公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益为80,659千港元,2023年为89,548千港元,同比下降约9.93%[2][4] - 2024年经调整净亏损为1,401千港元,2023年为22,630千港元,亏损大幅收窄约93.81%[2] - 2024年经调整EBITDA为6,599千港元,2023年为 - 10,577千港元,扭亏为盈[2] - 2024年资产总值为308,484千港元,2023年为323,578千港元,同比下降约4.66%[2] - 2024年资产净值为270,649千港元,2023年为279,983千港元,同比下降约3.33%[2] - 2024年每股亏损为0.65港仙,2023年为0.87港仙[4] - 2023年1月1日公司总权益为293,640千港元,2023年全面支出总额为13,657千港元,2023年12月31日总权益为279,983千港元[12] - 2024年1月1日公司总权益为279,983千港元,2024年全面支出总额为9,330千港元,2024年12月31日总权益为270,649千港元[12] - 2024年总收益为80,659千港元,较2023年的89,548千港元下降约9.93%[21] - 2024年可呈报分部收益为80,659千港元,2023年为89,548千港元[24][26] - 2024年可呈报分部溢利亏损为4,586千港元,2023年为1,006千港元[24][26] - 2024年其他收入为12,611千港元,2023年为7,011千港元[24][26][29] - 2024年除税前亏损为8,850千港元,2023年为13,248千港元[24][26] - 2024年年度亏损为8,850千港元,2023年为13,238千港元[24][26] - 2024年财务费用为379千港元,2023年为4,426千港元[24][26][30] - 2024年员工成本为21,980千港元,2023年为35,023千港元[30] - 2024年折旧支出为7,621千港元,2023年为7,637千港元[32] - 2024年基本及摊薄每股亏损按本公司普通股股东应占亏损9,779千港元除以已发行普通股加权平均数1,499,749,920股计算,2023年按亏损13,118千港元除以相同股数计算[36] - 2024年收益总额为8066万港元,2023年为8955万港元[48] - 2024年确认按公平值计入损益之金融资产的公平值亏损净额745万港元,2023年录得公平值收益净额939万港元[48] - 2024年综合亏损净额885万港元,2023年为1324万港元[49] - 2024年确认出售一间附属公司之收益636万港元,2023年亏损3万港元[49] - 2024年12月31日,资产负债比率为2.2%,金融机构及现金12806万港元,资产总值30848万港元[84] - 2024年12月31日集团流动资产净值2.5153亿港元,较2023年12月31日的2.6335亿港元有所下降;存货667万港元,较2023年12月31日的672万港元略有减少[86] - 2024年12月31日流动比率为8.1倍,高于2023年12月31日的8.0倍;流动资产2.8674亿港元,较2023年12月31日的3.0099亿港元减少;流动负债3522万港元,较2023年12月31日的3763万港元减少[86] - 2024年和2023年12月31日,公司已发行资本均为1500万港元[86] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年来自资产管理收益为23,707千港元,2023年为42,746千港元,同比下降约44.54%[2][4] - 2024年来自证券包销及配售收入为18,295千港元,2023年为0千港元[2][4] - 2024年销售货品收益为44,460千港元,2023年为36,636千港元,同比增长约21.36%[2][4] - 2024年来自证券买卖及投资亏损净额为6,328千港元,2023年为收入9,731千港元[2][4] - 2024年资产管理收益为23,707千港元,较2023年的42,746千港元下降约44.54%[21] - 2024年投资及财务咨询服务收益为525千港元,较2023年的435千港元增长约20.69%[21] - 2024年证券包销及配售收入为18,295千港元,2023年为0千港元[21] - 2024年买卖葡萄酒及饮品收益为44,460千港元,较2023年的36,636千港元增长约21.36%[21] - 2024年来自其他来源的收益为 - 6,328千港元,2023年为9,731千港元[21] - 2024年12月31日,10只基金的管理净资产总值及投资者认购金额分别为1.3亿美元及3.98亿美元,2023年分别为1.49亿美元及4.06亿美元[44] - 葡萄酒及饮品贸易收益从去年的3664万港元增加至2024年的4446万港元[45] - 2024年12月31日,东建资产管理管理10只基金,为14名个人及20名企业投资者服务,管理资产规模1.3亿美元,认购金额总额3.98亿美元,2023年同期分别为10只、16名个人及21名企业投资者、1.49亿美元、4.06亿美元;2024年资产管理收入2371万港元,2023年为4275万港元[50] - 2022年5月23日,公司以315万元人民币收购山东民航东昇60%缴足股本,2024年应占合营公司溢利198万港元,2023年为174万港元[51] - 2024年及2023年12月31日,东建资产管理获委聘为1只规模10.5亿港元的基金提供意见,2024年投资咨询服务费收入53万港元,2023年为44万港元[54] - 2024年公司参与3项债券发行交易,证券包销及配售分部收入1830万港元,溢利19万港元,2023年无相关交易[55] - 葡萄酒及饮品贸易收益从2023年的3664万港元增至2024年的4446万港元,2024年该业务分部应占亏损389万港元,2023年亏损699万港元[56] - 