公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年收益约1140万港元，较2023年约1450万港元减少约21.1%[11] - 公司2024年股东应占净亏损约1760万港元，较2023年约960万港元增加[11] - 2024年按公平值计入损益的金融资产确认公平值亏损约270万港元，2023年为收益约250万港元[11] - 2024年公司总收益约1140.7万港元，较2023年的约1446.4万港元减少约21.1%[22][23] - 按公平值计入损益的金融资产公平值变动产生净亏损约268.7万港元，同期为收益约251.5万港元[27] - 行政及其他经营开支从约2895.5万港元减少约2.5%至约2821.8万港元[28] - 融资成本从约67.9万港元增加约35.2%至约91.8万港元[29] - 本年度亏损约1755.8万港元，同期亏损约956.2万港元[30] - 集团总资产约为16442.3万港元，2023年约为19106.2万港元[36] - 公司拥有人应占权益总额约为12226.4万港元，2023年约为13982.2万港元[36] - 集团流动比率增加至约3.4倍，2023年约为3.0倍；资产负债率约为5.8%，2023年约为5.2%[36] - 其他收入从约295.5万港元减少约3.3%至约285.8万港元[26] - 2024年12月31日，集团有27名雇员和11名客户主任，员工成本总额约1646.2万港元，同期约1688.6万港元[32] - 2024年12月31日，公司可供分派储备约为4640.2万港元（2023年约6319.3万港元）[127] 市场环境数据关键指标变化 - 2024年恒生指数由约17047点上涨约17.7%至约20060点[10][14] - 2024年香港实质本地生产总值增长约2.5%，2023年增长约3.2%[9] - 2024年一季度通胀率意外上升至3.4%（按年度基准）[10] - 2024年联储局减息三次，欧洲央行于12月18日下调存款利率至3.00%[10] - 2024年香港证券市场平均每日成交额1318亿港元，较2023年的1050亿港元增长25.5%[15] - 2024年恒生指数为20060，较2023年的17047增长17.7%[15] - 2024年主板首次公开发售集资878亿港元，较2023年的463亿港元增长89.6%[15] 公司各业务线数据关键指标变化 - 2024年末公司有146名活跃客户，较2023年的173名减少；十大活跃客户占本年度经纪服务佣金收入约64.3%，高于2023年的约52.5%[17] - 2024年公司完成七宗配售及包销委聘，较2023年的四宗增加；来自配售委聘收益约113.4万港元，较2023年的约61.5万港元增加；无包销委聘收益，2023年有一宗包销委聘贡献佣金收入256万港元[18] - 2024年公司从事八宗企业融资顾问委聘，较2023年的九宗减少；财务顾问委聘收益160万港元，较2023年的188万港元减少；独立财务顾问委聘收益28.8万港元，较2023年的82万港元减少[19] - 2024年证券及首次公开发售融资利息收入约598.2万港元，较2023年的约597.4万港元轻微增加约0.1%[20] - 2024年经纪服务佣金及服务费约216.7万港元，较2023年的约159.6万港元增加约35.8%[23] - 2024年资产管理服务费约22.1万港元，较2023年的约97.9万港元减少约77.4%[25] 公司股权及股本相关情况 - 2024年12月31日，公司已发行股本总额为960万港元，分为9600万股每股面值0.1港元的普通股[34] - 公司于2021年1月4日向11名合资格参与者授出800万份购股权，行使价每股0.96港元，授出前收市价每股1.01港元[131] - 2024年1月1日至12月31日，购股数未行使数量从680万份保持不变[132] - 2024年12月31日，680万份购股权尚未行使，占公司已发行股份总数约7.1%；购股计划下可供授出的购股权为120万份，占公司已发行股份总数约1.3%[134] - 