财务报告公布 - 公司公布截至2024年12月31日止年度的经审核综合业绩[2] - 公司呈上截至2024年12月31日年度的经审核综合财务报表[58] 公司业务重点与市场策略 - 公司主要重点在个人护理及美容业务，关注Z世代和千禧一代偏好[12] - 美国进口关税冲击公司表现，公司探索欧洲市场以减轻影响[12] - 公司主要业务为设计、开发、制造及销售美容产品和设计、开发及销售化妆袋[59] - 公司主要客户包括零售商、美容产品品牌拥有人及贸易公司[63] - 公司设有严格供应商甄选系统，要求供应商遵守品质控制标准[64] - 公司主要从事美容产品和化妆袋的设计、开发、制造及销售业务，在中国美容产品制造业已成功经营约21年[189] 市场环境挑战 - 全球市场面临进口关税及高利率挑战，零售公司有现金流量等问题[16] - 中美贸易关系紧张，美国额外关税解除时间不确定，或影响公司销售[67] - 客户业务表现不佳、劳动力问题、中国经济政策法规变动或影响公司业绩[68][69] 财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益约为18690.9万港元，较2023年减少约13.3%[18][22] - 2024年公司毛利约为5960.3万港元，较2023年减少约21.0%，毛利率由约35.0%下降至约31.8%[18][22] - 2024年公司纯利约为647.8万港元，较2023年减少约55.8%[18] - 2024年公司行政开支约为4590万港元，较2023年减少约5.9%[24] - 2024年公司销售及分销开支约为1460万港元，较2023年减少约14.1%[25] - 2024年12月31日公司现金及现金等价物约为17510万港元，流动比率约为7.4倍[26] - 2024年公司总员工成本约为3430万港元，较2023年减少，主要因向董事及员工支付的花红减少[36] - 公司上市所得款项净额约4210万港元，已于2023年悉数动用[37] - 2024年12月31日，公司已发行4亿股股份[73] - 2024年12月31日，公司可供分派储备为1.24亿港元，与2023年12月31日持平[78] - 年度内，集团慈善及其他捐款约3000港元，2023年12月31日为16000港元[79] - 最大供应商占年度采购额比例为18.2%，五大供应商合计占比34.0%[81] - 最大客户占年度销售额比例为28.8%，五大客户合计占比83.0%[81] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年美容产品收益为15358.6万港元，占比82.2%；化妆袋收益为3332.3万港元，占比17.8%[20] - 2024年美国市场收益为5770.1万港元，占比30.9%；英国市场收益为8430.8万港元，占比45.1%[22] - 公司向英国市场的销售额占比从2023年的22.9%上升至2024年的45.1%[12] 公司治理与合规 - 公司已分配资源确保遵守适用法律法规，年内无重大违规情况[61] - 公司有条件采纳购股计划，有效期至2027年9月28日，购股可在授予日起10年内行使[100][104][105] - 购股计划下所有购股获行使后可能发行股份总数不超已发行股份总数10%，年报日已发行股份4亿股，计划下已发或待发股份4000万股，占已发行股本约10%（2022年：10%）[102] - 授予各合格人士购股获行使后已发及待发股份总数12个月内不超公司已发行股本1%，超限额需股东大会批准[102] - 若向主要股东等授予购股使已发及待发股份总数超公司已发行股本0.1%且总值超500万港元，需股东大会批准[103] - 购股行使价不低于要约日收市价、前五个营业日平均收市价及要约日面值中的最高者[107] - 2024年12月31日无已发行在外等购股，1月1日和12月31日可供授予购股数量为4000万份[107] - 2024年12月31日，柯枬先生和陈凯欣女士在公司普通股权益总额3亿股，占已发行有投票权股份75%[110] - Classic Charm Investments