财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日年度，公司收益为0千港元，其他收入及亏损为42,950千港元，权证负债公平值变动为192千港元，行政开支为(76,104)千港元，财务开支为(45,787)千港元，除所得税前亏损为(78,749)千港元，年内亏损及全面亏损总额为(78,749)千港元，每股亏损（基本及摊薄）为(3.147)港元[2] - 截至2023年12月31日年度，公司收益为0千港元，其他收入及亏损为44,669千港元，权证负债公平值变动为5,255千港元，行政开支为(123,245)千港元，财务开支为0千港元，除所得税前亏损为(73,321)千港元，年内亏损及全面亏损总额为(73,321)千港元，每股亏损（基本及摊薄）为(2.930)港元[2] - 2024年12月31日，公司流动资产中预付款项为610千港元，应收发起人款项为0千港元，受限银行存款为1,001,000千港元，现金及现金等价物为19,765千港元，流动资产总计1,021,375千港元[3] - 2023年12月31日，公司流动资产中预付款项为288千港元，应收发起人款项为696千港元，受限银行存款为1,001,000千港元，现金及现金等价物为39,214千港元，流动资产总计1,041,198千港元[3] - 2024年12月31日，公司流动负债中应计费用及其他应付款项为50,821千港元，可赎回A类股份为1,001,000千港元，权证负债为5,440千港元，流动负债总计1,057,261千港元[3] - 2023年12月31日，公司流动负债中应计费用及其他应付款项为36,307千港元，可赎回A类股份为1,001,000千港元，权证负债为24,775千港元，流动负债总计1,062,082千港元[3] - 2024年12月31日，公司负债净额及流动负债净额为(35,886)千港元，权益中股本为3千港元，储备为(35,889)千港元，亏损总额为(35,886)千港元[3] - 2023年12月31日，公司负债净额及流动负债净额为(20,884)千港元，权益中股本为3千港元，储备为(20,887)千港元，亏损总额为(20,884)千港元[3] - 截至2024年12月31日止年度，公司并无产生任何收益（2023年：无）[33] - 截至2024年12月31日止年度，银行利息收入为43,009千港元，汇兑亏损净额为59千港元；2023年银行利息收入为44,717千港元，汇兑亏损净额为48千港元[34] - 截至2024年12月31日止年度，除所得税开支前亏损相关项目中，核数师酬金为500千港元（2023年：480千港元），与特殊目的收购公司并购交易有关的专业费用为8,220千港元（2023年：8,544千港元），员工成本（以股份为基础的支付开支及董事酬金）为64,280千港元（2023年：110,067千港元）[35] - 截至2024年12月31日止年度，每股基本亏损约为78,749,000港元（2023年：73,321,000港元），按年内发行在外的25,025,000股B类股份的加权平均数计算，每股摊薄亏损与每股基本亏损相同[37] - 截至2024年12月31日止年度，无派付或建议派付股息（2023年：无），报告期末后也无建议派付股息[38] - 2024年12月31日，公司有100,100,000股A类股份及11,825,000份上市权证已发行及发行在外（2023年：100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证）[40] - 可赎回A类股份截至2024年末结余为1,001,000千港元（2023年：1,001,000千港元），有关向A类股东分派的利息开支为30,030千港元[41] - 2024年12月31日，上市权证的公平值约为5,440,000港元（2023年：24,775,000港元），确认公平值收益192,000港元（2023年：5,255,000港元）[43] - 截至2024年12月31日止年度，上市权证从公平值层级第一级转移至第二级，2023年无层级转移[44] - 年内确认来自B类股份转换权及发起人权证的以权益结算支付开支分别约为58,086,000港元及5,661,000港元（2023年：分别为99,693,000港元及9,750,000港元）[48] - 截至2024年12月31日年度，有关向A类股东分派利息开支为30,030千港元，有关可赎回A类股份利息开支为15,757千港元，总计45,787千港元；2023年为0千港元[58] - 2024年12月31日按公平值计入损益的权证负债，第一级为0千港元，第二级为5,440千港元，第三级为0千港元；2023年12月31日分别为24,775千港元、0千港元、0千港元[57] - 相关期间公司无收益交易，录得亏损及全面亏损总额约7870万港元[65] - 相关期间公司产生行政开支约7610万港元，主要归因于股份支付开支[93] - 公司拥有人应占股东权益为亏绌约3590万港元，2024年12月31日资本负债比率计算不适用[99] - 2024年11月1日，公司回购AP China Unicorn Fund SPC、Haitong Opportunity Fund S.P.