截至2024年12月31日，公司已发行股份为96,000,000股[171][172] - 潘先生所持股份合计54,068,500股，股权概约百分比为56.32%[170] - 关先生所持股份合计800,000股，股权概约百分比为0.83%[170] - 廖明丽女士所持股份合计54,068,500股，股权概约百分比为56.32%[172] - Autumn Ocean Limited所持股份为53,268,500股，股权概约百分比为55.49%[172] - 2021年1月4日，潘先生和关先生按行使价每股0.96港元分别获授800,000份购股权，有效期五年且授出即归属[171] - 本年度报告日期，公司已发行股份维持GEM上市规则规定25%的足够公众持股量[177] 公司贷款及关联交易情况 - 2025年3月20日，公司间接全资附属公司阿仕特朗资本等贷款方与借款方订立贷款融资协议，贷款方授予借款方合计本金不超192,000,000港元贷款融资，阿仕特朗资本提供本金不超80,000,000港元[51] - 2022年9月6日，公司间接全资附属公司向润金环球垫款约3179.6万港元，用于认购进昇集团1.22199亿股供股股份，润金持有进昇集团约58.89%股权[138] - 该贷款年利率为12%，按要求全额偿还，润金相关证券已质押；2024年12月31日，贷款未偿还项约1237.2万港元，分别占集团经审核综合资产总值及资产净值约7.5%及约10.1%[139] - 本年度集团无须遵守GEM上市规则的非豁免一次性关联交易[158] - 本年度集团进行了2022年潘先生融资服务协议及2022年关先生融资服务协议下的持续关联交易[159] - 潘氏家族首次公开发售年度上限80000千港元，保证金年度上限20000千港元，利息年度上限1000千港元，保证金成交金额16604千港元，利息支付502千港元[160] - 关氏家族首次公开发售年度上限20000千港元，保证金年度上限1300千港元，利息年度上限70千港元，本年度无成交金额和利息支付[160] - 2022年潘先生融资服务协议年度上限总额适用百分比率超25%且超10百万港元，须遵守相关规定并获独立股东通过[164] - 2022年关先生融资服务协议年度上限总额多项适用百分比率超25%且超10百万港元，须遵守相关规定并获独立股东通过[165] - 公司核数师就集团本年度持续关联交易发出无保留意见函件[167] - 独立非执行董事确认持续关联交易符合相关条件及公司股东整体利益[168] 公司治理相关情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司采纳联交所GEM上市规则附录C1所载企业管治守则[60] - 本年度公司遵守企业管治守则，惟偏离条文第C.2.1条除外[61] - 董事会由6名成员组成，包括3名执行董事及3名独立非执行董事，独立非执行董事占比超三分之一[65] - 2025年股东周年大会，潘稷先生及余颂诗女士将轮席退任董事并可重选连任[66] - 独立非执行董事服务合约初步为期三年，刘汉基、沈龙、余颂诗合约分别自2022年7月14日、2023年11月1日、2024年9月24日起生效[69] - 董事会成立薪酬、提名、审核三个委员会，负责监督特别事务[72] - 薪酬委员会主席是沈龙，成员包括潘稷、关振义、刘汉基、余颂诗[73] - 提名委员会主席是潘稷先生，成员包括关振义先生、沈龙先生、刘汉基先生及余颂诗女士[75] - 董事会于2018年12月20日采纳提名政策，自2019年1月1日起生效[76] - 即将退任之独立非执行董事（已连续9年担任者除外）均合资格获董事会提名再度参选董事[77] - 董事会组成：执行董事3人，独立非执行董事3人；男性4人，女性2人；60岁以上1人，40岁以下1人，41 - 60岁4人等[79] - 公司计划维持董事会和员工层面性别多元化，女性占比至少达20%[79] - 2024年12月31日，集团有27名全职员工，其中男性18名，女性9名，男女比例为2:1[79] - 董事会成员中女性2名，约占董事成员人数的33.3%[79] - 公司委任的独立非执行董事须占董事会人数至少三分之一，且董事会须拥有至少3名独立非执行董事，其中至少1名须具备适当专业资格或会计或相关财务管理专长[80] - 