Limited实益持有3亿股股份，柯枬先生、朱少芳女士及陈凯欣女士分别合法实益拥有50.8%、39.7%及9.5%权益[110] - 除上述披露外，2024年12月31日，无董事及主要行政人员在公司及其相联法团股份等中有需记录或知会的权益及淡仓[111] - 截至2024年12月31日，Classic Charm Investments Limited和朱少芳女士分别持有3亿股公司普通股，占已发行有投票权股份的75%[113] - Classic Charm Investments Limited由柯枬先生、朱少芳女士及陳凱欣女士分别合法实益拥有50.8%、39.7%及9.5%权益[113] - 公司维持GEM上市规则下的订明公众持股量，公众人士最少持有公司已发行股份总数的25%[115] - 公司自2024年12月9日起委任香港立信德豪会计师事务所有限公司为新核数师，任期至下一届股东周年大会结束[119] - 公司已采纳一套操守守则规范相关雇员证券交易，全体董事及相关雇员确认2024年度已遵守规定[124] - 公司全年符合GEM上市规则，独立董事占董事会人数最少三分之一[129] - 公司为董事及高管投购保险以作赔偿[138] - 公司为新董事提供全面入职须知和持续专业培训[139] - 年度内为全体董事提供监管更新资料，必要时安排持续专业培训[140] - 公司于2017年9月29日成立审核、薪酬和提名三个董事委员会[142][147][150] - 审核委员会年度内举行三次会议，工作包括审阅财务报表等多项内容[145][146] - 薪酬委员会年度内举行一次会议，工作是审阅相关人员薪酬待遇并提建议[148] - 提名委员会年度内举行一次会议，公司于2018年11月9日采纳提名政策[151] - 审核委员会成员为宋治强、陈聪发、许夏林，均为独立非执行董事[144] - 薪酬委员会成员为陈聪发、宋治强、柯枬，大部分为独立非执行董事[148] - 提名委员会成员为许夏林、宋治强、柯烜，大部分为独立非执行董事[151] - 审核委员会协助董事会履行审核职责，确保有效风险管理和内部监控[143] - 薪酬委员会负责制订公司薪酬政策，确保执行董事不参与自定薪酬[147] - 提名委员会定期或按需评估董事会职位空缺，采用多种方法确定董事人选[152] - 提名委员会每年审查董事会组成，确保具备专业知识和经验及核心能力[159] - 公司至少每年审查一次董事会多元化政策的实施情况及有效性[159] - 董事会负责履行GEM上市规则附录C1企业管治守则所载职能[165] - 董事会负责呈列对财务报告等披露规定作出平衡、清晰及可理解评估[165] - 公司外聘核數師香港立信德豪會計師事務所有限公司年度核數服務費用為520,000港元[175] - 公司秘書黃浣琪女士年度內進行不少於15個小時專業培訓[176] - 持有不少於公司股本十分之一且賦有股東大會投票權的股東可要求召開股東特別大會，大會應於遞呈要求後2個月內舉行[179] - 股東提名董事參選需遞交通知，最短期限至少7天[180] - 董事會負責監督集團風險管理及內部控制系統，每年審查其有效性[169] - 公司審核委員會委聘Amba檢討集團風險管理系統及內部控制程序，未識別重大差異[170] - 董事會及審核委員會認為集團風險管理及內部控制系統有效且充分[171] - 集團委聘獨立內部控制顧問評估內部監控，無重大缺陷[173] - 公司採納符合上市規則及證券及期貨條例的披露政策[174] - 公司控股股東作出不競爭承諾，年度內未違反承諾條款[178] 股息政策 - 董事不建议就本年度向股东派付末期股息（2023年12月31日：无）[71] - 公司于2018年11月9日采纳派付股息政策[186] - 公司应定期或必要时审查并重新评估股息政策及其有效性[187] 股东周年大会相关 - 公司股东周年大会将于2025年5月9日举行，5月2日至5月9日暂停办理股份过户登记[117][118] - 公司应届股东周年大会谨订于2025年5月9日举行[183] 董事信息 - 柯枬先生56岁，1995年加入集团，2017年2月27日任执行董事兼行政总裁，有30年包装及美容产品制造销售经验[39][40] - 