公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，公司收入为759,920港元，2023年为126,339港元[3] - 2024年按公平值透过损益列账之金融资产净额亏损17,515,762港元，2023年亏损35,365,185港元[3] - 2024年其他营运开支为12,065,736港元，2023年为17,015,757港元[3] - 2024年营运亏损28,821,578港元，2023年为52,254,603港元[3] - 2024年财务成本为156,953港元，2023年为182,240港元[3] - 2024年除税前亏损28,978,531港元，2023年为52,436,843港元[3] - 2024年公司普通权益持有人应占年内亏损及全面亏损总额为28,978,531港元，2023年为52,436,843港元[3] - 2024年公司普通权益持有人应占每股基本及摊薄亏损均为0.02港元，2023年为0.04港元[3] - 2024年资产净值为89,837,953港元，2023年为60,859,422港元[4] - 2024年每股资产净值为0.05港元，2023年为0.07港元[4] - 截至2024年12月31日，公司分部收入704,411港元，除税前亏损28,978,531港元；2023年同期分部收入100,000港元，除税前亏损52,436,843港元[14] - 截至2024年12月31日，公司资产总值65,116,985港元，负债总值4,257,563港元；2023年同期资产总值95,243,209港元，负债总值5,405,256港元[16] - 2024年银行利息收入55,509港元，溢利保证收入704,411港元；2023年银行利息收入26,339港元，溢利保证收入100,000港元[17] - 2024年出售按公平值透过损益列账之金融资产已变现亏损3,541,193港元，未变现亏损13,974,569港元；2023年已变现亏损59,123,751港元，未变现收益23,758,566港元[18] - 2024年财务成本156,953港元，其中其他借贷利息30,273港元、承兑票据利息55,000港元、租赁负债利息71,680港元；2023年财务成本182,240港元[19] - 2024年其他经营开支中员工成本2,738,910港元、投资管理费454,839港元等；2023年员工成本4,132,184港元、投资管理费600,000港元等[19] - 公司本年度行政管理费为412,677港元（2023年：413,182港元），2024年12月31日应付205,862港元（2023年：137,851港元），行政管理费按年公司于估值日资产净值之0.11%计算，受每月最低费用4,100美元加7.5%支出费约束[20] - 公司本年度托管费为150,000港元（2023年：150,000港元），2024年12月31日应付175,000港元（2023年：50,000港元），托管费按年公司于估值日资产净值之0.04%计算，受每月最低费用12,500港元约束[21] - 公司本年度投资管理费为454,839港元（2023年：600,000港元），2024年12月31日应付为零（2023年：200,000港元），投资管理人每月管理费50,000港元[22] - 公司2024年及2023年所得税开支主要部分均为零[23] - 公司2024年普通权益持有人应占亏损28,978,531港元（2023年：亏损52,436,843港元），本年度已发行普通股加权平均数1,319,700,274股（2023年相同）[24] - 公司2024年按公平值透过损益列账之金融资产为42,960,053港元（2023年：66,340,464港元）[25] - 公司本年度股东应占亏损净额28,978,531港元，包括投资组合中投资持仓公平值亏损变动净额17,515,762港元，2024年12月31日经审核资产净值约每股0.05港元[27] - 2024年12月31日，资产负债比率为零（2023年12月31日：零）[47] - 2024年12月31日，公司并无应付经纪之保证金（2023年12月31日：零）[47] 公司经营分部情况 - 公司有上市证券和非上市证券两个可呈报经营分部，重大交易主要在香港进行[10][11] - 经营分部的收入来自投资赚取的股息收入、利息收入及溢利保证收入，分部业绩指金融资产公平值变动收益或亏损净额及相应收入[14] - 所有按公平值透过损益列账之金融资产分配至可呈报分部，其他资产及负债未分配至经营分部[16] 公司投资情况 - 公司在上市及私募股票维持中长期投资策略，本年度持有一项香港上市公司投资、三项私募股权证券投资、一只有限合伙基金及一只开放式基金，主要投资项目包括香港首次公开发售市场的金融印刷板块[27] - 2024年12月31日公司持有六项投资，包括一项香港上市公司投资、三项私募股权证券投资、一只有限合伙基金及一只开放式基金[33] - 