及Glory Asset Allocation III LP的990万份、913万份及731.5万份上市权证，分别占上市权证总数约19.78%、18.24%及14.62%，完成后上市权证数目由5005万份减至2370.5万份[100] - 2024年12月31日，公司股本包括1.001亿股A类股份、2502.5万股B类股份、2370.5万份上市权证及3500万份发起人权证[101] - 2025年1月2日完成8598.3万股A类股份赎回，共支付8.7558700477亿港元，每股赎回价10.18港元，赎回股份于1月10日注销[101] - 股份赎回完成后，A类股份数目由1.001亿股减至1411.7万股[102] - 2025年1月2日完成股份赎回，向赎回股东支付875,587,004.77港元，每股A类股份约10.18港元[122] - 2025年1月10日注销85,983,000股A类股份，已发行股份总数减至39,142,000股，包括14,117,000股A类股份及25,025,000股B类股份[122] 特殊目的收购公司并购交易进展 - 2024年12月9日，公司宣布特殊目的收购公司并购交易若干条件未达成，业务合并停止[7] - 公司特殊目的收购公司并购交易截止日期原定2024年12月9日，后延长至2025年6月9日[14] - 2024年12月24日，公司宣布计划与新特殊目的收购公司并购目标订立新特殊目的收购公司并购交易[25] - 2024年12月9日，原特殊目的收购公司并购交易因若干条件未达成而停止[61] - 2024年12月24日，公司宣布计划与新特殊目的收购公司并购目标订立交易[62] - 2023年12月8日公司刊发原特殊目的收购公司并购交易公告并订立相关协议[67] - 业务合并协议最后截止日期由2024年5月31日延长至2024年12月8日或其他日期[69] - 2024年12月6日A类股东批准将原完成期限由2024年12月9日延长至2025年6月9日，A类股份赎回价约10.18港元/股[70] - 业务合并协议于2024年12月9日失效，股份转让协议及PIPE投资协议终止[71] - 2025年1月8日A类股东通过与新特殊目的收购公司并购目标进行交易的决议案[74] - 原特殊目的收购公司并购交易于2024年12月9日失效，新交易建议于2025年1月8日获A类股东批准，但尚未订立最终协议[89][90] - 公司需在上市日期起计18个月内刊发特殊目的收购公司并购交易条款公告，30个月内完成交易，否则需退款给A类股东[88] - 公司确定趣丸集团为原特殊目的收购公司并购目标[66] - 公司业务策略是物色从事智能汽车技术等的中国优质公司完成并购交易[66] - 公司、原特殊目的收购公司并购目标及目标合并附属公司于2023年12月8日订立业务合并协议[130] - 经延长最后截止日期为2024年12月8日或其他日期（经合并方书面同意）[131] - PIPE投资者将认购57,620,000股至61,020,000股A类股份[135] - 原完成期限为2024年12月9日[135] 证券交易相关情况 - 2024年12月10日，联交所指示暂停公司证券交易，公司证券上市将在退还资金给股东后被取消[25] - 2024年12月24日，公司向联交所上市委员会秘书提交复核要求，上市委员会聆讯于2025年2月12日举行[26] - 2025年2月21日，上市委员会支持暂停公司证券交易的决定[27] - 2025年3月4日，公司向上市复核委员会秘书提交进一步复核要求，聆讯日期排定为2025年4月29日[28] - A类股份及上市权证自2024年12月10日上午九时正起暂停买卖[72] - 2024年12月24日公司提交复核要求，2024年12月30日提出搁置要求，上市科同意搁置退还资金裁决，应于2025年1月10日前退还资金[73] - 2025年2月12日上市委员会复核聆讯举行，2月21日公司获通知维持暂停证券买卖决定[75] - 2025年3月4日公司提交上市复核委员会复核要求[76] - 联交所上市科指示公司证券自2024年12月10日上午九时正起暂停买卖[131] - 上市委员会于2025年2月12日就上市委员会覆核举行聆讯[132] - 公司于2025年3月4日向上市委员会秘书提出进一步覆核要求[134] 股份及权证相关情况 - 自2022年6月10日起，公司有100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证已发行且上市，有25,025,000股B类股份及35,000,000份发起人权证已发行未上市[6] - 截至2024年12月31日，公司回购38,225,000份上市权证，总代价约19,143,000港元，每份价格介于0.50至0.51港元[8] - 2024年12月6日，A类股东以每股约10.18港元赎回85,983,000股A类股份，2025年1月2日支付总额约875,587,000港元[8] - 2024年12月31日，公司45%、45%及10%的B类股份分别由VKC Acquisition Management Limited、Vision Deal Acquisition Sponsor LLC及Opus Vision SPAC Limited持有[9] - 上市所得款项总额1,001,000,000港元存于托管账户，除特定情况外不会发放[11] - A类股东有权按托管账户金额（不低于每股10.00港元等）赎回A类股份，上市权证及发起人权证无赎回权[12] - 特殊目的收购公司并购目标公平市值须占公司上市（任何赎回前）筹集资金至少80%[13] - 上市权证在特殊目的收购公司并购交易完成后30日至完成日期后届满五年可行使，发起人权证在并购交易完成后12个月可行使[10] - B类股份可在特殊目的收购公司并购交易完成时或之后以一对一基准转换为A类股份，须进行反摊薄调整[9] - 每股A类股份分配托管账户金额不少于10.00港元[16] - 包销商若公司未在上市日期起18个月内公布或30个月内完成并购交易，放弃应付递延包销佣金权利[18] - 每份上市权证赋予持有人按行使价11.50港元认购一股A类股份的权利，赎回门槛价为18.00港元，公平市值上限23.00港元[42] - 2024年7月26日公司宣布向A类股东宣派每股0.3港元，8月30日付款[45] - 2024年12月6日A类股东赎回85,983,000股A类股份，约859,830,000港元可赎回A类股份及约15,757,000港元利息开支于2025年1月2日支付[45] - 上市后公司发行25,025,000股B类股份及35,000,000份发起人权证，总认购价分别为195,000港元及35,000,000港元[46] - 2023年1月1日、2023年及2024年12月31日尚未行使B类股份转换权数目为25,025,000，公平值估计为每股10.0港元[50] - 2023年1月1日、2023年及2024年12月31日尚未行使发起人权证数目为35,000,000，加权平均行使价为11.