回顾年度证券买卖及投资分部股息收益、加密货币交易收益及金融资产公平值变动共亏损633万港元,上一年度为收益973万港元;该业务分部应占亏损由上一年度的324万港元增至769万港元[62] 金融资产相关数据变化 - 按摊销成本计值之债务投资总额(扣除亏损拨备)2024年为340千港元,2023年为21,020千港元[37] - 应收贸易账项2024年为20,784千港元,2023年为45,474千港元[37] - 按公平值计入损益之金融资产总额2024年为111,082千港元,2023年为115,032千港元[41] - 2024年12月31日,基金投资公平值9202万港元,占公司总资产29.8%,2023年同期分别为1.024亿港元、31.6%[61] - 2024年第四季度成立固定收益基金,公司投资500万港元,截至2024年12月31日公平值486万港元,占公司总资产1.6%[61] - 2023年12月31日,CFLD票据账面值减值后为72万港元,占综合资产总值0.2%;2024年12月31日,新CFLD债券账面值减值后为34万港元,占综合资产总值0.1%[73] - 2022年底投资1480万港元于特殊目的收购公司,2024年底账面值为1420万港元,回顾年度公平值收益净额157万港元,年末后一项投资赎回收益50万港元[74] - 2024年12月31日,应收贸易账项2077.9万港元,181 - 365日结余降至260万港元,超365日结余增至665万港元[78][79] 重大事件及业务发展 - 香港财务报告准则第18号及其他准则修订将于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效,公司正评估其对综合财务报表的详细影响[19] - 公司为投资控股公司,附属公司主要业务包括资产管理、投资及财务咨询服务、证券包销及配售服务、葡萄酒及饮品买卖、证券买卖与投资[14] - 2023年特殊目的收购公司上市项目取消,原确认为预付款项的法律及专业费用955万港元已撇销为开支[46] - 2021年3月2日,公司认购成分基金100股A类股份,代价9500万港元,约占所筹集投资资金的19%,A类预期固定回报年利率5%[58] - 2024年下半年,公司按原认购价向独立第三方出售成分基金投资150万港元[59] - 集团持有Rundong Fortune Investment Limited发行的1500万美元10%有质押及有担保优先票据,截至2023年12月31日总风险敞口为1.0838亿港元[65] - 集团已在公开市场出售831万股中国润东质押股份,换取现金回报876万港元[65] - 截至2023年12月31日止年度,就RD票据相关诉讼费用计提法律费用拨备536万港元[66] - 2023年12月31日,就集团于RD票据之投资作出全数减值拨备[66] - 集团持有三胞(香港)有限公司发行的1300万美元8%有质押及有担保优先票据,2023年12月31日总风险敞口为1.0157亿港元[68][69] - 2023年12月31日,SP票据账面价值计提减值亏损拨备8126万港元后为2031万港元,相当于集团综合资产总值的6.3%[69] - 2024年第一季度,已质押千百度股份按要约价每股0.16港元出售,所得款项总额为2096万港元[69] - 回顾年度内,SP票据账面价值净值减少至零,集团录得减值亏损拨回36万港元[71] - 出售东建资本后,集团于2024年12月31日无任何RD票据和SP票据投资[68][71] - 美元债务基金持有面值269万美元CFLD票据,2021年3月9日违约,2024年1月收到新CFLD债券[72][73] - 回顾年度拨出50万美元进行加密货币交易,录得收益112万港元[76] - 回顾年度成立联营公司,注入650万港元现金占股49%,录得应占亏损148万港元[77] - 2024年12月31日,四名客户占资产管理应收费用总额97.5%,客户1应收1120万港元,相关项目市值为未偿还项145.7倍[81] - 2024年12月31日,客户2和客户3应收分别为456万和253万港元,资产净值分别为未偿还项67.4倍和19.2倍[82] - 2024年12月31日,客户4应收198万港元,相关资产账面值为未偿还项27.3倍[83] - 2022年设立医疗投资基金目标资本承担介于15亿美元至19亿美元,集资仍在进行中[92] - 回顾年度内集团开展加密货币自营交易,并将探索相关资产管理业务潜在发展机会;参与3项债券发行交易,并将继续发展此项业务[93] - 2022年收购山东民航东升60%股权,集团将继续在中国探索其他商机,如与合格境外机构投资者相关业务等[93] 公司治理及信息披露 - 公司企业管治守则基于联交所证券上市规则附录C1第2部份所载原则及守则条文,回顾年内完全遵守[105] - 回顾年度内公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[106] - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则,董事确认回顾年度内遵守规定[107] - 回顾年度的年度财务业绩已由审核委员会审阅,审核委员会由四名独立非执行董事组成[108] - 初步公布所载集团回顾年度相关报表数字获栢淳会计师事务所有限公司同意,与经审核综合财务报表金额相符[110] - 本公布刊载于联交所网站及公司网站,2024年年报将刊于此并寄发股东[111] - 董事会感谢业务伙伴、管理层、员工及股东支持[112] - 公布日期董事会包括执行、独立非执行和非执行董事共9人[113] 股息及资本承担情况 - 董事会不建议就本年度(2024年)及2023年派发任何股息[35] - 回顾年度内集团无派付、宣派或建议派付股息,董事会也不建议就回顾年度派付任何股息[97] - 2024年12月31日集团并无尚未履行的资本承担;2023年12月31日,集团就向山东民航东升注资未履行的承担为人民币300万元[99] - 2024年和2023年12月31日,集团并无未偿还的任何有抵押借款,董事亦不知悉任何重大或然负债[98][100] 人员情况 - 2024年12月31日集团
东建国际(00329) - 2024 - 年度业绩