独立非执行董事须符合GEM上市规则项下的独立性标准[81] - 董事会认为独立意见政策于本年度行之有效[83] - 审核委员会本年度召开三次会议，审核集团综合中期及年度业绩等[85] - 审核委员会认为集团本年度综合财务报表符合适用会计准则等规定并已充分披露[85] - 审核委员会建议国卫会计师事务所有限公司于2025年股东周年大会上重新委任为公司独立核数师[85] - 本年度公司已付或应付外部核数师酬金70万港元，均为审计服务费用[93] - 公司秘书林永泰先生本年度进行不少于15小时相关专业培训[92] - 全体董事本年度参与持续专业发展，以更新知识和技能[90] - 全体董事确认本年度遵守董事证券交易规定准则，公司无违规通知[91] - 本年度公司未对章程文件作出修订，最新版本可于联交所及公司网站查阅[94] - 公司无预定股息派发比率，股息宣派需董事会批准并考虑多因素[95] - 审核委员会本年度对集团风险管理及内部监控系统进行年度检讨[97] - 各部门负责识别、评估及管理部门内风险并制定减缓计划[98] - 2024年12月公司聘请外聘独立内控顾问对风险管理及内控制度进行独立检讨，未发现重大内控缺陷或弱项[99] - 公司就内幕消息披露采纳多种程序及措施[100] - 公司禁止任何形式的腐败、贿赂等行为，秉持零容忍态度[101] - 董事会采纳防止贪污纪律守则，员工应申报违规行为[102] - 公司采纳举报政策，鼓励员工或第三方举报违规事项[104] - 审核委员会对举报政策负责，授权人力资源部经理监督和实施[105] - 公司采纳股东传讯政策，确保股东及时获取公司资料[108] - 公司视股东大会为股东与管理层沟通的机会，鼓励股东提问[109] - 董事会每年审阅股东传讯政策，认为本年度该政策有效[110] 公司人员相关情况 - 执行董事潘稷先生56岁，于金融服务业有逾25年经验，负责公司策略等事务[52] - 关振义52岁，2015年1月13日获委任为执行董事，2024年12月23日起任董事总经理，金融服务业经验逾25年[53] - 余凯玲32岁，2021年8月加入集团，10月25日获委任为执行董事，负责项目管理及业务发展[54] - 沈龙62岁，2020年11月1日起任独立非执行董事，企业法律等领域工作经验超25年[55] - 刘汉基54岁，2016年6月23日获委任为独立非执行董事，财务申报及会计范畴经验逾25年[55] - 余颂诗54岁，2021年9月24日获委任为独立非执行董事，管理和商业管理事务经验逾20年[56] - 冯达雄54岁，2005年3月1日加入集团，任交易部主管，金融市场经验逾25年[58] - 林永泰58岁，2021年12月1日获委任为公司秘书，1995年5月获认可为澳洲会计师公会注册会计师[59] - 本年度高级管理人员薪酬在零至100万港元的有2人[74] - 各董事与公司订立为期三年的服务合约，拟膺选连任董事无不可于一年内终止而毋须赔偿的服务合约[144] - 自2025年1月1日起，潘稷先生每月酬金调高至27.85万港元，关先生调高至17.65万港元，余凯玲女士调高至3.5万港元[147] - 自2024年12月23日起，关先生获委任为公司董事总经理[153] 公司环境、社会及管治相关情况 - 环境、社会及管治报告根据GEM上市规则附录C2所载指引编制，涵盖截至2024年12月31日止年度[181] - 环境、社会及管治报告涵盖2024年1月1日至12月31日公司环境及社会整体表现[187] - 公司经营活动主要在香港办公室进行，总面积约4400平方呎[193] - 公司业务不涉及直接废气、温室气体排放，主要无害废物为办公室用纸[193] - 公司采取多种措施减少能源及资源消耗，提倡“绿色办公室”政策[193] - 2023年及2024年，公司未发现环境相关重大违规事件[194] - 公司核心任务为长期与持份者互动并创造价值，2024年维持开放式对话[188] - 公司股东与投资者参与渠道包括股东大会、财务报告等[189] - 公司客户参与渠道包括面对面交流、商务会议等[189] - 公司员工参与渠道包括培训及