联络人为执行董事张维文先生[92] - 董事会将继续维系多元化，至少保留一个女性代表席位[79] - 提名委员会检讨并满意董事会现有组成[80] - 董事会负责履行企业管治守则守则条文第A.2.1条所载职责[86] 公司费用情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司核数服务酬金为730千港元，税务合规服务酬金为32千港元[95] 公司内部控制与风险管理 - 董事负责编制集团综合财务报表，采用持续经营基准，不知悉对公司持续经营能力有重大疑虑的重大不明朗因素[94] - 董事负责集团内部控制及审阅其效力，集团有全面组织架构和授权机制[96][97] - 集团制定控制程序保障资产、确保合规、保管会计记录和防范欺诈[97] - 管理层负责集团整体风险管理，监控四类主要风险[97] - 集团委聘内部监控顾问评估内部控制系统，涉及多个营运环节[97] - 董事会认为截至2024年12月31日止年度内部控制系统及风险管理有效充分[98] 公司内幕消息管理 - 公司制定处理及发布内幕消息程序和行为守则，严禁未经授权使用内幕消息[101] 公司组织章程细则修订 - 公司于2024年6月19日修订组织章程细则，以贴合监管要求[107] 股东大会通知要求 - 股东周年大会须发出至少21日书面通知召开，其他股东大会须发出至少14日书面通知召开[110] 公司储备与资产变动详情 - 集团及公司年内储备变动详情分别载于第39页综合权益变动表及综合财务报表附注32[125] - 年内物业、厂房及设备变动详情载于综合财务报表附注18[128] 公司捐赠情况 - 报告期内公司无任何捐赠[129] 公司管理及行政合约情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司无订立或存在有关全部或任何重大部分业务的管理及行政合约[132] 资金使用情况 - 发展既有媒体娱乐业务（含电子商务业务）计划使用890万港元，实际使用520万港元，未动用370万港元；一般营运资金计划使用750万港元，实际使用480万港元，未动用270万港元，预计2025年12月31日前悉数据动用[137] 公司人员权益情况 - 2024年12月31日，执行董事吴玉珺、郭榕翔、张维文、杨孟修分别拥有公司权益占已发行股本百分比为0.88%、10.47%、0.96%、1.57%[141] - 2024年12月31日，独立非执行董事陈兆荣、黄嘉慧分别拥有公司权益占已发行股本百分比为0.09%[141] - 2024年12月31日，主要股东Golden Dice Co., Ltd、Best Heaven Limited、蔡骐远先生拥有公司权益概约百分比分别为15.00%、6.01%、21.01%[143