陈凯欣女士53岁，1995年加入集团，2017年2月27日任执行董事，此后11年晋升为德宝总经理[42] - 柯烜先生48岁，2002年加入集团，2017年2月27日任执行董事，有逾21年美容产品制造销售经验[43] - 陈聪发先生61岁，2017年9月29日任独立非执行董事，2024年1月1日任全国防止嗜毒理事会主席[45] - 陈聪发先生2021年5月28日任灵宝黄金集团独立非执行董事，2022年10月7日任Raffles Interior独立非执行董事[45] - 柯枬先生负责监督集团运营各方面，包括销售、产品开发等[39] - 陈凯欣女士负责监督香港日常经营业务，包括销售、业务开发等[42] - 柯烜先生负责监督中国日常经营业务，包括销售、产品研发等[43] - 陈聪发先生是RHTLaw Asia LLP高级合伙人及创始成员之一，RHT集团非执行主席[45] - 陈聪发先生在监管、融资、企业管治等方面为企业提供建议，常被专业刊物誉为领先执业者[46] - 宋治強49歲，2017年9月29日獲委任為公司獨立非執行董事，有超過24年財務管理等經驗[49] - 宋治強自2024年2月起擔任華聯塑膠製品有限公司首席財務官[49] - 宋治強2022年6月至2024年2月曾是CFO Centre大中華區主管[49] - 宋治強2021年12月20日獲委任為德盈控股獨立非執行董事[49] - 宋治強2015年4月至2019年10月擔任中國創聯財務總監[49] - 宋治強2007年1月15日至2013年6月30日為亞洲果業控股有限公司執行董事[50] - 宋治強2004年8月至2013年6月擔任亞洲果業控股有限公司財務總監及公司秘書[50] - 宋治強2013年8月至2015年3月為中國綠色食品（控股）有限公司首席財務官及公司秘書[50] - 許夏林51歲，2020年7月1日獲委任為公司獨立非執行董事[51] - 許夏林是小黃鴨德盈控股國際有限公司創始人、執行董事、董事會主席及行政總裁[52] - 截至2024年12月31日及年报日期，公司董事会有三名执行董事和三名独立非执行董事[126] - 公司主席及行政总裁职务已分开，陈聪发先生为非执行主席，柯枬先生为行政总裁[128] - 执行董事服务合约自2017年10月27日起为期三年，后续继续生效，终止需提前三个月书面通知[82] - 除许夏林先生外，独立非执行董事委聘书自2017年10月27日起为期一年，后续继续生效，终止需提前一个月书面通知[82] - 许夏林先生委聘书任期自2020年7月1日起为期一年，后续继续生效，终止需提前一个月书面通知[83] - 每届股东周年大会上，三分之一董事轮值退任，陈凯欣女士及柯烜先生将于2025年5月9日股东周年大会上轮值退任[85] - 2024年度，独立非执行董事陈聪发先生和许夏林先生未出席2024年股东周年大会[121] - 2024年度，董事会主席陈先生未出席2024年股东周年大会[122] 公司人员结构 - 截至2024年12月31日，董事会由6名董事组成，其中女性1名[160] - 董事会成员中女性占比17%（1名），男性占比83%（5名）[162] - 高级管理层中女性占比44%（12名），男性占比56%（15名）[162] - 其他雇员中女性占比70%（28名），男性占比30%（12名）[162] - 全体人员中女性占比73%（66名），男性占比27%（24名）[162] 环境、社会及管治报告 - 公司环境、社会及管治报告的报告期间为2024年1月1日至2024年12月31日[197] - 公司董事会将定期审视环境、社会及管治进度以满足持份者期望[192] - 公司环境、社会及管治报告按行业基准识别、持份者参与排序、确定重要议题三步评估重大性及重要性[194][195] - 公司环境、社会及管治报告以中英文版本与年报刊发于联交所及集团网站，如有歧义以英文本为准[198] 公司其他政策与目标 - 公司采取稳健成本控制措施及全面风险管理策略[12] - 公司重视雇员，提供良好工作环境、竞争力薪酬及晋升机会[65] - 公司目标是提升股东回报，专注核心业务并考虑派息[66] - 公司已检讨2024年度沟通政策，并认为该政策已有效实施[185] - 公司董事会至少每年对沟通政策的实施情况及有效性进行一次审查[