2024年12月31日投资海峡石油化工控股有限公司22,000股，成本4千港元，市值3千港元，未变现亏损1千港元，占公司总资产0.00%[34] - 2024年12月31日投资国投金融集团有限公司64股，成本46,377千港元，市值6,627千港元，未变现亏损39,750千港元，占公司总资产10.18%[35] - 2024年12月31日投资迈步财经印刷有限公司17,493股，成本34,999千港元，市值15,350千港元，未变现亏损19,649千港元，占公司总资产23.57%[36] - 2024年12月31日投资国投信贷有限公司2,779,570股，成本16,876千港元，市值2,723千港元，未变现亏损14,153千港元，占公司总资产4.18%[36] - 2024年12月31日投资金石一号有限合伙基金，成本19,785千港元，市值9,580千港元，未变现亏损10,205千港元，占公司总资产14.71%[37] - 2024年12月31日投资SWK Dynamic OFC，成本9,947千港元，市值8,677千港元，未变现亏损1,270千港元，占公司总资产13.33%[37] - 2023年12月31日投资赏之味控股有限公司6,600,000股，成本1,320千港元，市值1,848千港元，未变现收益528千港元，占公司总资产1.94%[38] - 2023年12月31日投资恒伟集团控股有限公司2,310,000股，成本627千港元，市值739千港元，未变现收益112千港元，占公司总资产0.78%[38] - 2023年12月31日投资隆成金融集团有限公司3,100,000股，成本779千港元，市值657千港元，未变现亏损122千港元，占公司总资产0.69%[38] - 国投金融集团有限公司持有64股，资本比例18.08%，成本4637.7万港元，市值972.4万港元，未变现亏损3665.3万港元，公司应占资产净值2090万港元，占公司总资产百分比10.21%[39] - 迈步财经印刷有限公司持有17493股，资本比例19.97%，成本3499.9万港元，市值1760.2万港元，未变现亏损1739.7万港元，公司应占资产净值2560万港元，占公司总资产百分比18.48%[40] - 国投信贷有限公司持有2779570股，资本比例19.90%，成本1687.6万港元，市值810.3万港元，未变现亏损877.3万港元，公司应占资产净值1290万港元，占公司总资产百分比8.51%[40] - 金石一号有限合伙基金资本比例59.32%，成本2374.8万港元，市值1685.8万港元，未变现亏损689万港元，公司应占资产净值1686万港元，占公司总资产百分比17.70%[40] - SWK Dynamic OFC资本比例12.21%，成本1216.3万港元，市值1028.5万港元，未变现亏损187.8万港元，公司应占资产净值1028万港元，占公司总资产百分比10.80%[40] - 本年度中国新消费集团有限公司已变现收益为10.5万港元[45] - 本年度赏之味控股有限公司已变现收益为55.4万港元，恒伟集团控股有限公司已变现收益为37.3万港元，金石一号有限合伙基金已变现收益为29.6万港元[46] 公司财务准则应用情况 - 公司未提早应用已颁布但尚未生效的新订及国际财务报告准则之修订本，董事预期应用不会对财务报表造成重大影响[9] 公司股本情况 - 公司法定股本于2024年及2023年12月31日为每股面值0.04港元之普通股25,000,000,000股，金额1,000,000,000港元；已发行及缴足股本为1,319,700,274股，金额52,788,011港元[25] - 2011年上市时公司配售3.03亿股普通股，总现金代价约3.121亿港元；2024年12月31日公司股本由13.19700274亿股每股面值0.04港元的普通股组成[51][52] 公司其他事项 - 截至2024年6月30日止六个月，海峡石油化工股东应占未经审核亏损约为875万港元，6月30日股东应占未经审核资产净值约为12.84433亿港元[44] - 公司本年度不建议派发末期股息[48] - 2024年12月31日公司无已抵押香港上市证券及重大或然负债[49][50] - 本年度公司无股权筹资活动及未动用所得款项[53] - 本年度公司无购买、赎回或出售本公司上市证券，2024年12月31日无库存股份[54] - 2024年12月31日公司无资本开支或其他承担[55] - 本年度公司无收购或出售附属公司、联营公司或合营企业[56] - 2024年12月31日公司有5名全职雇员，较2023年的8名减少；本年度总薪酬成本约273.891万港元，较2023年的413.2184万港元降低[58][59] - 截至2024年12月31日止年度，审核委员会已举行两次会议[64] - 公司核数师开元信德会计师事务所同意2024年度业绩初步公告所载数字等同财务报表金额，但未作保证[65]